关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问税务师考证今年什么时候开始报名
文文老师
|
提问时间:06/17 16:36
#税务师#
报名时间:2023年5月8日10:00至7月10日17:00
阅读 814
收藏 3
老师,货物通过贫困组织捐给贫困地区,需要作为视同销售调增收入,为什么对应的核算可扣除公益性捐赠限额的会计利润不调增20万呢?
小林老师
|
提问时间:06/07 22:41
#税务师#
您好,会计利润不需要调整,视同销售不影响利润总额
阅读 814
收藏 3
老师计算第三题?为何算计税收入额,这个特许权2000,不是应该不超过4000元减800计入,为何也是打8折计入?
小天老师
|
提问时间:05/27 16:48
#税务师#
您好,月度预缴和年度汇缴不一样,汇算清缴时,没有800的说法了
阅读 814
收藏 3
老师 印花税一直没有申报 现在在哪里更正申报啊 系统显示要去逾期地方申报
文文老师
|
提问时间:05/22 20:04
#税务师#
在线申报页面,一般有逾期申报。
阅读 814
收藏 3
小企业会计准则。企业所得税汇算清缴。管理费用需要填写吗?填写在那个表
艳子老师
|
提问时间:05/17 19:33
#税务师#
您好,如果是要调的填在期间费用明细表的相应栏次
阅读 814
收藏 3
老师:所得税汇算清缴中,本年折旧摊销额中,运输设备,出现负数,该怎么填资产折旧摊销及纳税调整明细表?
邹老师
|
提问时间:05/12 15:06
#税务师#
你好,是什么原因导致折旧,摊销还是负数呢?
阅读 814
收藏 3
卖方佣金为什么不计入完税价格?
冉老师
|
提问时间:09/06 15:19
#税务师#
卖方承担的佣金,当然不需要计入完税价格 因为是卖方承担的
阅读 814
收藏 3
变化的只是股票面值,不是规定的股票面值都是1元么?拆股了面值还能变?
金金老师
|
提问时间:01/29 21:45
#税务师#
这个不是拆股,这个是股票分割,分割后面值会减少
阅读 814
收藏 3
老师,你好,我单位是一个集团公司下属的小公司,但是从外面看和总公司没有任何关系的,就是小公司的前期的资金都是从总公司来的,占了往来其他应付款上,这样税务要按分红20%收税,怎么处理这个账?
青老师
|
提问时间:06/09 14:09
#税务师#
你好 ; 那就走往来科目即可 ; 这个不会涉及20%个税的 ; 你们是公司之间的
阅读 814
收藏 3
印花税不是不能通过应交税费科目吗?
税法老师
|
提问时间:11/08 12:25
#税务师#
可以的,印花税在计提时是可以通过应交税费——应交印花税来核算的。
阅读 814
收藏 3
老师,消费税是价内税吧, 那增值税税计税基础里是不是应含消费税。 为啥组价的时候,要把消费税含进来, 像图片这种又不用含
夕夕老师
|
提问时间:12/07 10:48
#税务师#
同学您好,请稍等稍等
阅读 814
收藏 0
这题如果条件改成有2方解释,答案应选哪个呀
丁小丁老师
|
提问时间:07/04 08:55
#税务师#
您好!按照有利于不是制定方的一方来理解
阅读 814
收藏 3
居民个人王某为独生子女,他其配偶名下均无住房,在某省会工作并租房居住,2019年王某收入及部分支出如下: (3)利用业余时间出去兼职,一个月去一次,每次报酬为2000元 计算王某取得稿酬应预扣预缴的个人所得税?
冉老师
|
提问时间:08/11 14:18
#税务师#
你好,这个计算是当月的个税吗
阅读 814
收藏 0
第二问为什么不能扣除契税
一鸣老师
|
提问时间:08/31 09:42
#税务师#
因为该房产已经取得重置价(评估价),所以,不再考虑契税
阅读 814
收藏 0
货币资金、应收账款怎么是非流动资产、永久性资产,不明白,全部都加起来了,不明白,若言老师回答
柯南老师
|
提问时间:11/29 09:58
#税务师#
您好 货币资金、应收账款是流动资产 永久性资产指的是企业所必须持有的最低限额的现金
阅读 814
收藏 3
老师,我理下关于五险一金思绪,我这边上海的,比如是八月25号之前入职新的新员工,公司在25号之前给他申报了社保,那么他的社保就是8月生效,如果25号之后给他申报社保,那么他就是九月生效是吗? 1,节点是25号吗 2,申报的时候就已经缴费了吗?是通过工商银行缴费吗
青老师
|
提问时间:08/31 14:47
#税务师#
你好; 1. 当月的社保 当月缴纳的; 你8月社保; 应该8月缴纳; 如果你地方 8月不缴纳 ; 有的地方是 9月划款的 ; 是的 ; 2. 申报了 会有三方协议自动划款的
阅读 814
收藏 3
甲公司对乙公司的长期股权投资采用权益法核算,乙公司发生的下列各项交易或事项中,将影响甲公司资产负债表“长期股权投资”项目列报金额的有()。 取得其他权益工具投资转让收益30万元 收到用于补偿已发生费用的政府补助50万元 其他债权投资公允价值增加100万元 宣告分派现金股利1000万元 以盈余公积弥补前期的亏损300万元 】选项A,导致乙公司留存收益增加,甲公司按照享有的份额调增长期股权投资账面价值,会计分录为: 借:长翔股权投资——其他权益变动 贷:资本公积——其他资本公积
悠然老师01
|
提问时间:11/20 21:59
#税务师#
学员你好,你的问题是什么
阅读 814
收藏 1
出差住宿开的专用发票,由于支付优惠,报销金额少于发票金额,进项税额需要相应转出吗
周老师
|
提问时间:10/11 13:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,需要按实际报销金额调整进项税额的抵扣部分。解释:如果取得的增值税专用发票金额为1000元(含税),其中进项税额为90.91元(假设税率为9%),但实际报销金额为800元(含税),则进项税额的可抵扣部分应按实际报销金额计算。此时,进项税额转出金额为:$$进项税额转出=进项税额×\left(1-\frac{实际报销金额}{发票金额}\right)=90.91×\left(1-\frac{800}{1000}\right)=90.91×0.2=18.18元$$因此,需将18.18元进项税额转出,剩余72.73元可正常抵扣。 祝您学习愉快!
阅读 814
收藏 3
纳税为什么不可以引起债的发生呀
周老师
|
提问时间:07/29 16:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 纳税本身不会直接引起债务的发生。债务通常是由于经济活动中的借贷行为或法律规定的其他原因产生的。纳税是根据国家税法规定,对个人或企业的收入、利润或其他应税项目征收的一种税。 祝您学习愉快!
阅读 814
收藏 3
E为什么是对的
卫老师
|
提问时间:07/10 16:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里因为没有约定履行顺序,那此时就是同时履行的情况,那此时就是“一手交钱一手交货”,那E说的就是这个意思,张三在交货的时候,可以要求对方给钱。 祝您学习愉快!
阅读 814
收藏 3
A个B请问老师这个追溯调整为什么是调留存收益呢,净利润不是直接调投资收益吗?谢谢
张老师
|
提问时间:04/30 11:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里调整的是以前年度,因此不用投资收益,而是以前年度损益调整 祝您学习愉快!
阅读 814
收藏 3
老师请问这道题怎么做
赵老师
|
提问时间:01/04 00:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 10月份准予扣减的外购应税产品购进金额(数量)=450×(3%÷2%)=675(万元)。 10月份选煤销售额为650万元,不足以扣减外购应税产品的购进金额,差额25万需结转到11月份扣减,10月不用缴纳资源税。 11月份准予扣减的外购应税产品购进金额(数量)=200×(3%÷2%)=300(万元)。 11月份应纳的资源税=(600-300-25)×2%=5.5(万元)。 祝您学习愉快!
阅读 814
收藏 3
分类所得包括哪些
小王老师
|
提问时间:11/14 10:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 包括:财产转让所得、财产租赁所得、利息股息红利所得、偶然所得 祝您学习愉快!
阅读 814
收藏 3
关于净流量不相等,投资回收期如何计算。比如:初始投资620万元,第一年132.5万元,第二年到第三年都是142.5万元,第四年139.5万元,第五年为185万元,所以投资回收期怎么算
范老师
|
提问时间:11/09 12:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 前4年现金流量合计=132.5+142.5+142.5+139.5=557 尚未收回的现金流量=620-557=63 投资回收期=4+63/185 祝您学习愉快!
阅读 814
收藏 0
老师您好!请问推广费记入主营业务成本,就不受15%比例限制,请问这个说法有没有什么依据或税法支撑呢?
易 老师
|
提问时间:03/29 20:43
#税务师#
您好!推广费记入主营业务成本并不意味着不受15%比例限制。根据《企业所得税法实施条例》,符合条件的广告费和业务推广费支出,一般公司不超过当年销售收入的15%部分可扣除,超出部分结转扣除。
阅读 813
收藏 0
统计局要的增值税申报主表和全年附列表四,这个列表四是“增值税及附加税申报表附注列资料(四)税额抵减情况表吗?
郭老师
|
提问时间:03/07 11:20
#税务师#
对的是的,是这一个的。
阅读 813
收藏 3
公司年会,奖品由嘉宾抽中,怎么做账报税
venus老师
|
提问时间:03/01 08:36
#税务师#
同学您好,给外部嘉宾的同学您好您好,借:销售费用等-招待费,贷:银行存款 按照偶然所得报个税
阅读 813
收藏 3
小规模纳税人,一个月开具了50万的普通销售发票,需要缴纳增值税吗
郭老师
|
提问时间:12/26 08:29
#税务师#
你好,对的,是的,需要缴纳增值税已经超过了30万。
阅读 813
收藏 3
请老师帮忙解答一下第五问:乙公司当月应缴纳的城建税及教育费附加为 ()万元。
胡东东老师
|
提问时间:12/17 10:12
#税务师#
乙公司销售装礼盒应缴纳的消费税: 由于翡翠手链和金项链组成的套装礼盒是乙公司自产的,因此需要缴纳消费税。消费税的计算公式为: 消费税 = 销售额 × 消费税率 其中,销售额为4.2万元(翡翠手链的销售额),消费税率为10%。因此,应缴纳的消费税为: 4.2万元 × 10% = 0.42万元 公司采取“以旧换新”方式销售首饰应缴纳的消费税: 对于采取“以旧换新”方式销售的首饰,乙公司应按照新首饰的售价计算消费税。因此,应缴纳的消费税为: (200对 × 850元/对 + 10条 × 300元/条)× 5% = 8500元 + 3000元 = 11500元 = 1.15万元 乙公司当月应缴纳的消费税合计金额为: 乙公司当月应缴纳的消费税合计金额为销售装礼盒应缴纳的消费税和“以旧换新”方式销售首饰应缴纳的消费税之和,即: 0.42万元 + 1.15万元 = 1.57万元 乙公司当月应缴的增值税: 乙公司当月应缴的增值税可以通过以下公式计算: 增值税 = 销项税额 - 进项税额 其中,销项税额为乙公司当月销售额对应的税额,进项税额为乙公司当月可抵扣的进项税额。根据题目信息,销项税额和进项税额之差为: (销售额- 进项税额)× 增值税率 = (2.2万元 + 10.9万元 + 0.86万元 + 18.08万元 + 7.2万元 + 70.2万元 + 20万元 × (1 + 6%)) / (1 + 13%)× 13% - 34万元 = -16.65万元 由于计算结果为负数,说明乙公司当月不需要缴纳增值税,反而有留抵税额。 乙公司当月应缴纳的城建税及教育费附加: 由于乙公司当月不需要缴纳增值税,因此也不需要缴纳城建税及教育费附加。即使需要缴纳,也会按照增值税的一定比例来计算。在本题中,不需要进一步计算。 综上所述,乙公司当月应缴纳的各项税费如下:消费税合计金额为1.57万元;不需要缴纳增值税;也不需要缴纳城建税及教育费附加。
阅读 813
收藏 3
老师 这题cd错在哪里,我没有看出
何江何老师
|
提问时间:11/26 16:15
#税务师#
第二套房的话没有减,第一套才有。
阅读 813
收藏 3
上一页
1
...
496
497
498
499
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问