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购买汽车软件包计入什么科目?
家权老师
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提问时间:01/14 15:21
#建筑#
那个计入无形资产科目
阅读 49
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老师,请教一件事,供应商结算金额17000元,本来是要开13%增值税专用发票的,现在这边只需要他开普票,我跟他谈税点的事情,对方说开普票17000,减掉税点850元,实际只需要付给他16150元给他。这样是要13%发票划算,还是普票划算
apple老师
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提问时间:01/14 15:18
#建筑#
同学你好,看你需要考虑税负担角度,还是 资金角度。 我给你写
阅读 48
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用项目收入除以各成项目成本的占比,这个占比叫什么?比如用项目收入除以材料,比如用项目收入除以工人费之类的占比
朴老师
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提问时间:01/14 15:11
#建筑#
这个占比叫成本收入比,你说的 “收入除以该占比” 可叫 “成本收入倍率”(反映单位成本对应的收入规模)
阅读 43
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老师,请问一下公司员工发生意外死亡了,然后又没有参保,就是没有给他买保险,完了公司支付的一次性死亡补助金,这个钱可以在企业所得税前全额扣除吗?
家权老师
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提问时间:01/14 14:39
#建筑#
那个是可以税前扣除的
阅读 35
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老师 用公司网银盾农民工工资专用账户代发工资到农民工个人卡,但是农民工没有申报个税,这样发放可以吗,
小菲老师
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提问时间:01/14 14:26
#建筑#
同学,你好 不可以的
阅读 52
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总包400万,背靠背包出去,我交多少印花税呢
家权老师
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提问时间:01/14 14:15
#建筑#
还是一样的按400万交印花税*0.03%
阅读 54
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我司是建筑公司一般纳税人,2026年1月异地预交2025年12月的异地项目增值税和城建税、企业所得税,需要在2025年12月计提分录吗?分录怎么做?还是在2026年再做分录呢
暖暖老师
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提问时间:01/14 13:09
#建筑#
需要在2025年12月计提,税款归属期为12月,预交是后续缴纳动作,需匹配权责发生制。
阅读 39
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老师,公司是小规模2025年1月成立的从25年1月开具318万,9月开具97万,10月开具了61万的发票,总的开具476万,在2026年1月开具20万发票的话能开不?会不会超了500万转一般纳税人?
郭老师
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提问时间:01/14 12:46
#建筑#
不超 从2025年2月份到2026年1月份计算这个销售额
阅读 38
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有笔2024年度的费用红冲错了,借方:管理费用-培训费 -1000元 再如何更正?跨年了
小菲老师
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提问时间:01/14 12:04
#建筑#
同学,你好 借:以前年度损益调整
阅读 60
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建筑公司2025年门窗安装合同在上海有一个外经证。已开部分剩余的未开,2026年开票应该按13个点开具销售门窗发票还是按以前的9%工程服务发票
家权老师
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提问时间:01/14 11:57
#建筑#
那么还是继续按9%开票
阅读 59
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通用设备装个7KW交流桩公共运营版按照哪个科目入账?
文文老师
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提问时间:01/14 11:34
#建筑#
你好,是装软件还是硬件 ?
阅读 45
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老师,请问一下小规模劳务公司可以开具1个点的专票么?
刘艳红老师
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提问时间:01/14 11:28
#建筑#
您好,这个就是按1%开发票的
阅读 37
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老师你好,个人所得税计提分录咋写呢?麻烦老师指导一下,这个月我们需要缴纳个人所得税税款。
文文老师
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提问时间:01/14 11:26
#建筑#
借:应付职工薪酬 贷:应交税费— 个人所得税
阅读 38
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你好,建筑公司,办公室购买了972元的,太阳能,账务能直接做管理费用吗
言-老师
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提问时间:01/14 11:24
#建筑#
你好,小额支出可以直接做费用的,做管理费用的办公费
阅读 46
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公司电梯三方通话属于管理费用还是在建工程?
家权老师
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提问时间:01/14 11:18
#建筑#
电梯三方通话是什么情况呢?
阅读 41
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2020年有一笔报销的分录写错了,把管理费用写成了应付帐款,现在跨年了如何调这笔帐?
家权老师
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提问时间:01/14 11:14
#建筑#
借:利润分配-未分配利润 贷:应付帐款
阅读 53
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老师,计提有应收利息。放到资产表里哪个栏里啊
家权老师
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提问时间:01/14 11:03
#建筑#
上传你的资产负债表看看
阅读 49
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运费计入管理费用的哪个二级明细科目?
小菲老师
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提问时间:01/14 11:01
#建筑#
同学,你好 管理费用-运费
阅读 48
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2025年度开票收入:63038768.16元 招待费:121313.74 差旅费:2211220.89 福利费:391871.16 麻烦老师帮我算下,这个需要补多少的税?
刘艳红老师
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提问时间:01/14 10:53
#建筑#
您好,差旅费不用调
阅读 57
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老师,凭证装订跟报表装订那个封面有不,可以发我一份嘛
小菲老师
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提问时间:01/14 10:48
#建筑#
同学,你好 就是写上,公司名字,和凭证所属期就行了
阅读 53
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支付车险费及杀虫的药,计入哪个科目?
文文老师
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提问时间:01/14 10:36
#建筑#
计入 管理费用-车辆使用费与办公 费
阅读 51
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你好老师,我接手一家新公司,个税都是按照计提数来申报的,后面怎么调整?
文文老师
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提问时间:01/14 10:36
#建筑#
后期可某月零申报
阅读 35
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公积金是当月申报次月的公积金,在当月需要计提公积金吗?
小菲老师
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提问时间:01/14 10:33
#建筑#
同学,你好 需要计提
阅读 57
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机票应该计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:01/14 10:26
#建筑#
计入管理费用-差旅费
阅读 46
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铜陵的工抵房,比如开票100万,房子折扣后付款买家给我们70万,剩下来的30怎么搞?
文文老师
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提问时间:01/14 10:01
#建筑#
剩下的30万,对方不会再支付了吧
阅读 57
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2025年度开票收入:63038768元,这个收入还能享受小微吗?
家权老师
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提问时间:01/14 09:00
#建筑#
当年资产总额不超过5000万,人数不超过300人,企业应纳税所得额在300万以下是小微企业
阅读 48
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老师,施工项目发生人员伤情,甲方起诉我公司,我公司直接赔偿给甲方的款,甲方赔给伤者家属,这种情况,我公司这个赔付款是营业外支出吗?次年汇缴需要做纳税调增,是吗?像这种赔偿款,对方公司能给我公司开票吗?
郭老师
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提问时间:01/14 08:22
#建筑#
对的 需要调增 这种一般情况下是不开发票
阅读 41
收藏 0
老师,工地上,给临时工买了团体险,赔付时,保险公司把赔偿款直接打到了公户上,这笔分录怎么做
东老师
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提问时间:01/13 22:24
#建筑#
您好,借银行的 贷其他应付款-赔款员工
阅读 1700
收藏 7
老师您好,我们公司一般纳税人,建筑行业。收到一笔预收款,现在确认为收入,我改怎样记账。
郭老师
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提问时间:01/13 19:31
#建筑#
之前做了预收账款是吗?借预收账款 贷主营业务收入, 应交税费应交增值税,如果之前已经做了增值税就不用做了。
阅读 46
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总分公司2025年度1-12月份合计总收入:63038768.16元。 企业所得税做了总分公司汇总纳税备案,要结转多少成本才不能超小微?
文文老师
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提问时间:01/13 17:18
#建筑#
应纳税所得额不能超过300万
阅读 51
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