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嗯,老师,你好,我想问一下,这样的情况该怎么处理?就是说,我们工厂有好多的员工没有报个税。那时候,老板想用其他的小规模纳税人,也就是销售公司给他们发工资。在发工资的时候,要备注加工费。之后,老板希望这些员工自己去税务局开发票,开加工费的发票。也就是说,有10个这样的员工,就要开10张加工费的发票,您觉得能做到吗 这样的话 就相当于我们企业有了可以抵扣的成本
朴老师
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提问时间:04/11 09:36
#税务#
这么做不行,属于虚开发票 + 偷税,风险极大。 实质是发工资,却开加工费发票,业务不真实,税局一查就出事,不能这么操作。
阅读 25
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我这样开对吗?麻烦解答一下
家权老师
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提问时间:04/11 09:27
#税务#
应该是开这个税目: 其他砂石骨料 其他砂石骨料1020504050000000000
阅读 39
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出口货物,报文在上月,出口在下月,发票上月开了,按报文日期确定的销售,出口实际在下月,汇率发生变化。发票金额就不对了。这个差额怎么办?
朴老师
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提问时间:04/11 09:18
#税务#
上月按开票汇率确认收入,下月出口汇率差不调整收入,差额直接计入财务费用 — 汇兑损益即可,发票不用重开。
阅读 14
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营业执照50万,实际投资210万,这个会有什么风险吗?
家权老师
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提问时间:04/11 09:10
#税务#
超过部分计入其他应付款
阅读 8
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老师,这个个税怎么申报不了?
家权老师
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提问时间:04/11 09:02
#税务#
系统出问题了,上班时间联系12366处理
阅读 24
收藏 0
老师,您好,个体户现在是2月底开了9.6万的发票,现在费用只是工资有8万多,那这八万多现在还没有发能直接计入到费用里边吗?用给员工开一个代扣代缴的模版做工资吗
家权老师
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提问时间:04/11 08:59
#税务#
已经发生了就直接计提工资,以后发放就行
阅读 54
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朴老师,我公司是小规模纳税人,是小型微利企业,印花税做了税种认定,是按季度缴纳,每个月做账计提印花税是按照收入和成本的金额*万分之三再乘50%来计提吗?计提的分录是借:营业税金及附加,贷:应交税费-应交印花税?我小规模纳税人是按季度申报,但是我计提印花税要按月计提吗?
朴老师
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提问时间:04/11 08:38
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 14
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朴老师,我公司是小规模纳税人,是小型微利企业,第四季度做完账是按利润总额*5%来算所得税费用?这样算出来的所得税费用跟我汇算清缴算的要交的企业所得税不一样怎么办?比如25年第四季度按利润总额5%来算所得税费用=0,因为是亏损。做25年汇算清缴时因为广宣费纳税调整了很多导致需要交企业所得税时该怎怎么做分录?
朴老师
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提问时间:04/11 08:23
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 16
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老师,请问一下,企业所得税汇算清缴我退了 2 万,已经提交了,然后专管打电话说要不不退,要不查账,要调 40 万的利润,全部填在调整表里的 30 行那里合理吗,然后账面金额收入是 260 万,成本是 133 万,费用是 52 万
董孝彬老师
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提问时间:04/11 08:19
#税务#
您好,这个情况只能调,除非您对公司的账很有把握,查账没有不补税的 当然这个对公司的影响也很大,累计亏损没有了
阅读 46
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老师,代账公司年底给公司暂估了有120万,年初1月的时候又冲回了暂估120万,一季度公司开了些成本费用票进来,现在公司还缺成本票,一季度继续暂估了90万,现在利润表上亏损但成本是负数,这样可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/11 08:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
收藏 0
员工向公司借款1万块钱,用之后的两个月工资去抵借款,具体账务处理怎么做?
董孝彬老师
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提问时间:04/11 07:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
收藏 0
老师,请问一下,企业所得税汇算清缴我退了 2 万,已经提交了,然后专管打电话说要不不退,要不查账,要调 40 万的利润,能怎么调整呢汇算清缴的表
暖暖老师
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提问时间:04/11 07:50
#税务#
你好费用成本那里纳税调增40就可以
阅读 69
收藏 0
老师您好,企业所得税季度申报表中,职工薪酬这块第一栏怎么填写
董孝彬老师
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提问时间:04/11 07:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
收藏 0
用电量和销售收入有关系吗?如果我这个月只知道用电量不知道销售收入是多少,如何确定
言-老师
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提问时间:04/11 00:00
#税务#
你好,公司是经营什么业务的,一般没有太大关系
阅读 34
收藏 0
老师好!请问成本法下持有的长期股权投资,可以在季度末(非年末)计提减值准备吗?如果可以计提,所得税季度申报时,计提的减值准备可以在季度所得税预缴时扣除吗?谢谢!
朴老师
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提问时间:04/10 23:17
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 47
收藏 0
发现去年的发票开重了,可以红冲吗?会有什么影响不
言-老师
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提问时间:04/10 23:16
#税务#
你好,可以红冲,重复开票正常红冲
阅读 17
收藏 0
老师好!我们是一家食材供应链公司。主要是给食堂配送各种蔬菜,肉蛋,调料等。之前是小规模纳税,所以开具的是普通发票。在发票项目名称那一栏写的就是蔬菜。4月份升级为一般纳税人。在开票时,在项目名称这里就遇到了困惑。因为品种太多了,没有办法去写具体的商品名称。在项目名称那一栏,可不可以写:蔬菜*叶菜类、蔬菜*根茎类、蔬菜*瓜果豆类、蔬菜*辣椒类;肉禽*鲜猪肉、肉禽*鲜牛肉;粮油*大米;粮油*食用植物油;调料*调味品、调料*酱油醋、调料*复合调料,类似于这样的小类名称吗
董孝彬老师
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提问时间:04/10 23:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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老师,电商小规模收入31万,超过一点点,可以报少一点点吗
董孝彬老师
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提问时间:04/10 22:58
#税务#
您好,这个当然不可以的呀,电商的收入是很好查的,线上订单,以后查到补税交滞纳金,不合算的
阅读 18
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问题1:查账征收和核定征收有什么区别和一样的地方? 问题2:从查账征收调到核定征收审核过程中,如何做汇算清缴?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 22:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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老师,我3月份所得税是5362元,分录是借所得税费用 5362 贷应缴税费 应缴所得税5362,然后又外地预缴了所得税197,预缴的所得税可不可以这样做,借所得税费用-197,贷银行存款197
苏晓燕老师
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提问时间:04/10 21:57
#税务#
您好,外地预交所得税先递减应交所得税后才实际银行缴纳
阅读 53
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请问我们25年7月到11月发生的不动产租赁费用16000元,供应商是小规模纳税人,他开发票是在26年4月,他税率应该是3%还是5%? 我们合同里写的也是25年费用,但是签订时间是26年3月,属于是后补合同。 这个会影响开发票税率的界定吗 (合同约定收到发票才付款,所以我们是今年4月才准备付款) 税率用哪个合适呢
秦老师
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提问时间:04/10 21:55
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 小规模纳税人不动产租赁税率需根据不动产类型确定。如果出租的是非住房,依照3%征收率征收增值税;如果出租的是住房,按照简易计税方法依照3%征收率减按1.5%计算缴纳增值税。 合同签订时间不影响开发票税率的界定,税率是依据应税行为发生时的政策以及不动产类型来确定,而非合同签订时间。所以,该小规模纳税人在26年4月为25年7-11月的不动产租赁费用开具发票时,应按上述规则确定税率。 祝您学习愉快!
阅读 97
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请问我们25年7月到11月发生的不动产租赁费用16000元,供应商是小规模纳税人,他开发票是在26年4月,他税率应该是3%还是5%? 我们合同里写的也是25年费用,但是签订时间是26年3月,属于是后补合同。 这个会影响开发票税率的界定吗
小赵老师
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提问时间:04/10 21:51
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 供应商开具发票的税率应按照纳税义务发生时间来确定。根据规定,小规模纳税人发生应税交易适用3%征收率,没有特殊规定就适用一般规定。不过,小规模纳税人出租不动产属于特殊情况,在26年以前出租非住房征收率是5%。 你公司的租赁业务发生在25年7-11月,纳税义务发生时间在26年之前,所以供应商作为小规模纳税人,出租不动产应按5%征收率开具发票。 合同签订时间通常不影响纳税义务发生时间的判断,所以这个后补合同不会影响开发票税率的界定,供应商仍应按5%征收率开具16000元不动产租赁费用的发票。 祝您学习愉快!
阅读 110
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小规模纳税人企业,月开票金额小于10万,季报的时候需要交印花吗?怎么交
刘艳红老师
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提问时间:04/10 21:40
#税务#
您好,公司是主营什么的
阅读 17
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许昌胡辣汤店,成本按多少算呢,不会被查
刘艳红老师
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提问时间:04/10 21:21
#税务#
您好,这个要有发票,你的按收入的80%取得成本票
阅读 20
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老师您好 我公司做蔬菜的批发零售 可以免企业所得税税吗
苏晓燕老师
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提问时间:04/10 21:20
#税务#
您好,您稍等我给编辑
阅读 26
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老板。买了台电脑。放在办公室里面用。财务做账是做。固定资产抵扣了进项税,后来老板把电脑拿回家里用了,财务应该怎么调账?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 21:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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餐饮行业的所得税税负率是多少
朴老师
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提问时间:04/10 20:53
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 28
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老师,个体户,没有成本费用发票,胡辣汤店,成本按多少的比例算呢,
朴老师
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提问时间:04/10 20:53
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 42
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老师,收入不含税报30000元,增值税免900,然后报经营所得时系统自动提出金额30000元,需要改金额30900元吗,因为免税收入计入营业外收入
朴老师
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提问时间:04/10 20:52
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 39
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请问老师,小规模自己的货车低价卖了,按卖价交税,这部分亏损计入营业外支出对吧,税法上这部分营业外支出是不是有被检查的风险,会发现低于市场价卖出会引来稽查或者预警一类的事情吗
apple老师
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提问时间:04/10 20:52
#税务#
同学你好, 一般情况不会的。价格是双方协商的。而且税也交了, 可以低价卖,那人家还有赠送的呢
阅读 87
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