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施工单位收到建设方抵顶的房屋后,再以高于建设方抵顶单价对外抵顶所欠工程款时应交什么税
若言老师
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提问时间:06/12 22:14
#建筑#
同学你好 这种工抵房视同资产转移,需要按照销售不动产缴纳增值税 附加税。印花税。如公司当年度盈利需要缴纳企业所得税
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公司房租,交一年。怎么做分录。每个月还用计提吗?
艳子老师
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提问时间:06/10 14:27
#建筑#
您好,可以一次性入账,也可以摊销在每个月
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老师,我们公司要给建筑工程的人结账开什么发票给我们
朴老师
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提问时间:06/01 14:05
#建筑#
同学你好 开建筑服务的
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老师好,我们是建筑企业,借支人工费时,借:合同成本—人工费,贷:银行存款 。他一共借了多少钱?怎么记账?还有一笔分录怎么记?
小菲老师
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提问时间:05/25 15:32
#建筑#
同学,你好 到时候看合同成本—人工费的余额就行了
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老师,请问收到商业保理利息该如何作账?
文文老师
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提问时间:05/19 14:18
#建筑#
借:财务费用(红字) 借:银行存款
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老师:请问全电发票是否需要填写开票人、复核人、收款人
venus老师
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提问时间:05/19 09:26
#建筑#
全电发票,取消了收款人栏次,也取消了复核人栏次。 只留下了开票人。
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我们公司是建筑类,购入一些设备,卖给其他公司,原来都是成本票人工,材料和机械,现在要怎么记账?
邹老师
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提问时间:05/17 16:27
#建筑#
你好,建筑类购入一些设备,卖给其他公司,是提供建筑施工的时候购买设备用于工程?
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老师请问公司工地车辆修理费计入管理费还是在建工程-修理费呢?
刘倩老师
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提问时间:05/15 14:28
#建筑#
你好这个记录在建工程更合适。
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机电安装企业收到消防电气检测费用发票录什么科目?
艳子老师
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提问时间:05/12 16:27
#建筑#
您好,计入管理费用-检测费
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我们小规模公司,固定资产怎么核对
郭老师
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提问时间:05/11 16:20
#建筑#
你好,说的是账实核对吗?你可以看一下你账上的,然后去盘点。
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21年所得税汇算清缴应交数 小于季度预缴数,请问退回的多交所得税,如何账务处理?
刘倩老师
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提问时间:05/08 14:51
#建筑#
你好! 汇算清缴后(全年应纳税额小于已预缴税额),退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
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请问包工包料做一个工程, 请问如何分设备是外购 还是 建造的? 例如 配电柜 单买后还要接电缆之类。
王雁鸣老师
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提问时间:05/05 23:26
#建筑#
同学你好,支付款项后,看发票能看出来是外购,还是建造的,发票是成品的,就是外购,发票是材料的,就是建造的。
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老师,跨区经营没有跨省,不在项目所在地缴纳个人所得税可以吗
向阳老师
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提问时间:04/24 14:31
#建筑#
您好,同学,是可以的
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老师,我们公司要用监管户支付材料款,那么供应商开票给我们的时候,我们的开票信息哪里账户信息是用基本户的,还是要改成监管户的账户信息?谢谢
郭老师
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提问时间:06/29 16:51
#建筑#
不用的,还是基本户的信息就行。
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我公司前两天接到税务电话,说我们2021年11月之前没有进项票。公司是简易征收。开出去的票是百分之三的劳务或者工程款。所以没有进项票。现在税务要求出具一个无进项票情况说明。麻烦老师给一个模板
青老师
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提问时间:06/14 14:23
#建筑#
你好 ; 你们确实没有收到进项发票 吗 ? 成本费用一个发票都没有吗; 这个没有模板的;
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老师,请问哪种情况,需要编制合并报表?我现在在的建筑公司,有三家分公司,会计只有我一个人。我想请问,像这种有总分公司的,我需要编制合并报表吗?
妞妞老师
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提问时间:09/30 12:22
#建筑#
同学你好,分开纳税就不用合并报表。要是老板需要合并报表,就要做
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老师,关于总分扣管理费问题,税前下浮是指含税价还是不含税
蒋飞老师
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提问时间:08/05 07:42
#建筑#
你好!从计算表,可以推测出,税前下浮是指含税价的。(实践中,双方是可以协商的)
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#提问#请问跨区域施工,印花税是在施工地税务局缴还是在机构所在地缴纳?
新新老师
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提问时间:08/16 10:48
#建筑#
在项目所在地需要预缴。
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老师,我们老板从中标单位买的标自己做,中标单位这个工程有开民工工资户,工资从民工户走,发票劳务公司开,这样个税是劳务公司申报吗?还是中标单位申报?
郭老师
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提问时间:10/27 14:28
#建筑#
应该是劳务公司来申报个税的。
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老师,现在来了一家公司,内部的账从好几年前就没有,老板不知道,如果叫我补,这种还能留下吗,外部的账都还不知道给有什么问题的
朴老师
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提问时间:11/03 10:51
#建筑#
同学你好 内账不被发现就没事 单独一个办公室做内账
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计提税金、五险一金、工资、折旧需要附什么依据吗?
邹老师
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提问时间:06/24 10:22
#建筑#
你好 计提五险一金、工资,附件是工资表 计提折旧,附件是折旧表 计提税金,通常没有附件
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在公司小规模之前取得的成本专票,再公司生成一般纳税人后能抵扣吗
郭老师
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提问时间:12/07 10:46
#建筑#
规模期间如果没有收入的可以。
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老师好 劳务公司 开发票的时候做的借应收帐款 贷主营业务收入 进账拨款的时候做的 借银行存款 贷应收帐款。有时候会由甲方代发农民工工资 做的 借施工成本。贷 应收账款。这样主营业务收入就缺了这代发的这一部分,支出没缺 利润就核算不准确了。用的不是新准则合同履约成本那个科目。怎么办呢?
郭老师
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提问时间:12/05 11:37
#建筑#
你好,甲方代发的,你有银行回单,有委托书的,借工程施工贷应付职工薪酬工资,借应付职工薪酬工资贷应收账款。
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企业收到就业人才中心的稳岗补贴怎么做分录
辜老师
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提问时间:08/03 12:00
#建筑#
借:银行存款,贷:营业外收入
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工地上工人考安全员,需要证明是公司员工,但是他没有在公司缴纳社保,这边需要怎么操作证明?对方讲上公司政务网添加人员即可,但是不知道怎么操作?
新新老师
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提问时间:08/02 13:27
#建筑#
有劳动合同也可以的。或者个税证明。
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我们挂了好多笔收款是公户收的,销售给个人和公司的货款,销售给个人的货款的钱是用公户收的,后期这些要作未开票收入来申报,以后规范处理方法是,对于个人的收款,这笔收款把钱打到我们的个体户可以吗?
刘倩老师
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提问时间:06/21 16:31
#建筑#
你好!是的,是可以的
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对公转给法人备用金需要找成本票吗
波德老师
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提问时间:08/21 04:32
#建筑#
同学你好,如果法人还钱就不用
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老师,我们是一般纳税人建筑公司,然后开具的普票应该填在纳税申报表里面那一栏啊
郭老师
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提问时间:08/01 09:18
#建筑#
你好开的是9%的嘛,9%提供服务,开具其他发票里面。
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我们是建筑公司,劳务费是分包的,现在劳务公司开普票过来,内容是工程服务,税率是3%,这样可以的吗?觉得是不是应该开劳务费分包的内容,不应该开工程服务吧?
郭老师
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提问时间:01/13 12:24
#建筑#
号不可以的,应该开楼建筑楼的。
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老师不能税前扣除是不是比如今年主营业务收入10000 主营业务成本5000 其中成本都是没有发票的,年终汇算就10000*0.25交税,而不是(10000-5000)*0.25。一分钱都没法抵扣,全额纳税
新新老师
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提问时间:12/15 10:29
#建筑#
没有成本票的,要调整出来交所得税。
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