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郭老师,没有投资款,就完全个人经营,个体户,等于是个人注资。
郭老师
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提问时间:09/19 14:06
#税务师#
装修费和固定资产是用投资款买的是吗?你得看一下你的注册资本是多少。这个实收资本不能超过注册资本的
阅读 250
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想向您咨询一下,我们公司卖废品,对方要求我们开发票,我们应该开什么内容合规?废品就是一些废旧的铁架子,纸箱子,电线什么的,都不是固定资产
堂堂老师
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提问时间:09/19 13:46
#税务师#
你们应该开“废品回收”或“废旧物资销售”发票,税率一般按13%或更低的税率。确保信息准确,如物品名称、数量、单价、总金额等。
阅读 712
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老师,公司座机电话费怎么写分录
宋生老师
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提问时间:09/19 13:23
#税务师#
你好,这个借管理费用,通讯费贷,银行存款。
阅读 347
收藏 1
居民个人方某 2020 年 1 月开始持有上市公司 50 万份限售股,限售期间取得股息、红利 20 万元。2023 年 2 月 28 日转让限售股,取得转让收入 600 万元。由于历史原因该限售股成本原值无法准确计算,方某应缴纳个人所得税 ( )万元。 A.22B.20 C.106D.104 麻烦讲一下解题过程
暖暖老师
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提问时间:09/19 13:22
#税务师#
你好计算过程在图片上有
阅读 606
收藏 3
预收租金方式出租不动产的 收到预收款就产生增值税纳税义务了。 如果合同规定该租金应该收取了,,可是承租方迟迟不付款,出租方也没收到钱。这种情况增值税纳税义务也要产生吗?
小菲老师
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提问时间:09/19 12:43
#税务师#
同学,你好 也要产生的
阅读 399
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请问老师:两种情况,第一种;境外单位向境内企业提供贷款服务,境内向境外公司支付利息支出,是否需要代扣代缴增值税?第二种情形:境外单位向境内单位提供培训(境内员工去国外培训),是否需要代扣代缴消费税?
小菲老师
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提问时间:09/19 12:33
#税务师#
同学,你好 1.需要 2.不需要缴纳消费税
阅读 593
收藏 2
个人所得税的学习中遇到这样一个问题。就是无需办理汇算清缴的情形中有一条说,年度汇算需补税但年度综合所得不超过12万的无需办理汇算,这句话怎么理解?工资综合所得不到12万不需要汇算清缴吗?
小菲老师
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提问时间:09/19 12:17
#税务师#
同学,你好 对,不需要汇算清缴的
阅读 641
收藏 3
什么情况下才是他主占有,C属于什么占有呢
郭锋老师
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提问时间:09/19 12:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.不具有据为己有的意思而对物进行的占有,为他主占有。凡是基于占有媒介关系占有“他人”之物者,如承租人、保管人、质权人、留置权人的占有均为他主占有; 2.选项C表述正确,因此丁对相机的占有属于自主占有。 祝您学习愉快!
阅读 1529
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D为什么不选呀,没明白
卫老师
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提问时间:09/19 11:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: D选项表述不完整,因继承遗产纠纷提起的诉讼,由被继承人死亡时住所地或者主要遗产所在地法院管辖。 祝您学习愉快!
阅读 478
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农村经济合作社,代替村集体出租地给承租商,并给承租商开具发票,收到租金后,分发给村民,需要代扣代缴个人所得税吗?
蓝小天老师
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提问时间:09/19 11:22
#税务师#
农村经济合作社代替村集体出租地给承租商,收到租金后分发给村民,一般情况下需要代扣代缴个人所得税,具体依据如下: 1. 政策依据 根据《中华人民共和国个人所得税法》规定,个人取得的租金所得属于财产租赁所得,应缴纳个人所得税。农村经济合作社将村集体土地出租取得租金,再分发给村民,这部分租金收入对于村民而言属于财产租赁所得的分配。 2. 计算方法 • 每次收入不超过四千元的,减除费用八百元,其余额为应纳税所得额;每次收入四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。 • 财产租赁所得个人所得税税率为 20%。
阅读 1961
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老师,飞机票和买飞机票的保险费怎么写分录
刘艳红老师
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提问时间:09/19 11:05
#税务师#
您好, 这个都计入管理费用-差旅费里面
阅读 431
收藏 2
老师在计提第3小问时,扣除项目为什么不能减 “契税”?
刘艳红老师
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提问时间:09/19 11:05
#税务师#
...
阅读 403
收藏 2
老师,想咨询一下关于销售行为调整,如何开票的问题。我们和甲公司约定,一年他们采购满100台我们的商品,我们就给他们8折。过去的一年,他们分7次采购了150台,我们给他们的价格是原价,并且每次都开了销项专票。现在这个折扣要给到人家,我的发票要怎么开?
小智老师
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提问时间:09/19 10:54
#税务师#
针对这种情况,你需要先调整销售价格至8折,然后重新开具一张折扣后的销项发票给甲公司,确保发票金额与实际折扣后价格一致。同时,记得更新会计记录,反映折扣对收入的影响。
阅读 402
收藏 2
郭老师,您好,能根据我的数据帮我编制个财务报表吗???
郭老师
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提问时间:09/19 10:47
#税务师#
你好 说下数据的 我得晚点给你,电脑拿去修了
阅读 283
收藏 0
个人用限售股偿还上市公司股权分置改革中由大股东代其向流通股股东支付的对价,是啥意思,麻烦举例子说明
小智老师
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提问时间:09/19 10:47
#税务师#
简单来说,就是上市公司的大股东为了补偿非上市股票持有者(流通股股东),用个人持有的限售股(不能自由买卖的股票)来抵债。举例说,A公司大股东欠流通股股东一笔钱作为补偿,但没有现金,就用自己名下一部分不能立即交易的A公司股票抵债,这过程涉及复杂的法规和操作流程。
阅读 408
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老师,打个比方,我有一个商铺,我自己不经营,也没租出去,闲置着,要不要征城镇土地使用税
堂堂老师
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提问时间:09/19 10:29
#税务师#
如果商铺未利用,一般不征收城镇土地使用税,但具体情况需看当地政策。建议查询当地税务局规定。
阅读 231
收藏 0
老师我是上年度做的凭证
堂堂老师
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提问时间:09/19 10:28
#税务师#
上年度凭证有疑问,现在处理还来得及。需要核对、调整或补做凭证?确保账目准确,符合会计准则。如有具体问题,详细说明,一起解决。
阅读 423
收藏 0
老师 进项税额转出怎么做分录
小智老师
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提问时间:09/19 10:26
#税务师#
借:管理费用/营业外支出 贷:应交税费-增值税-进项税额转出
阅读 521
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老师,B为什么是对的?不是应该有纳税调整
朴老师
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提问时间:09/19 10:25
#税务师#
选项 B 是正确的,原因如下: 当企业固定资产会计折旧年限长于税法规定的最低折旧年限时,意味着企业在会计处理上计提的折旧相对较少。在这种情况下,前期按会计折旧年限计提的折旧低于按税法规定的最低折旧年限计提的折旧部分,说明企业前期少计了成本费用,从而导致前期利润相对偏高。 所以,应调减当期应纳税所得额,以符合税法对于折旧计算的要求,使企业的应纳税所得额更加准确地反映其实际的经济利益流入情况。这一处理方式是合理的,并非需要纳税调整,而是根据会计与税法的差异进行的正确调整。
阅读 326
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刑法那一章说主刑只能独立使用,不能附加使用,啥意思啊
郭老师
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提问时间:09/19 10:25
#税务师#
一个犯罪人,只能判决一个主刑
阅读 454
收藏 2
老师您好,第三问计算综合所得汇算清缴时为什么扣了12个月的生计费? 我看题目写的前5个月是工资薪金,最后3个月是劳务报酬,总共是8个月,应该扣8个月生计费呀?
小菲老师
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提问时间:09/19 10:23
#税务师#
同学,你好 这个看年度的,一年就是12个月的5000
阅读 461
收藏 2
老师你好,预提销售费用,对应的其他应付款怎么冲掉呢?就是预提销售费用在汇算清缴时已经调增,但是其他应付款一直挂着,如何冲销
宋生老师
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提问时间:09/19 09:56
#税务师#
你好,其实这个你要做红字凭证冲减。
阅读 452
收藏 2
没有扣除免租期的租金呢
宋生老师
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提问时间:09/19 09:53
#税务师#
你好,这个你可以理解为企业确实是租赁了那么久,然后也实际上是支付了那么多钱。 就是支付了158万,然后租赁了。14个月。
阅读 411
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老师,校办企业是什么意思
婵老师
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提问时间:09/19 09:50
#税务师#
校办企业一般是以学校为出资人开设的企业,大部分成立的目的是为了便于学生就业。 比如说农业大学成立食品企业等。
阅读 231
收藏 1
老师,火电厂是干什么的,是不是火化厂
家权老师
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提问时间:09/19 09:49
#税务师#
是使用煤炭发电的厂
阅读 225
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电子税务局出口退税,配单时没有进货发票是什么原因呢。进货的发票需要出口退税勾选吗?
郭老师
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提问时间:09/19 09:26
#税务师#
你好 进项发票稽核了嘛
阅读 506
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1-消费税比例,这个怎么理解,如何推导公式
小智老师
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提问时间:09/19 09:00
#税务师#
消费税是政府对特定消费品征收的一种税。比例通常指税率,比如10%意味着每100元消费需额外支付10元税款。推导公式就是:应纳税额 = 消费金额 × 税率。
阅读 411
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老师,办公室买空调按几年折旧
宋生老师
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提问时间:09/19 08:31
#税务师#
你好!这个最低3年就好了
阅读 310
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老师,帮我看下acd选项
朴老师
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提问时间:09/19 08:07
#税务师#
A 项:火电厂厂区围墙内的用地应缴纳城镇土地使用税。一般来说,对于企业厂区(包括生产、办公及生活区)以内的土地,属于城镇土地使用税的征税范围。 C 项:纳税单位无偿使用免税单位的土地,由纳税单位照章缴纳城镇土地使用税。 D 项:矿山企业的办公用地应缴纳城镇土地使用税。矿山企业的办公用地属于企业生产经营用地范畴,在城镇土地使用税的征税范围内
阅读 229
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老师,车船税是什么税
东老师
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提问时间:09/19 06:39
#税务师#
您好,车船税你可以理解为企业购买汽车或者船舶每年都需要固定缴纳的税费
阅读 278
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