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你好,老师,请问金额较大的罚款,是做营业外支出,汇算清缴时可以睡前扣除吗
一鸣老师
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提问时间:07/24 15:44
#建筑#
你好,政府部门的罚款不能再税前扣除
阅读 608
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老师,物流票都没有发票,不知道他们为什么都不开,那我怎么做账
小菲老师
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提问时间:07/14 14:11
#建筑#
同学,你好 那先 借:预付账款 贷:银行存款
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工程买材料发票,需要备注什么信息吗
郭老师
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提问时间:06/25 13:26
#建筑#
这个没有强制备注的,如果需要备注的话,你们自己协商就行。
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关于建筑行业异地预缴税款 如果税款所属期5月应该缴纳5万 但实际缴纳了6万 然后申请退回6万从新缴纳5万 重新缴纳的5万 税款所属期却填写了6月份 是否有影响?
小菲老师
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提问时间:06/24 10:02
#建筑#
同学,你好 这个没关系的
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2022年企业所得税汇算清缴职工薪酬调整了39万,这次调整需要调账吗?分录怎么做
刘倩老师
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提问时间:06/13 10:58
#建筑#
你好你是因为什么原因要调?
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老师好,我们是建筑企业,借支人工费时,借:合同成本—人工费,贷:银行存款 。他一共借了多少钱?怎么记账?还有一笔分录怎么记?
小菲老师
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提问时间:05/25 15:32
#建筑#
同学,你好 到时候看合同成本—人工费的余额就行了
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请问:变压器残值率是怎么确定?
易 老师
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提问时间:05/24 20:50
#建筑#
同学您好,是的 做固定资产按年限折旧残值率0-5%都可以根据实际设置即可
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老师您好,对公给一个材料公司付了款,这个材料公司注销了,我们对公付的这个钱对方怎么能还给我们?
新新老师
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提问时间:05/19 16:49
#建筑#
你好 还不了的呢 注销了
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老师请问公司工地车辆修理费计入管理费还是在建工程-修理费呢?
刘倩老师
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提问时间:05/15 14:28
#建筑#
你好这个记录在建工程更合适。
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建筑施工企业,企业所得税汇算清缴,2022年只4月开了一次票,费用都通过待摊费用归集,开票时没结转到期间费用,导致期间费用全年为零,计提的折旧也归集在待摊费用里,直到2023年1月开票才结转到期间费用里的,像这种情况汇算清缴是不是期间费用只能零申报,资产折旧、摊销及纳税调整明细表是不是也是零申报
朴老师
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提问时间:05/10 13:16
#建筑#
同学你好 对的 没有数据就零申报
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老师,你好去年我暂估了一部分成本100万,今年只收到80万,剩下20万以后也收不到了,我应该如何账务处理
朴老师
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提问时间:05/04 16:34
#建筑#
同学你好 汇算清缴调增就可以了
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我方为文化传媒公司,一项活动需要舞台搭建,费用金额2.2万,对方说,如果开票开普通1%且收6个点。我方想要求对方开3%税率的发票,但对方暂时不肯。我司要怎样做对我们相对有利
马老师
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提问时间:04/27 01:16
#建筑#
对方肯定是小规模,小规模2023年开始开票一般都是1%
阅读 608
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老师:请问北京可不可以同时在两家及以上的企业有工资收入,只在其中一家有唯一社保?有什么风险吗?谢谢!
新新老师
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提问时间:08/03 10:07
#建筑#
好,可以的,没事,因为社保只能交一个。
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老师,我们公司要用监管户支付材料款,那么供应商开票给我们的时候,我们的开票信息哪里账户信息是用基本户的,还是要改成监管户的账户信息?谢谢
郭老师
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提问时间:06/29 16:51
#建筑#
不用的,还是基本户的信息就行。
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合同中有这句话:“栏杆制作及安装专业分包工程含税综合单价(含签证):按中国xx集团有限公司与建设单位,各分项最终结算综合单价下浮19%后,作为甲方分包给乙方的综合单价。”是什么意思,怎么计算求出下浮单价?
朴老师
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提问时间:09/21 13:10
#建筑#
同学你好 单价乘以(1-19%) 这样计算
阅读 608
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公司有个异地的简易计税工程项目,发生劳务分包,在异地预交税费的时候已经扣减分包款,那实际每月报税时候,增值税申报表上对分包款如何填写,
新新老师
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提问时间:11/11 11:02
#建筑#
增值税,申报表不填写分包款。
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老师采购的设备和材料,是先计入原材料,还是工程物资
朴老师
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提问时间:02/07 11:17
#建筑#
同学你好 这个是原材料
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老师,你好,麻烦问下建筑劳务公司超过多少劳务费就必须办理劳务资质,谢谢
李老师(1)
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提问时间:09/30 19:36
#建筑#
您好,这个没有金额的固定要求,主要是看业务的类型,具体是什么类型的业务。
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老师好 劳务公司 开发票的时候做的借应收帐款 贷主营业务收入 进账拨款的时候做的 借银行存款 贷应收帐款。有时候会由甲方代发农民工工资 做的 借施工成本。贷 应收账款。这样主营业务收入就缺了这代发的这一部分,支出没缺 利润就核算不准确了。用的不是新准则合同履约成本那个科目。怎么办呢?
郭老师
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提问时间:12/05 11:37
#建筑#
你好,甲方代发的,你有银行回单,有委托书的,借工程施工贷应付职工薪酬工资,借应付职工薪酬工资贷应收账款。
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我们挂了好多笔收款是公户收的,销售给个人和公司的货款,销售给个人的货款的钱是用公户收的,后期这些要作未开票收入来申报,以后规范处理方法是,对于个人的收款,这笔收款把钱打到我们的个体户可以吗?
刘倩老师
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提问时间:06/21 16:31
#建筑#
你好!是的,是可以的
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对公转给法人备用金需要找成本票吗
波德老师
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提问时间:08/21 04:32
#建筑#
同学你好,如果法人还钱就不用
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建筑业,发放工资后,再结转施工成本,这样做对吗?施工成本和工资是不是一个意思,可以这样结转的吗?
郭老师
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提问时间:11/02 14:30
#建筑#
你好,借工程施工贷应付职工薪酬工资,这应该是计提的,确认收入之后再结转到主营业务成本。
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目前个体户核定征收还有什么地方可注册,有什么风险?开票是怎么开?一个季度?还是按月?免税额度多少?请教一下老师
艳子老师
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提问时间:12/06 21:57
#建筑#
同学,你好,现在取消核定征收了,如果可以注册的话,开票是就税务局定的额度,按季度算的,季度在30万内免所有的税
阅读 608
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老师:请问2023年小规模纳税人新政中月销售额10万以下免增值税,是否意味着季度30万以下免税?谢谢!
王超老师
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提问时间:01/10 09:23
#建筑#
你好 不是的,现在是按照月度来计算的,不是季度的
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老师您好!请问业务招待费做多了会有什么影响吗
小菲老师
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提问时间:06/14 14:50
#建筑#
同学,你好 不能税前扣除
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当月的劳务费,下月开票进来,不做暂估,当月如何做账
丁小丁老师
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提问时间:01/13 16:14
#建筑#
您好!不做暂估,那就等拿到发票了再做账 借:成本费用 贷:应付账款等
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我们是建筑公司,劳务费是分包的,现在劳务公司开普票过来,内容是工程服务,税率是3%,这样可以的吗?觉得是不是应该开劳务费分包的内容,不应该开工程服务吧?
郭老师
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提问时间:01/13 12:24
#建筑#
号不可以的,应该开楼建筑楼的。
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请问个人代开建筑水电安装发票需要交多少税费?企业需要代扣代缴吗?
郭老师
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提问时间:08/06 13:57
#建筑#
你好,水电安装的个税20%-40%需要企业代扣代缴。
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一般纳税人采用简易计税,和甲方结算5000万,分包2000万,给甲方可以全额开专票么么?
郭老师
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提问时间:10/18 12:27
#建筑#
你好可以的可以的,
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测试测试测试测试测试测试测试测试么?
朴老师
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提问时间:11/18 16:52
#建筑#
同学你好 你的问题是什么
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