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老师 每个月完税凭证累计起来是不是全年的数字
东老师
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提问时间:05/14 15:31
#建筑#
对,没错,这个就是全年累计的数。
阅读 5411
收藏 19
我用其他公司进行业务往来,他们公司给客户开具6个点的物业管理费,跟我收取7个点的税费合理不?这7个点包含什么税种分别多少
潇洒老师
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提问时间:04/22 16:29
#建筑#
同学你好,除了发票的增值税还有按照增值税为计税依据的城建税及附加,印花税,
阅读 5411
收藏 15
老师,银行卡收到工程款怎么记凭证
家权老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款
阅读 5410
收藏 14
请问老师,项目已完工发生核减,现在有怎么做?
玲老师
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提问时间:02/09 09:33
#建筑#
你好 多记的红冲就行了
阅读 5409
收藏 23
很急呀,过两天要考试了,求分录怎么写
暖暖老师
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提问时间:06/23 16:43
#建筑#
以下是各题的会计分录: (1) 借:无形资产——土地使用权 65000000 贷:银行存款 65000000 借:无形资产——土地使用权 1950000 贷:银行存款 1950000 (2) 借:预付账款 1600000 贷:银行存款 1600000 (3) 借:无形资产——设计费 3773584.91 应交税费——应交增值税(进项税额) 226415.09 贷:预付账款 4000000 (4) 此步骤暂不编制会计分录。 (5) 借:开发成本——建筑安装工程费 40685048.54 应交税费——应交增值税(进项税额) 3661054.46 贷:应付账款 44346103
阅读 5404
收藏 0
老师求问分录怎么写?这是房地产开发企业的题目
暖暖老师
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提问时间:06/23 17:06
#建筑#
你好这个业务不需要做会计分录
阅读 5404
收藏 0
建筑工程发票,购买方是在江苏,建筑发生地也是江苏,售票方是在上海,那么跨地(市)标志是选是还是否?
宋生老师
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提问时间:05/16 17:59
#建筑#
你好,这个是选择是了
阅读 5404
收藏 0
老师好 清包工的项目 像差旅费的火车票能正常抵扣吗 是入间接费用呢还是差旅费
宋生老师
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提问时间:04/23 14:23
#建筑#
你好!你这个开简易计税的发票就不能够抵扣。这个入间接费用了
阅读 5399
收藏 23
老师你好,我公司是销售公司,在广告公司购买了制作广告牌的材料,广告公司应该开什么发票名称给我才符合呀,对方给我开了一张*广告服务*材料费的发票给我,我怎么感觉不对呀,广告服务简码对应的不都是设计,制作之类的吗?材料应该属于销售的业务呀?
朴老师
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提问时间:04/26 08:52
#建筑#
如果购买的是制作广告牌的材料,那么发票上应该明确注明这些材料的名称、数量、单价以及总金额,并且发票的类别应该与材料的销售相符合,通常应为“商品销售”或类似的类别,而不是“广告服务”。 “广告服务”这一发票类别通常用于涵盖与广告设计、制作和发布等直接相关的服务费用,而不包括材料的销售。
阅读 5397
收藏 0
老师,装修公司提前购买的门贴和施工时用的小马桶,应该记在哪个科目上?
bamboo老师
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提问时间:04/25 14:49
#建筑#
您好 是去给客户装修的时候用的吗
阅读 5393
收藏 0
公司有2个项目,A一个项目选择了简易计税,B一个项目选择了一般计税,B项目的进项就可以抵扣,A项目的进项就不能抵扣,是这样吗
小锁老师
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提问时间:05/14 17:49
#建筑#
您好,对的,这个理解是没错的
阅读 5386
收藏 0
机械设备租赁公司怎么设置成本类明细科目?
宋生老师
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提问时间:05/14 13:54
#建筑#
你好!这个你可以设置人工费,折旧费等,看具体情况
阅读 5383
收藏 23
个人代开的发票哪些类别不需公司个税代扣代缴申报?
刘艳红老师
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提问时间:06/23 19:35
#建筑#
您好,开的是哪方面的发票了
阅读 5381
收藏 14
建安中,公司支出的投资款?算是长期股权投资吗
家权老师
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提问时间:05/14 14:55
#建筑#
投资公司,成为公司的股东才能算长期股权投资
阅读 5376
收藏 23
老师好!年报的职工福利费按工资薪金的14%计算呢?
meizi老师
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提问时间:05/14 09:15
#建筑#
你好; 对的; 福利费按照应发工资总额*14%计算限额
阅读 5371
收藏 0
请问小规模纳税人减免的增值税需不需要入账,入账的话是不是计入营业外收入
朴老师
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提问时间:05/14 16:25
#建筑#
同学你好 要做的 不用交就转到营业外收入
阅读 5364
收藏 0
征收的项目,发票不能抵扣,也有开9个点专票的项目,需要抵扣进项,这个账怎么记呢
家权老师
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提问时间:05/14 15:39
#建筑#
不能抵扣的为啥要抵扣呢?
阅读 5361
收藏 23
建安中,支付货车拉土运费算是机械使用费吗?还是其他直接费用?
宋生老师
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提问时间:05/14 14:48
#建筑#
你好!这个计入其他直接费用
阅读 5355
收藏 22
塔式起重机租赁应该按什么大类开具发票
宋生老师
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提问时间:06/24 08:21
#建筑#
你好!你这个不带人的话,仍然是动产租赁
阅读 5352
收藏 22
老师好!我们公司23年收入3006万,所得税交了28.82万,所得税汇算还需要补交税吗?
小锁老师
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提问时间:05/14 16:47
#建筑#
您好,这个是需要的哈,肯定是要补的
阅读 5351
收藏 4
老师,我是个体商铺户,第一季度发票开了117248.51元,没有进项票,交经营所得税是不是的需要交11724.581元的税,
郭老师
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提问时间:04/26 12:55
#建筑#
你好,是查账征税的,也没有费用是吧,如果是的话,117248.51-15000)*25%-10500)*50%
阅读 5351
收藏 0
老师,什么情况下企业要交房产税,土地使用税和车船税
廖君老师
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提问时间:06/23 16:47
#建筑#
您好,有房产,土地,有车辆就分别要交上面3个税
阅读 5349
收藏 8
老师你好!申报期还没过,申报工会经费时怎么会提示逾期勒?
东老师
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提问时间:05/14 10:00
#建筑#
你看一下你们当地的申报期限具体到什么时候,是不是已经逾期了
阅读 5346
收藏 22
老师,什么情况下用合同结算-收入结转
钟存老师
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提问时间:06/23 17:48
#建筑#
根据合同的施工进展确认收入的时候 借:合同结算-收入结转 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额/应交税费-待转销销项税
阅读 5344
收藏 19
老师,请问我们公司是一般纳税人给对方开具了一张9%工程服务的专票,确认收入时:借:应收帐款 贷:主营业务收入和应交税费应交增值税-销项税额,但是后续计提以及结转,缴费应该怎么做分录呢
家权老师
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提问时间:05/14 14:57
#建筑#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 5336
收藏 22
老师,建筑业主营业务收入和成本二级科目怎么设置
廖君老师
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提问时间:05/14 06:03
#建筑#
您好,成本科目 一、工程施工,相当于生产企业的“生产成本”科目。 1、人工费(项目/部门核算) 2、材料费(项目/部门核算) 3、其他直接费(项目/部门核算) 4、机械使用费(项目/部门核算) 5、间接费用 二、机械作业,该科目主要是针对建筑企业有单独的设备管理部门为各项目提供设备发生的费用及内部结算的台班的核算。相当于制造业的“辅助生产成本”科目。 1、工资及附加(部门/设备核算) 2、燃料及动力(部门/设备核算) 3、折旧费(部门/设备核算) 4、配件及修理费(部门/设备核算) 5、间接费用(部门/设备核算) 主营业务收入 按业务大类来设,比如市政工程、维修等,也可以按项目名称
阅读 5332
收藏 22
开具这张普通发票应该怎么做账呢
微微老师
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提问时间:05/14 15:36
#建筑#
您好,借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:销项税
阅读 5326
收藏 22
老师您好,这里企业所得税税申报表中营业成本等于利润表中的营业成本吗, 还是所得税申报表中的营业成本=营业成本+税金+三大期间费用呀?
郭老师
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提问时间:05/14 16:28
#建筑#
你好,利润表里面的营业成本。
阅读 5323
收藏 22
请问:建筑行业“产值”与“营业收入”有何不同,麻烦讲的具体些
廖君老师
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提问时间:03/26 22:49
#建筑#
您好,建筑业总产值,是以货币表现的建筑业企业在一定时期内生产的建筑产品和服务的总和。建筑业总产值包括建筑工程产值、安装工程产值和其他产值三部分内容,劳务分包企业建筑业总产值指劳务分包企业与总承包企业或专业承包企业签定劳务分包合同后,从事建筑安装工程取得的所有劳务收入。 建筑业主营业务收入,即工程结算收入,指建筑企业承包工程实现的工程价款结算收入以及向发包单位收取的除工程价款以外按规定列作营业收入的各项款项,如临时设施费,劳动保险费、施工机构调迁费等以及向发包单位收取的各种索赔款。
阅读 5323
收藏 10
你好老师们,我们之前付给一个供应商钱,有一些发票没开,但是现在他们之前那个公司注销了,现在新开了一家公司,那我们之前付出的钱的发票怎么办呢
岳老师
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提问时间:11/24 15:05
#建筑#
可以结转成本,但是不能抵税。
阅读 5320
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