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跨区域涉税事项反馈表里是只写增值税不写附加税吗
艳子老师
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提问时间:01/04 16:09
#税务师#
您好,是的, 就是你说的这样的
阅读 752
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假设一家小规模纳税人是按季度申报增值税,当季开具普票的不含税销售额是25万元,专票的不含税销售额是1万元。当季应缴增值税税额是不是1万元*3%=300元?
金金老师
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提问时间:01/03 22:51
#税务师#
您好,对的,是这意思的
阅读 752
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你好老师,之前法人借款到公司,现在还款,应该怎样备注合理?
郭老师
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提问时间:12/11 15:14
#税务师#
你好,备注还款就可以了
阅读 752
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做土增清算的时候,已经缴纳的营业税是允许扣除的吧?
郭老师
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提问时间:11/24 12:14
#税务师#
这个当时是应该增的嘛。
阅读 752
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老师 销售电动车 开票选什么?
邹刚得老师
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提问时间:11/02 15:50
#税务师#
你好,你是指所属税收大类的意思?
阅读 752
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这个3题话,我理解不了,不知道什么意思,我是小白,请简单举例帮助我理解这3段话。谢谢好评
独情
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提问时间:10/01 14:08
#税务师#
你好,这个涉及到税会差异的理解,比如做账是按会计准则,税法是按税法来
阅读 752
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出口退税中,不得免征和抵扣的税额,是用上期留抵进项去抵扣呢?还是直接计入成本呢?
孙燃老师
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提问时间:09/27 00:02
#税务师#
同学您好,不得免征和抵扣的税额,计入出口产品的成本。
阅读 752
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城市维护建设税是消费税增值税的附加税吗
一鸣老师
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提问时间:08/29 17:58
#税务师#
是的,就是那个意思的
阅读 752
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请问老师,图片一般计税,建筑服务一般纳税人为什么预缴的时候可以减掉分包,申报的时候没有减呢?
小菲老师
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提问时间:08/28 13:53
#税务师#
同学,你好 因为这是规定,预缴的时候,为了给企业减负担,所以减去分包
阅读 752
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请问老师,子公司转分公司,走简易注销程序,但是剩余发票较多怎么处理,如果发票较少可以直接作废。
一鸣老师
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提问时间:08/03 08:41
#税务师#
点空白发票作废就是了
阅读 752
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房地产企业不是不能扣除印花税? 这个C选择是怎么回事?
暖暖老师
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提问时间:07/17 08:45
#税务师#
你好,房地产企业的印花税是在费用中扣除,所以c 是不对的
阅读 752
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我们是小规模我的成本比费用少这样有问题吗
易 老师
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提问时间:07/16 14:00
#税务师#
学员朋友您好,只要业务真实没有问题,没有强制性规定的
阅读 752
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这里的进项税为啥可以抵扣,不是规定专用于软件产品开发生产设备及工具的进项不得进行分摊抵扣吗 未啥这里能抵
金金老师
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提问时间:06/28 21:45
#税务师#
您好,是这样的,因为是属于用于福利那部分不行,这种正常改造的可以
阅读 752
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注册会计师,会计,长投合并报表,太难了,没有思路
若言老师
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提问时间:06/27 22:33
#税务师#
同学你好 这个是会计学习经常遇到的问题,或许需要更多的耐心去学习这些知识点,给自己一点信心。这个课程如果都听过了,可以尝试以题代练
阅读 752
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这个减30是因为之前的留底是13年的所以要减去?
小林老师
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提问时间:06/24 11:49
#税务师#
您好,题目没有13年之前的
阅读 752
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这题选项c不明白,亏损也属减值的正常计提范围吗?
小天老师
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提问时间:06/10 15:16
#税务师#
您好,是的,要提减值的 投资企业确认被投资单位发生的净亏损,应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外
阅读 752
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注册会计师应该怎么安排学习时间和备考安排
王超老师
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提问时间:06/04 07:28
#税务师#
你好 从大的时间来看,要在元旦之前完成第一轮复习,然后在五一之前完成第二论,之后在考前一个月要完成第三轮
阅读 752
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请问水利建设基金现有什么优惠政策吗?收入超过了30几万
朴老师
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提问时间:06/02 11:36
#税务师#
水利基金的优惠政策是:对旅游、住宿、餐饮、会展、商贸流通、交通运输、教育培训、文艺演出、影视剧院等受疫情影响较大的行业企业免征水利建设基金,对有销售商品收入和提供劳务收入的企业事业单位和个体经营者,减按销售商品收入和提供劳务收入的0.5‰征收水利建设基金
阅读 752
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老师你好,请问其他单位帮我们公司建造新船,我们单位该如何缴纳印花税呢?按什么税目缴纳?
刘倩老师
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提问时间:05/31 07:59
#税务师#
你好,这个要看你们签订了什么样的合同,要看具体合同才能确定。
阅读 752
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我就想问下这题 7月份行权了 股票都卖了,9月份 哪来的股票收股利 和出售?
玲竹老师
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提问时间:05/27 22:25
#税务师#
您好 前面是股票期权 后面是可以行权 取得股票 没有出售啊
阅读 752
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工商年报中的利润总额是企业所得税汇算清缴调增调减后的利润总额吗
文文老师
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提问时间:05/19 10:00
#税务师#
是调整前的利润总额
阅读 752
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老师,这个题解析看不懂啊,亏损为什么还要交税?
小天老师
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提问时间:04/19 22:28
#税务师#
您好,可能您没注意2022年是盈利啊,还大于2021亏损,当然要交税了
阅读 752
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出租不动产需要预交增值税吗?什么情况要预交,什么时候不要预交
新新老师
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提问时间:08/23 08:38
#税务师#
你好,如果是异地的,需要预交。
阅读 752
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A选项,视同销售首先要不是销售行为,A也不是行为,也是自产对内,为啥不是视同销售呢?
小林老师
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提问时间:08/28 17:46
#税务师#
您好,A所有权没转移
阅读 752
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2022年税务师财务与会计必刷550题第87页第二问,影响存货的金额为什么是含税收入减去成本?
财会老师
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提问时间:10/09 20:09
#税务师#
库存商品减少,所以是减成本。而含税售价是因为是以自产产品发放给员工,计入制造费用的是含税金额。
阅读 752
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必刷550,124页,第5小问,应交所得税为什么用(2000-1500)*10%
税法老师
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提问时间:10/16 19:02
#税务师#
不好意思,您指的是哪本必刷550科目呢
阅读 752
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财会【单选题】 下列业务发生后将引起现金及现金等价物总额变动的是( )。(2019) A.用银行存款清偿债务 B.用银行存款购买1个月到期的债券 C.赊购固定资产 D.用库存商品抵偿债务 老师能给解释下
冉老师
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提问时间:09/08 07:47
#税务师#
你好, 1借应付账款 贷银行存款 2,借贷方都是现金等价物 3,借固定资产 贷银行存款 4,借应付账款 贷库存商品 这个题目选择AD
阅读 752
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老师,为什么亏损合同不是按实际成本结转,而是借营业外支出 贷预计负债?应该是借银存贷主营收,借主营成本,贷库存
畅畅老师
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提问时间:09/23 10:17
#税务师#
同学,你好,亏损合同有两种处理模式: 第一种,已开始生产的,按照存货减值处理(借:资产减值损失 贷:存货跌价准备) 第二章,没有生成的,计入预计负债。 题中继续履行合同亏损为50万,不履行合同违约金为80万,因此选择继续履行合同。 题中未开始生产,且未说明已经交付,不符合收入成本的确认规则,因此只能记入预计负债。
阅读 752
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请问下,我们买个空调,免安装,但是来安装的时候又去买线单独花了1123元,这个正常是买线的钱,但是发票开的是安装费,这个1123我入什么科目
刘倩老师
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提问时间:07/12 14:59
#税务师#
你好!你跟空调一起计入固定资产
阅读 752
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工资9483需要缴纳多少个税
小林老师
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提问时间:06/01 19:44
#税务师#
您好,这个要看具体月份,累计应纳税所得额以及可以扣除项目
阅读 752
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