关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师好,这两道题有什么差异!我怎么看都不明白?
小汤汤老师
|
提问时间:08/02 21:41
#税务师#
同学你好,第二题是从小规模运输公司取得专用发票。
阅读 467
收藏 0
老师,这个到底是多少,讲的是2200000,讲义是2000000
卫老师
|
提问时间:08/02 17:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里计算的是减免税额,不超200万减半,所以这里是200万,如果计算应纳税额的时候是220万。 祝您学习愉快!
阅读 462
收藏 2
A为什么是错的
小王老师
|
提问时间:08/02 17:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据《民法典》第一百四十条 行为人可以明示或者默示作出意思表示。 沉默只有在有法律规定、当事人约定或者符合当事人之间的交易习惯时,才可以视为意思表示。 所以D当选,ABC均错误。 祝您学习愉快!
阅读 589
收藏 2
怎么看劳务费个人代开的发票上面没写受票方代扣代缴个税啊?
刘艳红老师
|
提问时间:08/02 17:24
#税务师#
您好,发票上面备注上面有写的
阅读 648
收藏 0
请问公司宣传片视频费用计入什么?
文文老师
|
提问时间:08/02 17:18
#税务师#
计入销售费用-宣传推广费
阅读 875
收藏 0
涉税服务实务主观题考的是什么啊,问答还是计算呢?老师
暖暖老师
|
提问时间:08/02 16:25
#税务师#
基本上都是计算的多,简答很少
阅读 595
收藏 0
采用成本模式计量的投资性房地产转换为存货时,其账面价值与公允价值的差额计入公允价值变动损益,这句话对吗?老师
暖暖老师
|
提问时间:08/02 16:24
#税务师#
这句话不对。 采用成本模式计量的投资性房地产转换为存货时,应当按照该项房地产在转换日的账面价值,借记“开发产品”科目,按照已计提的折旧或摊销,借记“投资性房地产累计折旧(摊销)”科目,原已计提减值准备的,借记“投资性房地产减值准备”科目,按其账面余额,贷记“投资性房地产”科目。 在成本模式下,其账面价值与公允价值的差额不确认公允价值变动损益。
阅读 1015
收藏 4
老师税务师是哪一门有主观题来,其他都是客观
暖暖老师
|
提问时间:08/02 16:10
#税务师#
你好,涉税服务实务有主观题,其余科目都是选择题目
阅读 532
收藏 2
电梯维修服务的含税维修费为什么不是按照修理修配劳务13%的税率来计算的?为什么下面的解析:含税维修费是按照9%的税率来计算的?
郭锋老师
|
提问时间:08/02 16:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 电梯维修服务的含税维修费不是按照修理修配劳务13%的税率来计算,而是按照9%的税率来计算,因为电梯维修属于建筑服务中的“其他建筑服务”,根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的规定,建筑服务的适用税率为9%。修理修配劳务的适用税率是13%,但电梯维修不属于这一范畴,而是被归类为建筑服务。 祝您学习愉快!
阅读 3980
收藏 17
老师,我公司是一般纳税人,对方公司给我们开的不动产租赁发票是按简易计税开的税率为5%的专票,我们可以抵扣吗?
小锁老师
|
提问时间:08/02 16:05
#税务师#
您好,这个是不能的,简易计税,这个不能抵扣
阅读 774
收藏 3
境内公司盈利520万,在A国分公司税前所得200万,在B国分公司税前所得-250万,采取分国不分项,那计算利润总额时候怎么算?是520万。还是520+200,还是520+200-250
朴老师
|
提问时间:08/02 15:39
#税务师#
在分国不分项的税收政策下,计算利润总额时应将境内公司的盈利与境外各国分公司的盈利或亏损分别计算。 首先,A 国分公司税前所得 200 万,B 国分公司税前所得 -250 万。 因为分国不分项,B 国的亏损不能用 A 国的盈利来弥补。 所以计算利润总额时应为:520 + 200 = 720 万。 B 国分公司的亏损 250 万留待以后年度该分公司有盈利时再进行弥补
阅读 593
收藏 2
增值税,销售购进的房产可以差额征税,销售购进的小汽车可以差额征税吗?
郭老师
|
提问时间:08/02 14:39
#税务师#
小汽车的不可以差额计税 房产的,如果你是一般纳税人,营改增值前买来的可以,营改增之后的不行。
阅读 571
收藏 2
老师您好,我们七月份没有收入,开具了红冲发票,冲了2023年1月份,那这个七月份怎么报增值税呢?
宋生老师
|
提问时间:08/02 11:38
#税务师#
你好!这个你申报负数就行。
阅读 543
收藏 2
前面交完了的员工社保后面月份退费从别的公司缴,退回的会计分录怎么做
小锁老师
|
提问时间:08/02 11:36
#税务师#
您好,借 银行存款 贷 管理费用,这样就行
阅读 556
收藏 2
年底时,若分析收款方式下,客户已收到货,此时会计准则已确认收入,但未到合同约定时间,那所得税不确认收入,那么在汇算清缴的时候是对涉及的收入做纳税调减吗?
周老师
|
提问时间:08/02 11:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,在汇算清缴时,如果会计准则已确认收入,但未到合同约定时间,导致所得税未确认收入,那么在计算应纳税所得额时,需要对这部分已确认的会计收入进行纳税调减。这种情况下,会计上的收入在税法上不被认可,因此需要从税前利润中减去这部分收入,以调整应纳税所得额。 祝您学习愉快!
阅读 911
收藏 4
A选项,不是应该按委托方吗
小锁老师
|
提问时间:08/02 10:52
#税务师#
您好,这个是受托方的同类价格的,因为这个交税,也是受托方承担
阅读 541
收藏 2
如何快速理解记忆自产货物给职工福利,会计要确认收入;但是自产货物用于交际应酬或市场推广或赠送就会计确认收入?
郭锋老师
|
提问时间:08/02 10:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 自产货物给职工福利,会计上确认收入,是因为企业通过提供产品来换取职工的服务,这是一种有偿交换,符合收入确认的条件。而自产货物用于交际应酬或市场推广或赠送,会计上不确认收入,是因为这些情况下,企业没有直接获得经济利益流入,而是出于其他目的(如建立关系、推广品牌、回馈社会等)而提供产品,不符合收入确认的条件。 祝您学习愉快!
阅读 1315
收藏 1
1)外购商品用于交际应酬,是否会产品所得税和会计差异。如果产生,涉及所得税汇算清缴哪些表,并且按什么金额调整 2)外购商品用于职工福利,是否和用于交际应酬一样的调整方法?
张老师
|
提问时间:08/02 10:23
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1)外购商品用于交际应酬,是否会产品所得税和会计差异。如果产生,涉及所得税汇算清缴哪些表,并且按什么金额调整 产生税会差异,A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表,按公允价值进行调整 2)外购商品用于职工福利,是否和用于交际应酬一样的调整方法? 调整金额计算基本上是一致的,但是要注意用于职工福利,可能会涉及职工福利的限额扣除 祝您学习愉快!
阅读 994
收藏 4
税务师考题全是选择题吗
东老师
|
提问时间:08/02 09:44
#税务师#
你好,没错的都是选择题
阅读 1022
收藏 4
老师我增加收入,改了财务报表,货币资金不变,成本、管理费用增加、销售费用增加,利润增加,请问现金流量表怎么调?
郭锋老师
|
提问时间:08/02 09:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这需要看收入、成本、管理费用、销售费用变化的同时是否引起了现金的流入或流出。 如果对方科目是银行存款或库存现金,应该将其金额填入对应的现金流量表项目。 祝您学习愉快!
阅读 738
收藏 3
选项D怎么是错的!不理解!
软软老师
|
提问时间:08/02 00:11
#税务师#
童鞋 你好 需要上传一下资料哈
阅读 738
收藏 3
老师好!个人所得税扣除事项中专项附加扣除里,大病医疗医药费父母得医药费用能由子女扣除吗?
小锁老师
|
提问时间:08/01 23:45
#税务师#
您好,对的,这个的话是可以子女扣除的,这个能
阅读 636
收藏 3
请问老师,零申报可以开税务证明么?如果能开怎么申请开呢?
bamboo老师
|
提问时间:08/01 21:33
#税务师#
您好 请问您是要开完税证明吗?
阅读 515
收藏 2
印花税问题:县政府国资委主导的国有股权无偿划拨免征印花税吗?
范老师
|
提问时间:08/01 21:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据《中华人民共和国印花税暂行条例》及其实施细则,国有股权无偿划拨不属于印花税的征税范围,因此不需要缴纳印花税。 祝您学习愉快!
阅读 1364
收藏 2
你好,利息不是按照6的税率吗?
周老师
|
提问时间:08/01 20:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的,这里的利息属于是价外费用,是按着13%的税率计算的。 祝您学习愉快!
阅读 475
收藏 2
取得不动产发票,没有备注不动产地址,增值税不得进项抵扣,企业也所得税也不得税前扣除吗?
家权老师
|
提问时间:08/01 17:46
#税务师#
是的,没有备注就是废票
阅读 686
收藏 3
税务代开物流辅助服务搬运费的发票的税点总共应该是多少啊?哪些税要交在代开发票时
宋生老师
|
提问时间:08/01 17:40
#税务师#
你好!你是个人还是什么?代开专票吗 其实代开发票的时候,扣多少个点,这个每个地方不一样
阅读 590
收藏 2
不明白继承为什么是法律事实,怎么理解,是没有意思表示吗,没有追求行为哈
卫老师
|
提问时间:08/01 16:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 继承之所以被归类为法律事实,而不是法律行为,是因为继承的发生并不依赖于被继承人的意思表示。在法定继承中,继承人按照法律规定的继承顺序和份额继承被继承人的遗产,这一过程不涉及被继承人的主观意愿。被继承人不需要通过订立遗嘱来表达其继承意愿,继承人只要符合法律规定的条件,就可以继承遗产。因此,继承是一种基于法律规定的客观事实,而不是基于被继承人的意思表示的行为。 祝您学习愉快!
阅读 1454
收藏 7
老师现在还在边跟精讲课,边捋前面学过的知识,还没有一章一章的做题,只是做了一些学堂的章节练习,不知道就剩两个月做题还来的及不,我报了税法的三门。
宋生老师
|
提问时间:08/01 16:57
#税务师#
你好,三门的话,可以试一把,但是要抓紧才行
阅读 423
收藏 0
老师出租不动产,个体工商户预缴和实缴都是减按1.5%吗?还是只有预缴减按1.5%
刘艳红老师
|
提问时间:08/01 16:16
#税务师#
您好,出租住房,适用征收率5%减按1.5%。应预缴税款=[含税销售额/(1+5%)]*1.5%。
阅读 640
收藏 3
上一页
1
...
496
497
498
499
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问