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怎么算滴,不会做这种,求计算过程
暖暖老师
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提问时间:06/03 14:25
#税务师#
1会计利润总额的的计算是 2700+300+40-50-400-80-200-28-6-5-10-10=2251 2国债利息免税,纳税调减40 业务招待费扣除50*60%=30 3000*0.005=15纳税调增50-15=35 广告费和宣传费扣除3000*15%=450 纳税调增400+80-450=30 福利费扣除200*14%=28全局扣除 工会经费纳税200*2%=4纳税调增6-4=2 公益性捐赠纳税2251*12%=270.12全部扣除 罚款和直接捐赠纳税调增5+10=15 应纳税所得额的计算是 2251-40+35+30+2+15=2293 应交企业所得税2293*25%=573.25
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不是不得随意变更吗,这题有问题吗
艳子老师
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提问时间:05/27 18:23
#税务师#
您好,是哪里不能随意变更,你是要找前面那个老师吧
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请问为什么房产税的税率是12%呀
朴老师
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提问时间:05/09 17:21
#税务师#
同学你好 因为是以租计征的
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是建筑劳务分包的公司,必须给民工交社保吗,还是可以搞灵活就业之类的?
提莫老师
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提问时间:05/09 15:38
#税务师#
你好,如果要按工资申报是需要交社保的
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老师您好,补申报工资,比如说那个工人,工钱是五万多,然后我都通通在一个月申报,这样交的税很多,然后退税的时候也是退给工人,税局会不会问啊?
金金老师
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提问时间:05/06 21:25
#税务师#
您好,这个是不会的,肯定目前不会
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我们这个经营范围可以开6个点的技术服务或售后服务吗? 经营范围包含:研发和推广光伏发电产品及各种新型应用产品;太阳能光伏电站项目的投资、建设及运营管理;灯杆、灯具、太阳能路灯、太阳能庭院灯、太阳能杀虫灯、风能灯、风光互补路灯、LED产品、电线、电缆销售;城市及新农村道路照明工程设计、施工、安装(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
venus老师
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提问时间:05/06 09:44
#税务师#
你最好长期开去工商局增加技术服务这块
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这4800×2是什么意思? 这2怎么来的?
小林老师
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提问时间:05/04 23:37
#税务师#
您好,这个是非金融企业的债资比
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老师,我报增值税季度报表,提示我这个,我也没有附表一啊
耿老师
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提问时间:07/13 15:05
#税务师#
你好,你是增值税一般纳税人吗?当期有开发票吗?
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老师,小规模连续12个月超500万了,后续业务还补胎清楚,是必须要升一般纳税人吗?
金金老师
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提问时间:07/12 14:11
#税务师#
您好,这个是的,是需要的
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第7题正确答案是什么?B和E是否正确
税法老师
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提问时间:11/05 09:39
#税务师#
经县级以上人民政府及企业主管部门批准改制的企业因改制签订的产权转移书据免予贴花。
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老师为啥建筑服务收到预收款是属于没有发生应税行为的,收到预收款时只能开具不征税的普票给相对方,但是却又要预交增值税呢
东老师
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提问时间:09/22 00:36
#税务师#
您好,预交增值税是在建筑服务当地缴纳的,相当于在当地交了一部分,给当地做贡献
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A选项,视同销售首先要不是销售行为,A也不是行为,也是自产对内,为啥不是视同销售呢?
小林老师
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提问时间:08/28 17:46
#税务师#
您好,A所有权没转移
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问一下,老板为了公司有成本票就上个月去注册了一家个体工商户,但这家个体工商户没办到核定征收,只能查帐征收,现在问题来了,用个体工商户开票给公司,公司有了成本票,但个体工商户有了收入,没成本,就要按经营所得交个人所得税了,这怎么办呢?
秦枫老师
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提问时间:08/05 21:01
#税务师#
没有办到核定征收的个体户, 没有太大意义,查账征收依然需要成本费用,另外经营所得税个税税率税负较高, 公司如果是小微企业 ,小微企业的税负都比经营所得低, 没有意义,也没有办法
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我在税务师税法一里面,看到增值税一般纳税人从批发零售的小规模纳税人那里购进3%的增值税专用发票,可以增值税专用发票上面的金额以9%计算抵扣,可是我咨询了我们当地税务局和12366网站,都说没有这个说法,都说只能按票面3%专票的税额抵扣,到底哪个正确?
悠然老师01
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提问时间:08/03 22:22
#税务师#
学员你好,只有从自产自销的农产品生产者买进开的可以抵扣,没有增值税一般纳税人从批发零售的小规模纳税人那里购进3%的增值税专用发票按照计算扣除的
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请问,我们是保洁服务的,经营范围有消毒服务,我能开票吗
郭老师
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提问时间:01/13 12:31
#税务师#
你好,有这个经营范围的可以的。
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印刷合同按照什么征收印花税,谢谢
鲁老师
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提问时间:10/11 21:08
#税务师#
版印刷合同应当征收印花税的。在印花税的征收范围内,合同是重要的一类,出版印刷合同自然是需要纳税的。订立出版合同后,财务人员会从税务所购买印花税的税票,然后自行贴花处理。印花税的税率是合同数额的万分之五
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不是有连带责任吗,供电局没责任了吗
KayK老师
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提问时间:07/04 07:59
#税务师#
同学你好,合同双方的事情,供电局不在合同内;停电这事只能算不可控力,酌情减免责任吧
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行政机构不具有独立的编制和财政经费,一般不具有行政主体资格——老师,编制、财政经费和行政主体有什么关系,如何理解这句话? 【来源:学堂课后习题】
时时老师
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提问时间:06/24 16:49
#税务师#
行政法主体是指行政法上享有权力职业的主体,包括行政主体和行政相对人。行政主体包括行政机关和其他行使权力的机关,而行政机关是行政主体的主要部分,并非所有的行政机关都能成为行政主体
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老师一般纳税人申请要那些条件?个体工商户能申请一般纳税人?
税法老师
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提问时间:09/16 14:39
#税务师#
一般纳税人申请的条件:会计核算健全,年应税销售额在500万元以上;个体工商户可以申请为一般纳税人。
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老师 麻烦帮忙看看这个怎么做
暖暖老师
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提问时间:06/29 14:17
#税务师#
当期可以抵扣进项税额是 10*0.09+40*0.13+0.6*0.09=6.154 当期销项税额的计算是 80*0.13+20/1.13*0.13+0.3/1.09*0.09=12.73 应交增值税12.73-6.15=6.58
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5月份升为一般纳税人,没有进项,开出去专票价税合计:34900。其中税额:4015.04。这个是必须交的税吗?其中有张票12000的票当时开错了,忘了作废怎么办?
朴老师
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提问时间:06/10 10:08
#税务师#
专票的话这个月红冲
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下列关于资本资产定价模型的表述中,正确的是( )。 A.市场上所有资产的β系数都是正数 B.β系数越大,投资该资产的必要收益率越低 C.无风险利率越大,市场风险溢酬的数值就越小 D.市场对风险越厌恶,市场风险溢酬的数值就越大
微微老师
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提问时间:12/08 21:19
#税务师#
您好,下列关于资本资产定价模型的表述中,正确的是D.
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老师,我们有个小规模纳税人,今天接到税务局电话,连续累计12个月收入超过500万,需要月底之前升为一般纳税人,我们决定先升,之后还是想用另一个小规模纳税人经营?有啥好的办法合法避税?
青老师
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提问时间:07/25 11:46
#税务师#
你好; 是的。 走一般纳税人 ;不可以的哈; 你超过了500万; 税务局就得强制性你转一般纳税人的
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老师,请问买哪种税务师的教材或者资料比较好呐?
文文老师
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提问时间:01/30 14:15
#税务师#
教材这块,请咨询在线客服
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蔬菜不是全环节免征吗?怎么从农民手上买了又要交税了啊
朴老师
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提问时间:08/25 11:52
#税务师#
农民直接销售自家土地的农产品是免税的,但是蔬菜公司从农民这里收购了蔬菜,然后再对外销售出去,是要交9%的销项税
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请问老师股东大会把现金股利分配率由4%提高到5%.这个是会计政策变更还是估计变更啊?为什么?谢谢
小王老师
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提问时间:10/11 08:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 属于会计估计变更。因为这涉及到对未来现金流量的估计,而不是选择不同的会计原则或方法。 祝您学习愉快!
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不明白产生损失应记投资收益借方呀,为什么是如产生转让损失,则按可结转下月抵扣税额,借记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目,贷记“投资收益”
卫老师
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提问时间:09/13 18:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 损失可以抵税,所以会减少损失,减少损失就是贷记投资收益 祝您学习愉快!
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为什么答案说实际发生的业务招待费是90400元呀,不明白,我认为是60400,答案是加纳税调增金额30000元
范老师
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提问时间:09/01 15:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里调增的3万是自产产品对外展览推广,企业所得税要视同销售,确认收入8万和成本5万,所以纳税调增3万 而业务招待费没有超过限额,可以据实扣除60400,是不用纳税调整的。 祝您学习愉快!
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直属机构为什么属于中央行政机关
郭锋老师
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提问时间:06/18 17:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 中央行政机关,是指所辖区域及事务范围涉及全国的行政机关,包括国务院、国务院组成部门、国务院直属机构、国务院部委管理的国家局、国务院办事机构、国务院直属事业单位以及国务院直属特设机构等。祝您学习愉快!
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我记得在金银首饰里提到哪些情况受托方是纳税义务人?
郭锋老师
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提问时间:11/17 11:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在金银首饰委托加工中,受托方作为消费税的纳税义务人的情况有两种:一是如果委托方是经批准的金银首饰经营单位,加工环节不征收消费税,而是在零售时按5%的税率缴纳消费税;二是如果委托方是其他单位或个人,委托加工环节被视为零售环节,受托方需要计算并缴纳金银首饰的消费税。 祝您学习愉快!
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