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一般纳税人采用简易计税,和甲方结算5000万,分包2000万,给甲方可以全额开专票么么?
郭老师
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提问时间:10/18 12:27
#建筑#
你好可以的可以的,
阅读 619
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请问,收到处理工亡员工时产生的餐费,这个会计科目从哪里走?
一鸣老师
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提问时间:12/22 16:48
#建筑#
这个计入业务招待费
阅读 619
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请问,个人开劳务开票,当时15万免税不用交税,那是不是就没有完税证明,如果税务查怎么证明不用交税呢?谢谢
宋生老师
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提问时间:09/30 10:11
#建筑#
你好,你这个没有交税的话,是需要支付方代扣代缴个税的。
阅读 618
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请问,如果今天个人给公司开劳务发票,个税完税证明是要到下月才能开吗?谢谢
家权老师
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提问时间:09/26 09:05
#建筑#
需要下月申报了个税才能开
阅读 618
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老师这个月暂估成本费用,等到下个月成本票都来了怎么做账,是把之前的暂估红冲做一个正确的马,这样对企业所得税没有影响吧
家权老师
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提问时间:09/26 11:56
#建筑#
支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款 暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计
阅读 618
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老师,您好。我公司是一般纳税建筑公司,总包方通过农民工工资专户代发工资,我们公司账户处理怎么做?例如项目30万,我公司开具30万建筑劳务发票给总包,总包直接发放给农民工,我司代扣代缴个人所得税,我的会计分录要怎么做呢??
郭老师
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提问时间:07/10 11:40
#建筑#
借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷应收账款 应交税费个税。
阅读 618
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外经证2020年的合同,印花税是交到公司所在地还是工程所在地?
宋老师2
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提问时间:03/26 10:18
#建筑#
你好,都可以的,老师操作过这个。只要你交了就行。
阅读 618
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老师,早上好!我这个月有进项税额放在了待认证进项税额里,本月没有开销项税额票,也没有进项认证勾选,这笔账要怎么处理,分录怎么做
东老师
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提问时间:03/26 11:01
#建筑#
您好,这个进项税额认证了吗?
阅读 618
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老师,你好!请问建筑劳务公司,支付工地工人的工资用什么会计科目?
易 老师
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提问时间:03/12 20:04
#建筑#
同学您好! 建筑劳务公司支付工地工人工资时,通常应使用“应付工资”科目进行归集核算,并在月末将其分配转入“工程施工——人工费”科目。这样的会计处理有助于准确反映公司的劳务成本和人工费用,确保财务报表的准确性和合规性。
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请问计提土地增值税及产生的滞纳金,分录
庚申老师
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提问时间:03/07 11:25
#建筑#
借:税金及附加 贷:应交税费-土地增值税 借:营业外支出-滞纳金 应交税费-土地增值税 贷:银行存款
阅读 618
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老师你好,绿化施工中途收到的款如何做分录?没完工需要确认收入结转成本吗?
王超老师
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提问时间:03/03 12:25
#建筑#
你好 请问一下,你们是委托方,还是被委托方
阅读 618
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齐红老师,您好,请教一下,我们一个项目是总包方直接代发农民工工资,但是人员太多,为避免申报个税的麻烦,还有其他问题,我是否可以让施工班组长找劳务公司开具劳务发票,冲成本?谢谢
郭老师
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提问时间:02/17 17:43
#建筑#
你好 那你们怎么支付的 支付给个人吗
阅读 618
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老师 收到这种专票,车子是公司名下的,这什么处理?
东老师
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提问时间:01/29 12:02
#建筑#
你好,收到的是什么内容的发票呢?
阅读 618
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我们公司是一般纳税人,开的是电子发票,这个月开票感觉被限额了。图片上的总开票金额刚好是我上个月的开票金额(不含税)。本月已开150多万,昨天要开一张49万的发票,才发现发票金额不够。我已经提出了开票提额的申请,现在在等审批。以前从来没遇到过这个问题,所以也就没注意过我们公司每个月的开票额度,依稀记得是3开头的,不是300万就是3000万。由于提额开票手续麻烦,我就想知道我们为啥会被限额,问税务专管员,她只回答我申报后恢复。
朴老师
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提问时间:01/16 14:51
#建筑#
同学你好 你申报了吗 申报了就可以了
阅读 618
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老师好 建筑工程开的安装费属于劳务费哈
小菲老师
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提问时间:12/29 13:29
#建筑#
同学,你好 属于建筑服务
阅读 618
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**建筑单位的项目完结有利润,经营利润要求按40%申报劳务所得,有什么其他办法吗?太高了
王超老师
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提问时间:12/23 11:15
#建筑#
**建筑单位的项目如果利润较高,需要按照规定缴纳相应的税费。如果觉得劳务所得的税费比例过高,可以考虑以下几种方法: 1.合理利用税前利润:在项目开始之前,可以进行合理的税务筹划,尽量将税前利润降低到最低水平,从而减少应缴纳的税费。例如,可以通过增加成本、减少利润等方式来实现。 2.合法合规降低税负:根据国家税收政策,有些情况下可以享受税收优惠政策或者抵免税收。例如,企业可以申请高新技术企业认定,享受所得税减免政策;或者投资国家鼓励的领域和项目,享受投资税收抵免政策等。 3.调整业务结构:如果项目的利润较高,可以考虑将部分业务外包或者调整业务结构,从而降低税费比例。例如,可以将部分劳务分包给其他公司,以降低劳务所得的比例。
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老师,设计到个税的工资计提分录怎么写
易 老师
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提问时间:12/12 18:29
#建筑#
同学您好,借:管理费用等科目,贷:应付职工薪酬,借:应付职工薪酬,贷:银行存款, 交交税费-个税
阅读 618
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水电材料店注册了一个公司,对客户开票一定要开一个银行对公账户吗?
易 老师
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提问时间:12/10 21:53
#建筑#
同学您好,一般要要开对公户的,这样开票才会合规。
阅读 618
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外管证开错,可以在电子税务局改吗
彭鱼宴老师
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提问时间:12/06 16:16
#建筑#
同学你好 外管证开错的话,需要核销这个错的(打电话给当地税局即可)
阅读 618
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请问,项目上购买的烟酒等,可否作为项目间接费用?还是必须计入“业务招待费”?
东老师
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提问时间:12/05 16:30
#建筑#
你好,这个是要进入到业务招待费的
阅读 618
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用留底税额,抵扣以前欠税,怎么做分录
一鸣老师
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提问时间:12/02 09:44
#建筑#
借:应交税费-未交增值税 贷:增值税-进项转出 填附表2第21行
阅读 618
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请问对方开的是电子普票或专票,只要把发过来的发票打印出来就可以做账用,不需要盖单位发票专用章吗
张小宁老师
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提问时间:11/24 15:31
#建筑#
是,只要把发过来的发票打印出来就可以做账用,不需要盖单位发票专用章
阅读 618
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建筑行业小规模,当月付了材料款并且收到材料发票,应该怎么做分录
郭老师
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提问时间:11/22 09:28
#建筑#
借原材料,贷银行存款。
阅读 618
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老师好!请问建筑公司支付住宿费是放在差旅费还是招待费好?
郭老师
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提问时间:11/09 15:27
#建筑#
你好,你看他的实际业务是啥?
阅读 618
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老师好!请问gnss接收机属于什么设备?折旧年限是多少年?
东老师
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提问时间:11/07 14:49
#建筑#
你好,这个按照三年折旧就可以了
阅读 618
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老师,建筑行业项目上面的招待费能进成本吗
新新老师
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提问时间:11/07 10:06
#建筑#
好。也可以计入间接费的招待费也可以的,但是扣除标准是一样的。
阅读 618
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已收款,已开票,未开工账务怎么处理?
一鸣老师
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提问时间:11/02 09:28
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款 应交税费-增值税-销项税
阅读 618
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老师,公司成立了工会,那工会每个月都需要做哪些事情。
文文老师
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提问时间:10/30 10:02
#建筑#
你好,是指账务处理这块吗
阅读 618
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发票入账前每张发票都要查验吗?把查验结果粘到凭证里面吗?
东老师
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提问时间:10/18 12:05
#建筑#
你好,一般金额大的可以查验一下
阅读 618
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进项税额比销项税额多,是不是不用做 结转应缴纳增值税了
新新老师
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提问时间:10/18 13:25
#建筑#
也需要正常做增值税科目的结转。
阅读 618
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