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老师您好、请问开出发票没有收入、怎么冲掉应收?
艳子老师
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提问时间:02/21 11:00
#税务师#
您好, 转到营业外支出里面就可以了
阅读 793
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负债资产表上未分配利润是负数是不是亏损
一鸣老师
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提问时间:01/11 08:37
#税务师#
是的,负债资产表上未分配利润是负数就是亏损
阅读 793
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地方税务政策文件哪里可以查询到?
若素老师
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提问时间:01/09 14:13
#税务师#
登录当地的税务局官网就可以查看。
阅读 793
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老师,请问下小规模纳税人,公司没有营业,报个税的时候报了一个人,零申报,报的工资为0。报表里面公司从业人数写1。那工资那里还要做账吗?是不是也是0?
独情
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提问时间:01/06 17:21
#税务师#
你好,工资你都是零申报,那就不用做工资的呢
阅读 793
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1.初级资格考试于2024年5月18日至22日举行,共10个批次。请问老师,这10个批次,我可以随便选择什么时候去考吗,还是规定某一个其中批次呢?
古月月老师
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提问时间:01/05 16:18
#税务师#
同学好,到时候打印准考证,以准考证上给你安排的日期为准。
阅读 793
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转让股票征不征企业所得税 个人所得税
郭老师
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提问时间:01/02 08:03
#税务师#
两个都需要缴 个人转让上市公司的免个税
阅读 793
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小规模纳税人,一个月开具了50万的普通销售发票,需要缴纳增值税吗
郭老师
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提问时间:12/26 08:29
#税务师#
你好,对的,是的,需要缴纳增值税已经超过了30万。
阅读 793
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新公司注册对方已经开具发票,后面又因为市场监管系统有问题,系统重新分配了社会统一信用代码,请问原来开的发票怎么办?
新新老师
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提问时间:12/25 10:45
#税务师#
你好 开变更 后新 开发票 原来开出来的不用管
阅读 793
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税务师执业能出什么报告啊?
易 老师
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提问时间:12/10 16:40
#税务师#
企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证业务报告; 高新技术企业加计扣除报告; 企业财产损失所得税税前扣除鉴证业务报告; 地税清结鉴证报告; 税务清算鉴证报告;
阅读 793
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).百利公司为一般纳税人,企业所得税率25%。2019年度会计报表销售收入4000万元,其他业务收入200万元,利润总额为520万元,全年已累计预缴企业所得税130万元。 请计算应纳税调整金额。 将自产产品捐赠给学校,市场销售价(不含税) 300万元,成本200万元 营业外支出中,通过公益性社会团体向贫困地区捐赠110万元
暖暖老师
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提问时间:12/06 09:58
#税务师#
你好请把题目完整发一下这里
阅读 793
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老师,这是我们企业2011年购买的固定资产,那么填取得时间是填入账时间还是上传房产证取得的时间,
东老师
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提问时间:11/25 16:06
#税务师#
您好,这个是填写你们入账的时间的
阅读 793
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请问老师,提供图片服务,提供服务方如何开票?
郭老师
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提问时间:11/25 16:22
#税务师#
第一个仓储服务 第二个运输服务
阅读 793
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个人购买经济适用住房免征城镇土地使用税吗
一鸣老师
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提问时间:11/25 09:55
#税务师#
个人购买住房不需要交房产税和土地税
阅读 793
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企业取得的长期股权投资,在持有的时候分得的股息红利所得不需要缴纳企业所得税,但是如果出售,在出售的时候连同之前分得的股息红利所得也都要按照财产转让交企业所得税是吗,计算的话就是(转让所得-最初投入)*25%
金金老师
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提问时间:11/11 11:20
#税务师#
您好,对的,如果出售的话,是股息那些需要,但是持有期间不用,计算就是你说的公式,最后乘以25%
阅读 793
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老师,我们营业执照上的经营地点是一个地方,然后在另外一个地方租赁办公地点,请问另外那个办公地点租金专用发票可以抵扣增值税,及所得税费用吗?
朴老师
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提问时间:11/03 10:35
#税务师#
如果公司营业执照上的经营地点与实际办公地点不一致,那么在另一个地方租赁的办公地点的租金专用发票可以抵扣增值税,但不可以抵扣所得税费用。 根据《中华人民共和国公司法》第二百一十一条第二款规定,公司登记事项发生变更时,未依照本法规定办理有关变更登记的,由公司登记机关责令限期登记;逾期不登记的,处以一万元以上十万元以下的罚款。因此,如果公司要变更经营地点,需要去市场监督管理部门办理变更登记。
阅读 793
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领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税,其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。 这里最后缴纳的税款为什么是所得?
谭谭
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提问时间:10/29 09:27
#税务师#
是退休个人养老金么
阅读 793
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这题答案是不是错了应该是ACD
小天老师
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提问时间:10/03 21:11
#税务师#
您好,是的,您的答案是对的
阅读 793
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扣除三项经费的工资基数中的工资薪金是包括奖金、津贴、补贴、个人所负担的工资、社保公积金吗?还有返聘人员的工资对吗?
易 老师
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提问时间:10/02 11:27
#税务师#
学员您好,是的,对的
阅读 793
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计算房产税时,更换了新的电梯,新电梯计入房产原值,扣减旧电梯余价值,还是原价值?之前做的题目是余值,这道题怎么上原值,搞不懂了,求解
暖暖老师
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提问时间:10/01 00:46
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 793
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第6题,后期收到发票的时候,怎么写会计分录
冉老师
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提问时间:09/30 11:07
#税务师#
你好,同学 后期收到发票的话,冲回暂估,重新做账
阅读 793
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2023年1月1日至2023年12月31日,月不超过10万,季不超过30万,这个销售额免于增值税小规模纳税人,含不含不动产转。
一鸣老师
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提问时间:09/24 11:36
#税务师#
你好,报括扣除转让的不动产收入
阅读 793
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老师,括号2怎么理解呢?是在普通合伙企业中有限合伙人承担有限责任,普通合伙人承担无限连带责任?
金金老师
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提问时间:09/05 21:13
#税务师#
是特殊普通合伙企业,有问题的承担无限责任的意思
阅读 793
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老师这题目解析减600是啥意思??
冉老师
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提问时间:09/01 09:18
#税务师#
你好,学员,老师给你列示一个详细版本的 应纳税额=[3000(收入总额)-400(不征税收入)-1800(扣除项目)-500(技术转让免税所得)]×25%-[(900-200-500)]×25%÷2(技术转让所得减免的所得税额)=50(万元)。技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税
阅读 793
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列各项中,应视同销售货物或服务,征收增值税的是( )。 A.王某无偿向其他单位转让无形资产(用于非公益事业) B.某公司将外购饮料用于职工福利 C.某建筑公司外购水泥发生非正常损失 D.个人股东无偿借款给单位 CD不视同销售,属于什么呀
小天老师
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提问时间:08/31 15:30
#税务师#
您好,C.某建筑公司外购水泥发生非正常损失 这是进项不能抵扣的情形 D.个人股东无偿借款给单位 这个不交增值税
阅读 793
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律所与个人签订的委托代理合同需要交印花税吗
一鸣老师
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提问时间:08/29 11:40
#税务师#
你好,这个不需要交印花税的
阅读 793
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老师,经营所得不是可以扣40%吗?为什么是不可以扣除?
独情
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提问时间:08/26 11:29
#税务师#
你好,合伙企业不可以扣除哦,个体户才可以
阅读 793
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请老师看看那种算发正确
朴老师
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提问时间:08/21 11:30
#税务师#
同学你好 哪里有0.095的税率呢
阅读 793
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老师 这道题怎么确认问的是股票期权还是限制性股票
冉老师
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提问时间:08/20 15:28
#税务师#
你好,学员,请看老师截图框框的位置的,前提条件说明是股票期权的
阅读 793
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老师好,会计兼两家公司的财务,信用代码不一样,如何登陆电子税务局?,还需要重新注册吗?
暖暖老师
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提问时间:08/17 13:54
#税务师#
你好,登录不同的金税盘需要
阅读 793
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税务师报考工作证明需要盖章吗
艳子老师
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提问时间:08/14 14:45
#税务师#
您好, 你前面取得中级证了吗?
阅读 793
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