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卷烟 生产 批发环节都是复合征消费税吗
税法老师
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提问时间:10/24 16:26
#税务师#
是的,您的理解正确
阅读 815
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长城汽车集团为增值税一般纳税人,2021年11月份尚未抵扣完的进项税额为0.51万元。该企业2021年12月份有关生产经营业务如下: (1)以交款提货方式销售A型小汽车10辆给汽车销售公司,每辆不含税售价15万元,开具增值税专用发票注明应收价款150万元,款项全部收回 (2)销售B型小汽车50辆给特约经销商,每辆不含税售价12万元,向特约经销商开具了增值税专用发票,注明价款600万元、增值税78万元。 (3)企业将某单位逾期未退还包装物押金4万元转作其他业务收入。 (1)逐笔分析经济业务,确定是销项税额还是进项税额,并计算出具体数额。 (2)计算本期销项税额。 (3)计算本期可抵扣的进
悠然老师01
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提问时间:12/04 10:20
#税务师#
学员你好,计算如下 销项税额=150*0.13+78+4/1.13*0.13=97.96017699 前三个业务都是销项
阅读 815
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E为什么是对的
卫老师
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提问时间:07/10 16:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里因为没有约定履行顺序,那此时就是同时履行的情况,那此时就是“一手交钱一手交货”,那E说的就是这个意思,张三在交货的时候,可以要求对方给钱。 祝您学习愉快!
阅读 815
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老师请问这道题怎么做
赵老师
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提问时间:01/04 00:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 10月份准予扣减的外购应税产品购进金额(数量)=450×(3%÷2%)=675(万元)。 10月份选煤销售额为650万元,不足以扣减外购应税产品的购进金额,差额25万需结转到11月份扣减,10月不用缴纳资源税。 11月份准予扣减的外购应税产品购进金额(数量)=200×(3%÷2%)=300(万元)。 11月份应纳的资源税=(600-300-25)×2%=5.5(万元)。 祝您学习愉快!
阅读 815
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老师,个人所得税中,综合所得里捐赠支出的扣除限额是30%是吗,其它所得,比如经营所得,分类所得这两项,有这个扣除限额吗
廖君老师
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提问时间:10/21 22:41
#税务师#
您好,是的,个税捐赠扣除是30%,也有限额的,个体工商户是应纳税所得额30%的部分可以据实扣除
阅读 814
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电梯维修费的税率是9%还是13%
宋生老师
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提问时间:09/12 14:38
#税务师#
...
阅读 814
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租赁合同以什么为计税依据,未明确租期的先贴5元吗,不是以全部租金为依据吗
小样儿demo
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提问时间:03/21 13:07
#税务师#
你好,你说的是印花税呀
阅读 814
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市场上有甲、乙两种证券。甲证券未来可能的收益率及概率分布如下:收益率为10%的概率为40%;收益率为5%的概率为60%。乙证券的预期收益率为10%,标准离差为3%。则下列说法中,正确的是()。 A.甲证券的风险高于乙证券的风险 B.甲证券的风险小于乙证券的风险 C.甲证券的风险等于乙证券的风险 D.无法判断甲、乙证券风险的大小
小天老师
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提问时间:03/19 08:23
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 814
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你好我们单位在市场上收的租金100+收的押金20-退的押金5-平台手续费1元=114打到我账上,我应该如何做账呢
朴老师
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提问时间:03/15 11:21
#税务师#
同学你好 发票砸开的呢
阅读 814
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这个题目的第四个选项不理解,只有以前期间的计提的原因消失才可以嘛,当期的情况不影响?
小菲老师
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提问时间:03/11 14:08
#税务师#
同学,你好 具体什么题目呢?
阅读 814
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老师你好问下,个体户一个月只能开10万发票吗
夏小夏老师
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提问时间:03/11 14:15
#税务师#
同学您好,没有发现有这个规定。
阅读 814
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股权划转形成的资本公积需要缴纳营业账簿印花税吗?
宋老师2
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提问时间:01/09 10:37
#税务师#
你好,是的,这个是需要交的。
阅读 814
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开过一次发票,再开又需要输入开户行和账号,不会自动保存
朴老师
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提问时间:01/05 15:50
#税务师#
同学你好 电子税局里面开发票吗
阅读 814
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个人书立的动产买卖合同是不征税,不动产买卖合同是免税,是这样吗
易 老师
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提问时间:10/01 22:19
#税务师#
学员朋友您好,这两种情况都是需要缴税的
阅读 814
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增值税依据是销项减去进项,消费税是按领用多少交多少吗?
小天老师
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提问时间:09/27 20:24
#税务师#
您好,是的呢,形象理解:增值税是收付实现制,消费税是权责发生制
阅读 814
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租赁能延长资金融通期限怎么理解呢?
冉老师
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提问时间:09/26 15:39
#税务师#
你好,就是可以这么理解,租赁的付款是分期的
阅读 814
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农产品抵扣进项,小规模纳税人不是开专票只能按专票上税额来抵扣进项了吗?只有开普票才能计算抵扣9的,不是这样吗
小林老师
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提问时间:09/10 07:41
#税务师#
您好,销售方是农业生产者销售自产农产品?
阅读 814
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老师。选项C分成不是以约定分成时间确定收入吗?
罗雯老师
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提问时间:08/30 22:19
#税务师#
你好,需要把题目发过来。
阅读 814
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购买方开红字信息表,销售方开红字发票,开完红字发票,要把红字发票寄给购买方吗
郭老师
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提问时间:08/30 17:57
#税务师#
对的,是的,需要给购买方。
阅读 814
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环保专用设备投资额的10%这项所得税优惠政策是怎么样的
易 老师
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提问时间:08/13 22:42
#税务师#
同学您好,,购买金额*10%,可以减企业所得税税额
阅读 814
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住房公积金缴最低基数,2320,那个人每月要缴多少钱
易 老师
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提问时间:07/17 18:15
#税务师#
企业选择的交费比例一般是最低5%,最高12%
阅读 814
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第5个那里全部含税收入,我填的是开票金额,不知道对不对,麻烦老板看一下,谢谢
丁小丁老师
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提问时间:07/16 14:05
#税务师#
您好!含税金额是发票上的价税合计金额
阅读 814
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画框的借款利息额/借款额相当于是借款利率吧?所以公式也可以写成:借款利率*未缴足注册资本额,是这样吗
文静老师
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提问时间:07/08 16:12
#税务师#
同学,你好 该说法正确
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请做过土增清算老师回答,单土增清算,有银行贷款利息、有集团贷款利息,可以直接用第二种吗?对企业来说比较划算。(一)财务费用中的利息支出,凡能够按转让房地产项目计算分摊并提供金融机构证明的,允许据实扣除,但最高不能超过按商业银行同类同期贷款利率计算的金额。其他房地产开发费用,在按照“取得土地使用权所支付的金额”与“房地产开发成本”金额之和的5%以内计算扣除。(二)凡不能按转让房地产项目计算分摊利息支出或不能提供金融机构证明的,房地产开发费用在按“取得土地使用权所支付的金额”与“房地产开发成本”金额之和的10%以内计算扣除。。
暖暖老师
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提问时间:07/04 13:13
#税务师#
你好,利息不能区分或者不能的是可以的
阅读 814
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老师,货物通过贫困组织捐给贫困地区,需要作为视同销售调增收入,为什么对应的核算可扣除公益性捐赠限额的会计利润不调增20万呢?
小林老师
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提问时间:06/07 22:41
#税务师#
您好,会计利润不需要调整,视同销售不影响利润总额
阅读 814
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老师计算第三题?为何算计税收入额,这个特许权2000,不是应该不超过4000元减800计入,为何也是打8折计入?
小天老师
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提问时间:05/27 16:48
#税务师#
您好,月度预缴和年度汇缴不一样,汇算清缴时,没有800的说法了
阅读 814
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老师 印花税一直没有申报 现在在哪里更正申报啊 系统显示要去逾期地方申报
文文老师
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提问时间:05/22 20:04
#税务师#
在线申报页面,一般有逾期申报。
阅读 814
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小型微利的企业税收税率是多少?年应纳税所得额超过100万元和年应纳税不超过100万元的分别的企业所得税税率?
邹老师
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提问时间:05/18 19:38
#税务师#
你好,是站在2022年的政策?
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小企业会计准则。企业所得税汇算清缴。管理费用需要填写吗?填写在那个表
艳子老师
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提问时间:05/17 19:33
#税务师#
您好,如果是要调的填在期间费用明细表的相应栏次
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老师:所得税汇算清缴中,本年折旧摊销额中,运输设备,出现负数,该怎么填资产折旧摊销及纳税调整明细表?
邹老师
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提问时间:05/12 15:06
#税务师#
你好,是什么原因导致折旧,摊销还是负数呢?
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