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请问开给平台的服务费怎么做成本,需要做成本吗?比如就是平台有优惠卷那些然后用了,我们就开给他们
刘艳红老师
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提问时间:04/08 22:05
#税务#
您好,这个一般就是人员的工资
阅读 19
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外管证的经办人离职了,项目地的税务没有对外的电话,税务老师联系不上,如何变更经办人?
朴老师
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提问时间:04/08 21:59
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 22
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预缴的附加税(城建税、教育及地方教育附加),如何在季度报税的时候进行抵扣?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 21:56
#税务#
您好,比如本季度计提了 借:税金及附加 贷:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 贷:应交税费-预缴的附加税
阅读 22
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老师,请问公司的注册资本是100万,原来只有老股东一个股东持股是100%,老股东认缴100万,老股东实缴了4万,现在公司要增加一个股东,老股东转让了1万给新股东,相当于新股东占比是1%,那投资金额和溢价分别又是多少呢,还有转让的本金是多少?老股东应享有股东权益是多少?
董孝彬老师
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提问时间:04/08 21:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 49
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一般纳税人公司受托对农产品进行清洗、分拣、包装(初加工),商品所有权属于委托方,受托方提供辅材和不提供辅材这两种情况增值税税率分别是多少?开票选哪类税收编码?
朴老师
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提问时间:04/08 21:17
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 23
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老师,现在安装调试属于修理修配服务了吗,13%的税率。
刘艳红老师
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提问时间:04/08 21:09
#税务#
您好,是设备的安装,是吧
阅读 41
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大额医疗7元每个月。申报个税的时候能不能填专项附加扣除
刘艳红老师
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提问时间:04/08 21:02
#税务#
您好,是的,这个不能填的
阅读 20
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老师,这个月4月申报公司工会经费时,是按上个月即3月份实际发放的工资数计提还是按3月份公司实际产生的工资计提?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 20:33
#税务#
您好,这个是按计提的工资来的
阅读 21
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员工外出跑业务发生的住宿服务费和汽油费可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 20:24
#税务#
您好,可以的,可以抵扣的
阅读 20
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公司拥有一套房,需要缴纳什么税,价值购买价100万,需要交多少税
董孝彬老师
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提问时间:04/08 19:47
#税务#
您好,我们是要卖么,还是问现在买来自己用交什么税呀
阅读 45
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印花税按每月开票的金额申报可以吗
刘艳红老师
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提问时间:04/08 19:46
#税务#
您好,如果没有合同就是这样的
阅读 41
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别人欠我公司钱,用房子抵债,和公司法人办理了过户,一年后公司将房子出售了100万,怎样处理节税?
朴老师
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提问时间:04/08 19:45
#税务#
这个节不了 缴税按房管局系统里的来计算缴纳
阅读 47
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请问一般纳税人,公司之前取回普通发票出纳没有做库存进去,现在查账发现库存少了,问我们少了的库存是不是已经销售,这种怎么处理好一些。
董孝彬老师
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提问时间:04/08 19:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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老师,我们有一笔国外的合同,国外客户委托第三方出口代理公司,我们开票给代理出口的,后面代理出口办理退税的和收服务费,收到退税款后给回我们,那我们收到退税款和支付给代理出口服务费怎么做账,退税款需要对应开发票?
董孝彬老师
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提问时间:04/08 19:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 55
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购入一台电脑,不含税1804.42,税款234.58。怎么做分录,可以直接做低值易耗品吗
郭老师
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提问时间:04/08 19:12
#税务#
购入的是专票吗?自己用的。
阅读 42
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老师好.有一公司要注销,末分配利润有2万,员工就老板一个,成立2年工资没发过,我能不能这个月给老板补发工资2万,再注销可以吗?这样处理有税务风险吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/08 18:33
#税务#
您好,有风险,这样操作的话,过1年再注销,这样就没有利润了
阅读 20
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老师,我们公司有兼职的大学生,报个税怎么报,用他们提供证明吗?
张小宁老师
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提问时间:04/08 18:24
#税务#
你好,可按劳务报酬申报,选择适应累计扣除。可让提供学生证
阅读 51
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建筑业,收取被**方项目管理费被法院驳回,请问有没有其他收取管理费且合理合法的方案?
张小宁老师
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提问时间:04/08 18:05
#税务#
没有其他收取管理费且合理合法的方案。本来就是不合法的
阅读 19
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结转销售成本 借:主营业务成本-货款-法人 贷:库存商品 这里借方是写主营业务成本-货款-XX公司?还是做借:主营业务成本-货款-法人?相当于是 法人付的私账到这公司去付的货款,但是后面公司报销给法人
董孝彬老师
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提问时间:04/08 18:04
#税务#
您好,都不要,只写 借:主营业务成本-货款 贷:库存商品 法人付款时的分录 借:应付 贷:其他应付-法人(这个科目就是记的欠法人的钱)
阅读 41
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老师,我公司负责销售空调和安装工程,这两像个业务能够区分出来,可以开票分别按13%,9%
张小宁老师
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提问时间:04/08 18:00
#税务#
若是销售的同时负责安装,按13%。
阅读 23
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您好 我是小规模纳税人 开1个点专票 ,增值税减免金额大于缴纳金额 导致 我应交增值税是负数,取不了数,怎么处理。
郭老师
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提问时间:04/08 18:00
#税务#
减免金额是减免的2%吗? 用1%专票不含税销售额乘以2%,你看一下是这个吗?
阅读 18
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老师,光纤跳线和光模块的开票大类是什么?
朴老师
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提问时间:04/08 17:53
#税务#
光纤跳线和光模块的开票大类: 税收分类编码:统一归为109051099(其他光通信器件),光模块也可选109051003(光收发模块) 开票大类简称:光通信器件 / 光导纤维、光缆 适用税率:一般纳税人 13%,小规模纳税人 1%(现行减按政策)
阅读 50
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找董孝彬老师,我想问下老师,我们是餐饮店,上个会计走了没交接,但是他做的账本年利润跟资产负债表上不一样,账上是营利,但是资产负债表上负数
董孝彬老师
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提问时间:04/08 17:52
#税务#
朋友您好,用科目余额和负债表核对下哪个科目不对,账上盈利是本年,负债表是累计的未分配利润,有这个可能 的
阅读 20
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老师,酒店充值的几万块,如何做会计分录
张小宁老师
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提问时间:04/08 17:52
#税务#
借:银行存款 贷:预收账款
阅读 47
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老师,请问长沙个人汽车租给公司要交哪些税,税点分别是多少
朴老师
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提问时间:04/08 17:51
#税务#
1. 增值税 征收率:1%(3% 减按,2023–2027 年底) 起征点:按次不含税≤1000 元 免征 计算:含税租金 ÷ 1.01 × 1% 2. 附加税费(增值税附征) 城建税:7%(长沙市区) 教育费附加:3% 地方教育附加:2% 优惠:减半征收(2027 年底前) 增值税免征则附加全免 3. 个人所得税(财产租赁所得) 税率:20% 计算: 月租金≤4000 元:(租金−800−税费) × 20% 月租金>4000 元:租金×(1−20%)−税费 × 20% 4. 印花税(租赁合同) 税率:0.1% 优惠:减半征收(六税两费) 计算:合同总金额 × 0.1% × 50% 示例(月含税租金 5000 元) 增值税:5000÷1.01×1% ≈ 49.5 元 附加:49.5×(7%+3%+2%)×50% ≈ 2.97 元 个税:(5000÷1.01)×80%×20% ≈ 792.08 元 印花税:5000×0.1%×50% = 2.5 元 合计税负 ≈ 847.05 元
阅读 20
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老师好,我想问的是现在个税扣除三险一金和子女教育,赡养老人在个税上步骤是什么,我不会报,三险一金附加扣除都需要自己填吗,咋填具体步骤,需要证明材料吗
金老师
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提问时间:04/08 17:45
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 以下是三险一金、子女教育和赡养老人专项附加扣除在个税申报的步骤及相关说明: 三险一金 三险一金一般由单位代扣代缴,不需要员工自己填写扣除信息。单位会在发放工资时直接扣除员工应缴纳的三险一金部分,并在申报个税时进行扣除。不过,你可以通过个人所得税APP查看扣除情况。 子女教育专项附加扣除 首次填报步骤如下: 1.打开个人所得税App,选择“办&查”—“专项附加扣除”填报; 2.选择“子女教育”之后,选择相应的扣除年度点击“确认”; 3.确认材料完备后,点击“准备完毕,进入填报”; 4.点击选择“子女信息”; 5.子女信息添加完成后,填写“子女教育信息”; 6.选择“扣除比例”; 7.选择“申报方式”,点击“提交”即可。 赡养老人专项附加扣除 首次填报步骤如下: 1.打开个人所得税App,选择“办&查”—“专项附加扣除”填报; 2.选择“赡养老人”之后,选择相应的扣除年度点击“确认”; 3.确认材料完备后,点击“准备完毕,进入填报”; 4.选择被赡养人信息,若之前未添加,需先添加被赡养人信息; 5.选择分摊方式(独生子女可直接选择全额扣除,非独生子女需选择分摊方式和金额); 6.选择“申报方式”,点击“提交”即可。 证明材料 子女教育扣除一般无需证明材料,但需要留存子女的学籍证明等资料以备税务机关核查。赡养老人扣除需要留存被赡养人的身份信息资料,如果是非独生子女采用约定或指定分摊的,还需要留存分摊协议。 祝您学习愉快!
阅读 108
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物业小规模,专票百分之三含税45000元,无票收入是239115.95元怎么报增值税,水利建设,企业所得税
张小宁老师
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提问时间:04/08 17:34
#税务#
专票填写在开票专票栏,无票收入填写在免税销售额栏
阅读 46
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国企代管政府房产,要出租给私人企业,没有房产证的,开票信息该怎么写
张小宁老师
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提问时间:04/08 17:30
#税务#
销售方与购买方,正常为填写 备注清楚房产详细地址即可
阅读 27
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鸽子属于鲜肉流通环节免税么?
张小宁老师
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提问时间:04/08 17:26
#税务#
鸽子不属于鲜肉流通环节
阅读 19
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老师个税返还我放其他业务收入可以吗
张小宁老师
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提问时间:04/08 17:21
#税务#
个税返还 放其他业务收入可以
阅读 19
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