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在电子税务局系统新办纳税人套餐里,有个投资总额要填?填什么?
郭老师
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提问时间:06/08 19:08
#税务#
填写你单位的注册资本
阅读 11442
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老师,今年红冲去年开的发票,对税务报表有影响吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/08 15:44
#税务#
您好,有的,影响的是以前的损益
阅读 11442
收藏 45
公司实缴资本怎么认定,都需要什么
刘艳红老师
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提问时间:06/08 15:56
#税务#
您好,法人或股东转到银行,备注投资款就可以了
阅读 11440
收藏 48
通行费普通发票3%是不是可以抵扣,勾选里面出现了这个
郭老师
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提问时间:06/05 08:59
#税务#
你好,左上方备注通行费的可以。
阅读 11440
收藏 48
劳务报酬所得里的提供劳务是买方只获得卖方的纯劳务吗?就是卖方提供劳务(智力劳动、体力劳动、服务)的时候不提供给买方任何实物,如卖方为别人安装设备的同时不为买方提供设备,设备由买方自己花钱买;如一个大厨为别人提供烹饪的同时,烹饪需要用到的食材全部由别人购买;是不是这种情况下获得的全部收入才能按照劳务报酬所得缴纳个税?如果为别人安装的同时还给别人提供设备,为别人烹饪的同时还为别人提供食材,那么取得的全部收入不能都按劳务报酬所得缴纳个税了? 请老师解答疑惑,谢谢老师!
立峰老师
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提问时间:06/17 21:36
#税务#
你好,如果同时提供商品,那么商品就要按财产转让所得缴纳个人所得税。而劳务报酬部分按劳务报酬所得征税。
阅读 11440
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出口货物报关单成交方式 EXW,可以申请出口退税吗?
易 老师
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提问时间:06/09 11:15
#税务#
你好,可以出口退税的,EXW ( EX Works),翻译成中文:工厂交货,指卖方负有在其所在地即车间、工厂、仓库等把备妥的货物交付给买方的责任,但通常不负责将货物装上买方准备的车辆上或办理货物结关。 买方承担自卖方的所在地将货物运至预期的目的地的全部费用和风险。也就是说,采用EXW成交方式出口货物,卖方是不需承担报关责任。 《中华人民共和国海关出口货物报关单》上的“成交方式”,可以填报的形式为“FOB”、“C&F”和“CIF”。其他的国际贸易术语比如EXW 、FCA和DAP等,根据是否包含“运费”和/或“保费”,分别归并到“FOB”、“C&F”和“CIF”,也就是成交方式、运费和保费这三栏是互相联系的。 以EXW成交方式出口的货物办理出口退税,除了要与以其他成交方式出口的货物一样,及时取得符合规定的购货发票、及时按规定收汇、及时按规定申报出口退税外,需特别注意下列事项: 1.买卖双方约定由卖方协助报关,以卖方的名义办理出口报关手续。即以卖方作为出口货物报关单上的“发货人”,确保货物出口后卖方可以获取相应的出口货物报关单信息。 2.买卖双方约定买方应向卖方及时提供出口货物海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运单据、邮政收据等承运人出具的货物单据复印件。若买方不愿提供上述货物单据复印件,则卖方应及时向主管退税部门说明因出口货物的成交方式特殊而未能取得出口货物海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运单据、邮政收据等承运人出具的货物单据复印件按规定进行单证备案。 3.如果卖方是生产企业,则以工厂交货价(EXW)为其出口货物劳务(进料加工复出口货物除外)增值税退(免)税的计税依据。
阅读 11440
收藏 32
老师,我们是一个商混站,有一个活是个另外一家合伙干的一个项目,他把钱以借款进到商混站买材料,我们商混站出设备,最后的净利润分红给他冲借款可以吧。超出借款的部分怎么做账呢
郭老师
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提问时间:06/08 14:25
#税务#
可以 超出的你们做销售费用 或者做利息 看着他能给你们开发票的吧
阅读 11439
收藏 1
业务员提成跟订单汇总表 怎么合并做便于后期查看汇总 或者老师有模板更好 (现在公司要算业务员提成,有得一张订单要几次才能打完款)我是不是另外做份明细表
朴老师
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提问时间:06/06 14:10
#税务#
1.设计订单汇总表:列出所有必要的订单信息,如订单号、客户名称、产品、数量、金额等。可以在最后一列或附近添加一列来记录业务员的姓名或ID。 2.设计提成表:列出业务员的姓名或ID、订单号、提成比例或金额等。 3.使用VLOOKUP或INDEX/MATCH函数:在提成表中,你可以使用VLOOKUP或INDEX/MATCH函数来从订单汇总表中引用相应的订单金额或其他信息,以便计算提成。 4.创建合并报表:你可以使用Excel的透视表功能来合并和汇总两个表的数据。透视表允许你根据业务员姓名、订单号或其他字段来查看和汇总数据。
阅读 11439
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税费一般是买方交还是卖方交?
王壹新老师
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提问时间:06/03 22:27
#税务#
同学您好, 一般的交易,是卖方交哈,卖方需要开发票给买方,开发票就产生了税点。当然,增值税最后还是转嫁到消费者头上来。
阅读 11439
收藏 35
外贸企业 从收到进项发票 到收到退税款的 会计分录 应该怎么做? 入库 确认收入 申请退税 收到税款 等相关分录
高辉老师
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提问时间:06/08 18:55
#税务#
你好,分录 1、进货时: 借:库存商品—xx商品 借:其他应收款-应收出口退税 贷:银行存款 或 往来科目 2、出口交单销售成立,确认收入 借:应收账款—xx客户 贷:主营业务收入—出口销售收入 同时结转出口成本 借:主营业务成本—出口销售成本 贷:库存商品
阅读 11438
收藏 26
老师,现在俺厂买的原材料,俺厂的经销商非要俺厂买原材料专票的开给他们公司,现在搞得俺厂没有成本发票抵扣,问一下,这样是不是对俺两家公司都有风险
小锁老师
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提问时间:06/06 14:33
#税务#
您好,这个的话,是存在风险的,对
阅读 11437
收藏 0
我们是一般纳税人建筑公司,接了一个村委街道清理的活,含机械和人工、请问开票税率是多少
宋生老师
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提问时间:06/06 09:08
#税务#
你好!这个是9%的税率了
阅读 11437
收藏 36
出纳去银行转账货款,转账手续费从出纳个人卡支付,分录怎么做
东老师
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提问时间:06/05 14:49
#税务#
借财务费用手续费 贷其他应付款出纳
阅读 11437
收藏 48
单位给员工购买的团体险算不算福利费,要计入哪个科目
郭老师
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提问时间:06/08 13:51
#税务#
属于福利费 借管理费用福利费等 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费 贷银行存款 不是高危行业的不能抵扣
阅读 11435
收藏 48
小规模纳税人普票收入不超三十万 提示要填增值税减免税申报明细表 在2列本期发生额里填写了本期不含税销售收入✖️2%的数字 提示4列中本期实际递减数额要与2列中一样 填写上一样的却提示我主表中减征额也需要填写 但减征额填写过后税额就不正确了 请问这种情况是直接不填减免税申报表强制提交还是要修改表中数据以及怎样修改
朴老师
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提问时间:07/02 14:39
#税务#
这种情况下,无需填写《增值税减免税申报明细表》,可直接强制提交申报。 根据相关政策,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。
阅读 11433
收藏 49
老师,像这种个税专项扣除项目不同的条件是不是扣除的数额不一样吖
东老师
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提问时间:06/06 15:59
#税务#
对,这个各个项目金额是不一样的。
阅读 11432
收藏 0
你好,老师。我们公司是餐饮小规模的公司。从2022年5月份开始有抖音的收入。抖音销售之后会以t+7的账期把扣完平台扣点后的余额打进公司的对公账户。请问这个账应该怎么处理?税应该怎么计算?且门店实际有多渠道收款,开票也只是客户有需求才开。因此收入和开票金额差异非常大。
郭老师
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提问时间:02/22 12:37
#税务#
你好,对方不要发票的,可以不用开的,增值税税率是1%的,季度30万以内可以免增值税,超过的需要正常交。
阅读 11432
收藏 0
房企出让一些商铺,商铺的开发成本6400一平,卖出价20000一平,共1460平方,房企为小规模纳税人需要缴纳那些税费及最大纳税金额,受让人作为小规模纳税人需要缴纳那些税费及最大纳税金额。
丁小丁老师
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提问时间:06/05 13:43
#税务#
您好!房企销售商品房,需要缴纳土地增值税、增值税及其附加税费、印花税等 具体金额稍等一下
阅读 11431
收藏 48
老师,我想请问一下,我们找别人委托代销买断的方式,对方要收8个点的税点成本,然后代销方跟买方的结算金额是7733615.68,如果对方的税点成本是618188.63,那么我们应该向受托方收取0.5%的税点返回是不是用7733615.68*0.5%就是是我们应该收回的返回点?
康康1老师
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提问时间:04/24 23:11
#税务#
同学你好:是的哦,千分之五
阅读 11431
收藏 48
老师,税报错了,在哪里更正,步骤是怎么样的
郭老师
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提问时间:06/08 12:55
#税务#
你好 具体的是哪一个的 增值税吗?
阅读 11427
收藏 4
为什么要×2,选项中的2是哪里来的
廖君老师
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提问时间:04/26 21:04
#税务#
晚上好啊,500克消费税0.5,1000克就是2个500克
阅读 11427
收藏 48
职工福利费按当年应发工资数计提还是按当年实发工资数计提?
文文老师
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提问时间:06/08 10:16
#税务#
职工福利费有实际发生时,才计提
阅读 11426
收藏 48
2024年一般纳税人小微企业城建税、教育费附加等适用减半征收吗?
冉老师
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提问时间:06/06 11:28
#税务#
你好,同学 是的,减半征收的
阅读 11426
收藏 0
23年开的3%2500保教发票,2427.18不含税收入,税额72.82。24年发现名字错了,但是24年开的都是免税发票,怎么红冲,重开?
廖君老师
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提问时间:06/06 19:05
#税务#
您好,应按照原适用税率3%开具红字发票,再开3%的正数发票,因为这本是23年业务,本月一正一负增值税和利润表都不影响的
阅读 11424
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这个题的正确分录怎么写
小默老师
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提问时间:04/25 22:50
#税务#
正确调整分录 借,预收账款190000*1.13 主营业务成本150000 贷,应收账款150000 主营业务收入190000 应交税费-增值税销项190000*0.13
阅读 11422
收藏 25
2024年5月财报累计盈利39万,20%股权实收资本原值是8.5万。2024.6月把这20%股权全部转让,需要缴纳多少个税?
bamboo老师
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提问时间:06/05 15:46
#税务#
您好 请问转让的金额是多少
阅读 11421
收藏 35
开具免税商品、如何在左上角出现:自产农产品销售的字样?
宋生老师
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提问时间:05/27 11:49
#税务#
你好,这个你要专门申请这一类的发票才可以的。
阅读 11421
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6月申报个税,是申报5月份的工资表?还是4月工资表?看了抖音,说是收付实现制,有点不明白
东老师
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提问时间:06/06 11:15
#税务#
你好,申报个税是这么申报的,就是发放的次月申报个税。
阅读 11420
收藏 48
老师,银行给我开啦一张发票,金融服务/贷款服务,税率0%
郭老师
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提问时间:06/05 16:34
#税务#
利息有免税的政策。
阅读 11420
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小规模纳税人,在开具红色发票,首先就是红字信息确认单录入,录入完就是红字信息确认单处理,就可以了吧,不用再开红字发票了吧,那个红字发票展示了红色确认单
郭老师
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提问时间:05/27 13:45
#税务#
你好,如果对方没有确认入账的话,开了红字确认单,然后你再确定开发票,直接就能开出来。
阅读 11419
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