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你好老师,之前法人借款到公司,现在还款,应该怎样备注合理?
郭老师
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提问时间:12/11 15:14
#税务师#
你好,备注还款就可以了
阅读 753
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修改历年报表更正增值税报表之后还要重新申报吗?
易 老师
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提问时间:11/27 12:28
#税务师#
你好,不 要的,这种更正情况 不再报的,如果需要补税,正常补税就行
阅读 753
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老师这题怎么能这样算呢?不应该是先算完再四舍五入嘛
小天老师
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提问时间:11/27 09:44
#税务师#
您好,是的,我们按教材来,稍等,我再找政策哈
阅读 753
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做土增清算的时候,已经缴纳的营业税是允许扣除的吧?
郭老师
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提问时间:11/24 12:14
#税务师#
这个当时是应该增的嘛。
阅读 753
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职业年金和企业年金按照%多少扣除
冉老师
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提问时间:10/02 16:26
#税务师#
你好,同学,你说的是企业所得税税前扣除吗
阅读 753
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选项D,抵押不是合同生效的时候抵押就生效了吗?未登记只是不能对抗第三人而已
小天老师
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提问时间:09/25 16:45
#税务师#
您好,不是的,《物权法》第十五条规定不动产抵押合同成立即生效,但不动产抵押权需登记后才生效
阅读 753
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居明企业之间股息红利免征企业增值税,但不免企业所得税是吗?
朴老师
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提问时间:09/20 11:28
#税务师#
居民企业之间的股息红利收入不是免税的。 根据《中华人民共和国企业所得税法》,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入,是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益,不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益
阅读 753
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税务师考试那些科目容易考
李老师(1)
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提问时间:08/14 16:34
#税务师#
你好,相对来说税一是比较简单的,然后就是税二了,其他的那三个稍微有点难度。
阅读 753
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请问老师小规模纳税人3%减按1%缴纳增值税,请问出售使用过的固定资产3%减按2%吗?
新新老师
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提问时间:08/10 09:15
#税务师#
你好,要是不动产是5%,其他的还是1%。
阅读 753
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本月收回250是 合同规定800本月收回400中实际收回的250有150没收到是吧
金金老师
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提问时间:08/04 17:08
#税务师#
嗯对,您的理解是没错的
阅读 753
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请问老师,子公司转分公司,走简易注销程序,但是剩余发票较多怎么处理,如果发票较少可以直接作废。
一鸣老师
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提问时间:08/03 08:41
#税务师#
点空白发票作废就是了
阅读 753
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老师,税务师报名需要什么资料
艳子老师
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提问时间:07/27 10:13
#税务师#
您好,身份证,毕业证,工作单位证明
阅读 753
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这个b为何不对?不太明白?
来来老师
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提问时间:07/11 13:33
#税务师#
你好 不知你选B的原因或计算式? 因为成本费用核定算法就是D
阅读 753
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纳税申报小企业财报,第二季度没有任何收入和费用,所以第二季度财报和第一季度财报的数据是一样的,对吗
一鸣老师
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提问时间:07/09 16:33
#税务师#
资产负债表是一样的,利润表填本月填零,本年累计数是一样的
阅读 753
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这里的进项税为啥可以抵扣,不是规定专用于软件产品开发生产设备及工具的进项不得进行分摊抵扣吗 未啥这里能抵
金金老师
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提问时间:06/28 21:45
#税务师#
您好,是这样的,因为是属于用于福利那部分不行,这种正常改造的可以
阅读 753
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这题选项c不明白,亏损也属减值的正常计提范围吗?
小天老师
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提问时间:06/10 15:16
#税务师#
您好,是的,要提减值的 投资企业确认被投资单位发生的净亏损,应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外
阅读 753
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注册会计师应该怎么安排学习时间和备考安排
王超老师
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提问时间:06/04 07:28
#税务师#
你好 从大的时间来看,要在元旦之前完成第一轮复习,然后在五一之前完成第二论,之后在考前一个月要完成第三轮
阅读 753
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老师你好,请问其他单位帮我们公司建造新船,我们单位该如何缴纳印花税呢?按什么税目缴纳?
刘倩老师
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提问时间:05/31 07:59
#税务师#
你好,这个要看你们签订了什么样的合同,要看具体合同才能确定。
阅读 753
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个体户开具蔬菜免税发票,开普票30万,就是经营所得怎么缴税
邹老师
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提问时间:05/30 13:03
#税务师#
你好,生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 税率,速算扣除数见表
阅读 753
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不是不得随意变更吗,这题有问题吗
艳子老师
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提问时间:05/27 18:23
#税务师#
您好,是哪里不能随意变更,你是要找前面那个老师吧
阅读 753
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选项A这句话表达的意思不理解,什么叫“被宣告的人失踪是二者共同具备的法律要件”,其中“二者”怎么理解,是选择失踪和宣告死亡吗?但是宣告死亡不一定要被宣告的人失踪吧。
陈艳平
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提问时间:05/26 09:24
#税务师#
二者指的是 宣告失踪和宣告死亡。 自然人失踪,是法律可以宣告其失踪和死亡的先发条件 宣告死亡 通俗来说 是因为自然人人间蒸发了 即下落不明 为了能给个法律上的定性 与自然人正常意义上的死亡不同
阅读 753
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工商年报中的利润总额是企业所得税汇算清缴调增调减后的利润总额吗
文文老师
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提问时间:05/19 10:00
#税务师#
是调整前的利润总额
阅读 753
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老师:不太明白A选项,不是粮食吗?不应该是9%的低税率,为何是按13%?
向阳老师
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提问时间:05/17 17:35
#税务师#
销项税额为500×9%+200÷(1+9%)×9%=61.51 答案是有问题的
阅读 753
收藏 3
老师您好,房地产开发企业销售房屋都需要交哪些税,税率多少
邹老师
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提问时间:05/10 10:25
#税务师#
你好,是一般纳税人单位吧
阅读 753
收藏 2
请问为什么房产税的税率是12%呀
朴老师
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提问时间:05/09 17:21
#税务师#
同学你好 因为是以租计征的
阅读 753
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老师您好,补申报工资,比如说那个工人,工钱是五万多,然后我都通通在一个月申报,这样交的税很多,然后退税的时候也是退给工人,税局会不会问啊?
金金老师
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提问时间:05/06 21:25
#税务师#
您好,这个是不会的,肯定目前不会
阅读 753
收藏 3
我们这个经营范围可以开6个点的技术服务或售后服务吗? 经营范围包含:研发和推广光伏发电产品及各种新型应用产品;太阳能光伏电站项目的投资、建设及运营管理;灯杆、灯具、太阳能路灯、太阳能庭院灯、太阳能杀虫灯、风能灯、风光互补路灯、LED产品、电线、电缆销售;城市及新农村道路照明工程设计、施工、安装(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
venus老师
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提问时间:05/06 09:44
#税务师#
你最好长期开去工商局增加技术服务这块
阅读 753
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你好 小规模可以开专票吗
文文老师
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提问时间:04/26 17:08
#税务师#
小规模可以开专票的
阅读 753
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请问老师,针对图片分录,2021年企业所得税汇算清缴怎么做纳税调整,调整金额是多少呢?
陈艳平
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提问时间:04/16 16:48
#税务师#
需要纳税调减投资收益60万
阅读 753
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老师请问,我收到几张增值税负数发票,申报的时候是不是要做进项税额转出,在申报表上也有填写,谢谢!
郭老师
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提问时间:07/12 14:38
#税务师#
你好,之前已经认证了,是这么做的。
阅读 753
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