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老师,税局要求我更正报表,要注销的公司2022年第四季度资产清零了,说我年报的资产负债表0和四个季度加权平均值1062.92不一致,我该怎么改?改哪张表?
郭老师
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提问时间:05/05 12:54
#税务师#
你好,实际你的资产负债表期末余额已经是零了吗?
阅读 837
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老师您好,我们开票是按一般计税开的,但是预交税款选择错误,选成简易计税了,交了好几个月了才发现错了,这种情况怎么处理。
郭老师
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提问时间:05/05 13:36
#税务师#
你好,你现在看一下电子税务局里面还能修改吧,当时是在这里面申报的吗?
阅读 837
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老师这2小题为啥是财产转让
青老师
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提问时间:04/20 09:38
#税务师#
你好; 个人转让房屋; 个税是按照财产转让所得来报的
阅读 837
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全年租金一次性缴纳,取得发票,发票的进项可以当月一次性抵扣吗?
朴老师
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提问时间:04/20 10:22
#税务师#
同学你好 这个可以的
阅读 837
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请问老师,收到集团财务公司资金池的利息收入,还需要给财务公司开发票吗?我认为不用开具,就跟收到银行的利息收入一样,也不需要开票的。
向阳老师
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提问时间:04/17 13:16
#税务师#
您好,同学,您的理解是正确的,不用开具
阅读 837
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老师问下税务申报时,新企业,财务会计制度备案是不是都要填写?
金金老师
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提问时间:07/10 21:26
#税务师#
您好,是的,这个是都要的哈
阅读 837
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非房企税金可以扣印花税,房企不能扣印花税吗,计算土地增值税时
朴老师
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提问时间:10/09 09:46
#税务师#
同学你好 对的 不能扣的
阅读 837
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计算材料成本差异率的时候考虑发出材料的差异和计划成本吗
木木老师
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提问时间:10/18 12:31
#税务师#
你好,计算差异率是,不考虑的
阅读 837
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老师你好,我想问一下。小规模公司请工人装修办公室,结工钱是公账转个人没有发票。这种情况会计应该怎么做账好(工钱在2万左右)
家权老师
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提问时间:03/30 17:31
#税务师#
计入管理费用-装修费
阅读 837
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财务与会计550题,307题,是因为20%权益法时,确认长投损益调整1000所以D长投成本包括1000吗?
财会老师
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提问时间:09/22 14:16
#税务师#
选项D,追加投资后确认的长期股权投资的成本=2000+5000×20%+7500=10500(万元) 这里说的是成本,所以不包括
阅读 837
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吸收直接投资是非股份制企业筹集权益资本的基本方式,老师,这个什么意思,难道股份制不行吗,怎么理解
易 老师
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提问时间:09/08 12:51
#税务师#
同学您好,股份公司也可以吸收直接投资,但是非股份制企业筹集权益资本的基本方式。吸收直接投资实际出资额,注册资本部分形成实收资本; 手续相对比较简便,筹资费用较低缺点: 1.资本成本较高(相对于股票筹资) 2.公司控制权集中,不利于公司治理 3.不利于产权交易 股份公司一般是股票融资能解决这些缺点的
阅读 837
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题目中0.00表格里要填吗考试?这里安全设备抵免所得税额10%是不含税的吗?调减销售成本,所以会计利润增加?500以下设备器具一次性扣除,如果12月购进,当年可以税前扣除吗?
税法老师
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提问时间:11/09 16:05
#税务师#
不用填; 是的,专用发票的话是不含税的,普通发票是含税的; 是的; 12月购进,次月扣除,当年不可以扣除
阅读 837
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老师 ,我刚去到一家公司 现在做着3家账务 是有点关联的 有贸易 制造业还有物业 我发现账很乱 尤其贸易的入库的所有票据都没有 存在什么风险了?
玲竹老师
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提问时间:11/25 08:44
#税务师#
您好 没有票据 税务查到的话 成本费用可能不允许企业所得税前扣除
阅读 837
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请问这个题目,抵押权已登记,乙可以对抗善意第三人,为什么不可以对丙呢?丙不是善意的吗?
小天老师
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提问时间:03/19 18:07
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 837
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题目中:契税17.5万元(能提供契税完税凭证),不应该准予作为“与转让房地产有关税金”予以扣除吗?
立峰老师
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提问时间:10/05 22:51
#税务师#
同学你好 准予作为与转让房地税有关的税金扣除。
阅读 837
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货币资金、应收账款怎么是非流动资产、永久性资产,不明白,全部都加起来了,不明白,若言老师回答
柯南老师
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提问时间:11/29 09:58
#税务师#
您好 货币资金、应收账款是流动资产 永久性资产指的是企业所必须持有的最低限额的现金
阅读 837
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为什么这题不是无过错责任
Candy老师
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提问时间:07/08 16:17
#税务师#
你好,建筑物、构筑物或者其他设施及其搁置物、悬挂物发生脱落、坠落造成他人损害,所有人、管理人或者使用人不能证明自己没有过错的,应当承担侵权责任。
阅读 837
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老师,这个赔偿款咋还要算税
小林老师
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提问时间:12/20 16:24
#税务师#
您好,按价外费用计算,增值税=21200*0.06/1.06=1200
阅读 837
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破产申请不是没有10%出资人?只有重整才有出资人的吗?
木木老师
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提问时间:09/11 11:12
#税务师#
10%以上的出资人也是可以申请的。
阅读 837
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请问 税法一550,消费税第311题第(6)问中,选项C中乘用车用于展览会展品,不缴纳消费税。 但用于展品不是属于自产自用应税消费品,用于除连续生产以外的其他方面吗,这个不属于样品或者广告范围吗。应该视同销售啊?如何理解?另,自产增值税应税商品用于展示的,是否不算视同销售?谢谢
赵老师
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提问时间:11/12 20:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 新研制的低能耗全智能油电混合乘用车用于汽博会作为展品,通常不需要缴纳消费税和增值税。虽然一般情况下,自产自用应税消费品用于其他方面需要缴纳消费税,自产增值税应税商品用于视同销售情况时要缴纳增值税,但这里有特殊情况。 一方面,展品和样品有所不同,如果展品最后会拉回去,并非损耗,不属于视同销售的情形,就不用缴纳消费税。就像正常生产环节中,新研制的低能耗全智能油电混合乘用车用于测试的车辆,也不属于消费税视同销售情形,不用缴纳消费税。 另一方面,低能耗全智能油电混合乘用车属于新能源汽车范畴,国家对新能源汽车有相关税收优惠政策,目前新能源汽车通常不在消费税的征收范围内,所以即使将其用于汽博会作为展品,也无需缴纳消费税。同理,这种情况下也不属于增值税视同销售,不用缴纳增值税。 祝您学习愉快!
阅读 837
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老师,那为什么一般纳税人提供甲供材工程或清包工工程服务,可以开具增值税专用发票了?
范老师
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提问时间:10/06 21:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 一般纳税人提供甲供材工程或清包工工程服务可以开具增值税专用发票,这是符合相关规定的。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,纳税人从事相应应税服务,应按规定开具专用发票或者普通发票。对于甲供材工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程;清包工则是施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。一般纳税人在提供这类服务时,具备开具增值税专用发票的资格,购买方取得专票后可以按规定进行进项税额抵扣,这样有助于企业之间的正常业务往来和税务处理。 祝您学习愉快!
阅读 837
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运费问题:为什么图1 加上了运费,而图2没有加上运费计算??运费在什么情况下应该加上,什么情况下不需要加?
范老师
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提问时间:08/28 19:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 运费是否计入计算需要分情况来看:-计算消费税金额时,支付运费属于购买交通服务,不在消费税征税范围,所以不算运费。-委托加工代收代缴消费税组价中,原材料成本包含购进原材料支付的运费,以及运到受托方途中支付的运费,但不含加工完成后运回委托方的运费。-若题目给定金额已包含运费,就不用再考虑。-运往境外修理的货物,以境外修理费和料件费为基础确定完税价格,不含运保费;运往境外加工的货物,以境外加工费、料件费以及复运进境的运输及其相关费用、保险费确定完税价格。-报关前发生的运费可不考虑,复运出境时发生的运费作为关税价格一部分。 祝您学习愉快!
阅读 837
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行政复议的和解必须经过行政复议机关的同意。行政诉讼的和解必须经过人民法院的同意。这两句话都对吗
卫老师
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提问时间:10/31 16:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 行政复议的和解需要行政复议机构的同意。行政诉讼法及其司法解释,并未规定诉讼的和解,需要法院同意,所以认为不需要经过法院同意。 祝您学习愉快!
阅读 837
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第五问 885从哪里得到的
范老师
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提问时间:09/13 16:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个数据有误,应该是第4小题计算的应交所得税的金额822.5 祝您学习愉快!
阅读 837
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老师,答案解析里红色划线的部分跟选项D一致,为什么不是印花税特点?
郭锋老师
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提问时间:10/31 19:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以参考税二教材400-401页,印花税的特点包括: 1.兼有凭证税和行为税性质。 2.征税范围广泛。 3.税率低、税负轻。 4.由纳税人自行完成纳税义务。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 837
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你好,老师,我们是一家酒店,由21间房,我们想合理的避税,在平台上我们规划成14间房,为小型酒店,暂时不需要办理特种行业证,主要为了合理避税,但这个风险感觉很大,因为我们的营收大概有1000万一年,如果在运营后,临时做拆分,税负的浮动会由异常,请问老师,有什么好的规划?
董孝彬老师
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提问时间:08/02 20:21
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 836
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税务师考试满分多少分,多少分算及格
文文老师
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提问时间:11/26 17:10
#税务师#
各科目合格标准为试卷满分(140分),及格是84分
阅读 836
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占有改定为什么不适用善意取得制度
苍鹭老师
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提问时间:07/12 11:30
#税务师#
占有改定的出让人有处分权,善意取得的前提是无权处分
阅读 836
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老师,我个税里租房日期写的是2021年1月到2023年5月,然后今年有几百的退税,就被查了,查到有房产,这种情况我个税里我摸修改?
易 老师
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提问时间:03/26 16:20
#税务师#
同学您好! 如您的个税中租房日期与实际房产持有情况不符,您应立即登录个人所得税APP进行修改。在“专项附加扣除填报”中,选择“住房租金”进行更正,确保租赁日期与实际情况一致。修改完成后,重新申报以避免税务风险。
阅读 836
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请问供应商给我开了发票,但是我不用付款,账务怎么处理,谢谢
cassie 老师
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提问时间:03/17 22:32
#税务师#
同学你好。不用付款的原因是此笔交易不存在?还是说这笔交易因为特殊原因不用支付。
阅读 836
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