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老师 我们是做防水的 我们承揽了包工包料的活 是先把货物开给对方 在算做工的。 还是一起核算呢?
文文老师
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提问时间:06/07 11:32
#税务#
你好,可以一起核算
阅读 15779
收藏 12
可以用有关联关系的公司发工资吗
家权老师
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提问时间:06/07 15:52
#税务#
不可以的,自己公司发工资才行
阅读 15776
收藏 30
老师,你好,企业年报财务报表是不是跟第四季度财务报表数据一样的
bamboo老师
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提问时间:05/26 12:30
#税务#
您好 企业年报财务报表是跟第四季度财务报表数据一样的
阅读 15772
收藏 41
老师,您好,我们新开办的个体户,办了税务登记,没有业务,老板要注销,需要上传清税证明,在哪里找呢?
东老师
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提问时间:05/22 09:36
#税务#
你好,这个是需要去税务开的。
阅读 15758
收藏 66
一般纳税人的建筑公司可以找个人代开发票吗?
家权老师
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提问时间:05/21 09:41
#税务#
不可以的,不能找人虚开发票
阅读 15715
收藏 0
非高新企业,产生的成本,如果是研发费用,是不是会增加应纳税所得额?
郭老师
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提问时间:05/27 10:18
#税务#
好,费用化的月末结转到管理费用,会降低你的应纳税所得额。
阅读 15695
收藏 2
老师,每年5月31日电子税务局里的,A类年度纳税申报表中的营业收入是填上一年全年累计数,还是上一年第四季度的数据,
甜椒老师
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提问时间:05/21 09:32
#税务#
同学您好!是利润表的12月份本年累计数
阅读 15687
收藏 0
想问一下,印花税中的这个应税凭证数量应该如何填写?
小菲老师
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提问时间:07/05 11:55
#税务#
同学,你好 有几份合同
阅读 15677
收藏 19
老师你好,请问我们单位找私人给我们公司预算6万,没有发票,请问我们如何过账风险小呢?老板想用公户过账
家权老师
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提问时间:05/22 10:27
#税务#
你好,那个必须要发票,不然还是得申报个税,还不能税前扣除
阅读 15672
收藏 66
差额征税主营业务收入是按发票上的不含税金额填还是按除以1.05填?增值税纳税申报的时候那个销售额系统自动出来的是按发票上的金额,是需要按除以1.05填还是按系统申报?
小锁老师
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提问时间:06/07 16:37
#税务#
您好,这个的话,是不含税金额写的,不需要除以1.05
阅读 15671
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六税两费最早是从什么时候开始减半的
黄陆壹老师
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提问时间:05/22 00:08
#税务#
六税两费减半征收政策最早是从2019年1月1日开始的。
阅读 15670
收藏 31
自己借款给个人或单位,获得的借款利息要交个税吗?谢谢老师!
贾小田老师
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提问时间:08/20 03:03
#税务#
同学你好,个人借款利息按照20%缴纳个人所得税
阅读 15660
收藏 0
工商年报中,23年股权比例有增加,但实际股权占比比例不变,这种情况,工商年报股权转让还要体现嘛, 比如A股东占股10%,10万,变更后还是战股10%,只不过变到100万了,总体都变了,只有占比没变
郭老师
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提问时间:05/27 09:56
#税务#
你好,这种相当于是股权没有变更。
阅读 15647
收藏 66
@郭子老师您好,接前面的问题:个人为他人提供雕刻的同时自己也提供了原材料如石料,那么获得的收入该按什么所得缴纳个税呢?我看到前面的意思,感觉不像是劳务报酬所得。 谢谢老师!
郭老师
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提问时间:06/16 00:23
#税务#
你好 货物的按照生产经营所得1%左右
阅读 15643
收藏 66
个税上的已有正常工资薪金,公司可以随意修改吗
易 老师
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提问时间:08/26 22:41
#税务#
同学您好,申报提交了就不能随意修改了
阅读 15626
收藏 66
老师你好,我想问一下外购的物品作为福利发放给员工,会计处理不属于视同销售,但是企业所得税汇算清缴的时候是需要视同销售,那视同销售成本就是购进金额,视同销售收入金额就是按市场价格?
夏春燕老师
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提问时间:05/26 00:52
#税务#
企业所得税上视同销售确认收入,同时确认视同销售成本,均按照购入价格确认收入与成本
阅读 15623
收藏 56
您好,计算个人所得税的劳务所得要包含增值税吗
东老师
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提问时间:05/26 07:24
#税务#
您好计算劳务费的时候要剪掉增值税,也就是不含税金额计算
阅读 15580
收藏 65
老师,我们公司是安徽省合肥市企业,有个项目在芜湖市,我在公司电子税务局开好外经证,哪报验是项目所在地税务局报验,还是在公司电子税务局报验?
郭老师
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提问时间:05/26 08:39
#税务#
电子税务局 1.点击电子税务局首页页面的【登录】按钮,进入登录页面后点击【跨区域涉税事项报验登记】。 2.录入“纳税人识别号(统一社会信用代码)”、“外出经营活动税收管理证明编号”、“验证码”后点击【下一步】。 3.进入跨区域涉税事项报验登记页面,下拉选择“跨区域涉税事项报验管理编号”,系统自动带出纳税人基本信息及跨区域涉税事项情况,补全基本信息后点击【提交】。 4.系统弹出报验户登记成功提示,点击关闭按钮等待税务机关审批,审批完毕后即完成报验登记。
阅读 15577
收藏 29
学校发放给学生奖学金和贫困补助款可以税前扣除吗?依据哪个文件
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:43
#税务#
你好; 大学生奖学金这个没有明确的政策必须要国家级别才可以免,但是现实中都是不交个税的;企业给大学生的奖金要看怎么认定,这个一般不属于公益性捐赠,可能是企业出于某种营销自己声誉的目的而支出的金额,可以税前扣除;但是如果是公益性捐赠的话,是要通过指定的机构的,
阅读 15564
收藏 46
房产个人出租住房4百分之有减半吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 08:43
#税务#
你好!这个没有减半了4%已经很低了,本来是20%
阅读 15563
收藏 38
老师 三年的公司之前让其他代账公司做的账报税,没有账本,没有做账,现在我接到怎么办呢?
邹老师
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提问时间:06/07 15:40
#税务#
你好,那你接手之后 是负责内账,还是内账和外账一起?
阅读 15562
收藏 65
老师,请问依3%征收率减按0.5%征收增值税,为什么不是除以1+3%再乘以0.5%,下面的按3%减按2%就是除以1+3%再乘以2%,是不是依和按的区别
廖君老师
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提问时间:09/29 09:41
#税务#
您好,目前就2个按优惠后税率计算的,下面这个和小规模3%减按1%是除1.01, 财政部税务总局公告 2020 年第 17 号:自 2020 年 5 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的 二手车由原按照简易办法依 3% 征收率减按 2% 征收增值税,改为减按 0.5% 征收增值税。 国家税务总局公告 2020年第9号:一、自 2020 年 5 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二 手车,按以下规定执行:(一)纳税人减按 0.5% 征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额 / ( 1 + 0.5% ) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。(以后都是按优惠后的税率计算未税)
阅读 15551
收藏 49
法人私户备注借款发给公户,公户备注还款打回,会牵扯交税吗?
邹老师
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提问时间:05/26 09:36
#税务#
你好,如果这个过程没有利息,就不涉及纳税的
阅读 15547
收藏 65
老师好,请问汇缴清算的资产平均值怎么算啊
宋生老师
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提问时间:05/27 09:01
#税务#
你好 “103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
阅读 15541
收藏 0
去年营业外收入(稳岗补贴)记其他应付款了,现在税务局要求调账,调表,我现在调完账,年度财务报表了,那我现在改汇算清缴表就可以了吗还是还有表需要调的
东老师
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提问时间:05/27 12:42
#税务#
你好,这个修改汇算清缴的报表就成了
阅读 15528
收藏 45
劳务报酬所得怎么算?是超800元要交税吗?
邹老师
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提问时间:05/27 09:01
#税务#
你好,是需要计算劳务报酬的个人所得税?
阅读 15526
收藏 65
你好,汇算清缴时,调增的成本在哪一行列支?
宋生老师
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提问时间:05/27 10:25
#税务#
你好,这个在纳税调整明细表扣除类。其他里面
阅读 15523
收藏 38
老师,您好,我们公司用4个电站项目作了一笔1700万,售后回租业务,我们支付保证金51万,今天收到融资租赁回租1700万,这个业务具体应该怎么下账?
左艳老师
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提问时间:05/27 11:21
#税务#
同学,您好,1. 出售资产时,结转固定资产成本,借记“固定资产清理”、“累计折旧”、“减值准备”等科目,贷记“固定资产”科目; 2. 收到价款时,借记“银行存款”科目,贷记“固定资产清理”科目,借记或贷记“递延收益——未实现售后租回损益”科目; 3. 租回资产后,各期根据该项租赁资产的折旧进度或租金支付比例分摊未实现售后租回损益时,借记或贷记“递延收益——未实现售后租回损益”科目,贷记或借记“制造费用”、“管理费用”、“营业费用”等科目。
阅读 15521
收藏 4
老师,您好!请问增值税完税证明右上角“No...............”,这串数字是不是也像身份证号码一样有什么规则和规律???
家权老师
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提问时间:03/06 17:34
#税务#
这个就是发票号码,没有什么规律的
阅读 15513
收藏 25
公司员工租房费用,单位给报销,在单位角度,租房费用还缴个税么?
郭老师
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提问时间:03/06 13:16
#税务#
你好,能分摊到每个人的,需要交个税。
阅读 15498
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