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劳务外包,找劳务公司代发工资,对方说要在当地预缴,是否有这个要求?建设项目
朴老师
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提问时间:05/08 12:20
#建筑#
建筑异地项目劳务分包:劳务公司必须在项目当地预缴增值税及附加。 工人工资个税:异地工程硬性规定,必须在项目所在地申报缴纳。 只是单纯代发工资、不开建筑服务发票的,只需要当地报个税,不用预缴增值税。 对方要求当地预缴是合规政策要求,不是额外乱收费
阅读 66
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工程款抵房后,房子直接更名给人,相当于公司代个人缴纳房款,个人把钱付给公司,有税务风险吗?
小菲老师
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提问时间:05/08 11:44
#建筑#
同学,你好 是可以的,签订合同,说明情况
阅读 62
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找朴老师,有工程上的问题请教
朴老师
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提问时间:05/08 10:48
#建筑#
同学你好 是什么问题
阅读 95
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老师好,请问周转材料怎么开发票?比如我们工地上租脚手架按天按吨算的?开发票单位按哪个?
小菲老师
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提问时间:05/08 08:50
#建筑#
同学,你好 租脚手架? 那是开租赁费的发票,不是开周转材料
阅读 59
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老师,请问下有个**的项目,有个材料商21年开来了9万的发票,付款只付了3.2万,剩余的5.8万因为甲方一直不给款没付,成本也已经结转了,目前什么时候付款还不知道,现在这个应该怎么处理?
朴老师
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提问时间:05/07 16:41
#建筑#
账面不用冲已结转的成本,成本不动,以前已经正常做账结转就维持现状。 剩余未付 5.8 万继续挂应付账款 — 材料商,一直挂账就行,不用做任何调整。 什么时候甲方回款、能付款了,再直接付掉、冲应付账款即可。 税务上发票 21 年已入账税前扣除,不用纳税调增,没付款不影响成本扣除。 以后确定彻底不用付这 5.8 万,再转营业外收入冲平应付账款。
阅读 65
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现在红冲的票查得比较严?红冲发票原因写什么比较好?对方开的是服务费发票
Fenny老师
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提问时间:05/07 16:27
#建筑#
你好,一般原因有退货和开票有误这两种。你这里只能选开票有误。
阅读 68
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老师你好,请问汇算清缴不想退税,合理调增了还是有退税怎么调呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 15:07
#建筑#
您好,在纳税调整表的其他30行这里调增
阅读 58
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能开建筑服务*其他建筑服务吗?小规模公司开专票,合同签的,山海关船舶重工有限责任公司职工家属区改造工程检测劳务作业承包。 辅助检测人员做检测,零工,这个开什么名目合适?
朴老师
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提问时间:05/07 14:39
#建筑#
可以开:建筑服务 * 其他建筑服务,完全贴合你改造工程检测劳务、零工承包的业务。 小规模开专票现行1%。 也可以开建筑服务 * 工程劳务,更贴合合同里劳务作业承包字样。 发票备注必须写:项目名称 + 施工地址。
阅读 100
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老师 我们公司提供了几个人员到有一家机动车监测站大厅去上班 现在要开劳务发票 机动车监测站付款给我公司 我公司给这几个人发放工资 开发票时候发票该怎么开?选哪个编码?
朴老师
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提问时间:05/07 11:27
#建筑#
名称:人力资源服务 * 劳务派遣服务费 编码:304080301(现代服务→商务辅助服务→人力资源服务→劳务派遣服务) 税率:一般纳税人6%;小规模3%(可享 1% 优惠) 备注:可写 “派遣人员至 XX 机动车监测站大厅服务” 计税方式(二选一) 一般计税(6%):全额开票,进项可抵扣。 差额计税(5% 简易):销售额减工资社保后差额计税;工资社保部分只能开普票。 金蝶星辰赋码 在项目信息维护→搜索 “劳务派遣服务”→选编码304080301。 会计分录 收款开票: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 发工资: 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬
阅读 135
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老师好,我们是建筑公司的,想问下工地上购买的手套、口罩、工作服、反光衣等要记入入哪个科目?谢谢
暖暖老师
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提问时间:05/07 11:17
#建筑#
你好,计入成本-劳保用品
阅读 61
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老师,我们分公司有个项目是绿化养护的,开6个点的,每次开票都是苗木票开来,进项都很多了,都和他说养护就拔拔草浇浇水人工多的,让他苗木不要开了,我们老板娘还帮他说话的,说什么真实的,苗木就这么多,就是这样的项目的,本来是人工开劳务票的,后面老板娘让他做工资单,个税我们这边申报,剩下都开苗木,现在苗木查的这么严,我想让他一部分他提供的工资单一部分开劳务票,这样苗木就少开了
小林老师
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提问时间:05/07 08:59
#建筑#
你好,正在回复题目
阅读 65
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一亿的含税收入,9点的工程发票,进项税额抵6%,提供材料成本70%,人工成本30%,公司实际缴纳多少税费?麻烦老师列个公式
朴老师
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提问时间:05/06 17:29
#建筑#
一、拆分不含税收入、销项税 不含税收入=10000/1.09=9174.31万元 销项税额=9174.31 x 9%= 825.69 万元 二、材料进项税额 材料含税成本=10000x70%=7000万 进项 6%: 进项税额=7000/1.06x6%= 396.23 万元 三、实际应交增值税 应交增值税=825.69-396.23 = 429.46 万元 四、附加税(按常规城建 7%+教育费 3%+地方教育 2%,合计 12%) 附加税=429.46 x12%=51.54万元 五、增值税 + 附加合计实缴 合计税费≈ 481.00 万元
阅读 113
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如果,4月底计提工资,应付职工薪酬10000元,5月初申报个税,个税缴纳200元,公司代缴了个税,5月10日,员工自己转入200元到公司账户上,5月15号公司发放工资。会计分录是不是 借:管理费用10000 贷:应付职工薪酬10000 借:应交税费——个人所得税200 贷:银行存款 200 借:银行存款200 贷:应交税费——个人所得税200 借:应付职工薪酬10000 贷:应交税费——个人所得税200 银行存款9800
暖暖老师
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提问时间:05/06 16:43
#建筑#
你好,这个会计分录是对的
阅读 59
收藏 0
员工报销费用,之前没有领钱,自己先付了,现在直接拿发票开报销,应该怎么写记账凭证
小菲老师
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提问时间:05/06 12:08
#建筑#
同学,你好 借:管理费用等 贷:银行存款、库存现金
阅读 60
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收到三张发票,经纪代理服务,代订机票产品两张,代订附加产品一张,税率都是6%,数电(普票),可以抵扣吗?上课老师说机票是按9%计算抵扣,现在如果可以抵扣,我应该按多少税率抵扣?
小菲老师
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提问时间:05/06 10:52
#建筑#
同学,你好 经纪代理服务,不能抵扣
阅读 98
收藏 0
老师,这边是甲方,有个项目分包给另外一家单位做的,乙方是个人,现在发生安全事故,乙方没给受伤员工买保险,但是公司给受伤的员工买了雇主责任险,这种情况下可以申请赔付吗
朴老师
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提问时间:05/06 10:50
#建筑#
可以申请赔付。 乙方是个人无资质,甲方要承担工伤连带赔偿责任。 你们买的雇主责任险,只要保单扩展包含分包施工人员,就能理赔。 赶紧向保险公司报案,保留事故、就医、用工相关资料即可。
阅读 97
收藏 0
老师,我们建筑公司,税务局个人代开的发票,我们可以用吗
小菲老师
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提问时间:05/06 10:41
#建筑#
同学,你好 具体什么项目,业务真实吗?
阅读 88
收藏 0
老师我们公司对公购买银行理财产品接100万,购买的时候是不是借:短期投资100万,贷:银行存款100万,那赎回的分录要怎么写?
小菲老师
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提问时间:05/06 10:22
#建筑#
同学,你好 借:银行存款 贷:短期投资 差额计入投资收益
阅读 64
收藏 0
老师你好 我想问一下 我是出口贸易公司 刚成立 还没有首次退税 4月份刚出口了 5月份不想退税 就不用导入报关单了吧 4月份正常做账 等到要退税的时候再导入报关单吗
暖暖老师
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提问时间:05/06 09:48
#建筑#
你好是的,等退税再导入报关单就可以,平日做账申报增值税就可以啦
阅读 120
收藏 1
老师,我公司是做建筑装饰的,就是京东门店的门头吧台背景墙以及展台制作,一年有200个小项目,大多数项目在5万以下,7月份就升为一般纳税人了,我想问的是每个项目都必须要异地预缴吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/05 08:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
收藏 0
请问训练营里面的建筑业实操课程还适合现在看吗,有没有过时?
郭老师
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提问时间:05/05 06:42
#建筑#
可以的 他有企业会计准则和新企业会计准则两种都还在用
阅读 101
收藏 0
建筑小规模纳税人,汇算清缴,A105080资产折旧,资产计税基础这一栏数据怎样得出?
郭老师
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提问时间:05/04 18:43
#建筑#
第一列原值 第二列账上当年摊销折旧金额 第三列累计摊销折旧金额 第四列有发票的原值 第五列允许抵扣所得税的折旧摊销金额
阅读 1890
收藏 8
建筑小规模企业,申报25年年度财务报表,从财务软件中下载哪个报表?
apple老师
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提问时间:05/04 17:38
#建筑#
同学你好。 资产负债表 利润表
阅读 89
收藏 0
建筑小规模企业,25年第四季度财务报表和企业汇算清缴25年年度报表一样吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/04 17:29
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 143
收藏 1
老师个人给公司盖厂房是建筑类工程服务还是安装服务呢?,需要开票,那是需要成立一个体户还是公司呢?
apple老师
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提问时间:05/04 13:51
#建筑#
同学你好, 工程服务, 至少要成立一个个体户
阅读 101
收藏 0
老师你好 我是出口贸易企业 收到一张出口的进项专票 还有一张报关单的普票 这是公司的第一笔业务 就是正常做账吗
apple老师
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提问时间:05/04 09:57
#建筑#
同学你好,对的, 正常做账就行
阅读 98
收藏 0
怎么将每月的各银行流水和汇总用一个表出现?
apple老师
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提问时间:05/02 19:05
#建筑#
同学你好。 我给你解答
阅读 154
收藏 1
我公司是做京东家电的统装的,主要是在川渝地区,统装内容是:门头吧台背景墙以及展台制作。这些项目很多,一年有200个左右,但是金额小,大部分是几万元,不过也有少数是10万元以上的,工期大都很短,几天时间就完工,长的也就十几天。不过也偶尔有大项目是一两个月完工的。京东家电项目就是在京东电商平台上面接单。这种情况应该开什么发票呢?
董孝彬老师
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提问时间:04/30 19:08
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 124
收藏 1
建筑施工合同,企业选用投入大核算比例确认收入,已投入总成本比例80%,近期甲方要求开票开具50%,相应账务处理,增值税怎么处理
董孝彬老师
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提问时间:04/30 16:49
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 111
收藏 0
工程合同已签订,开工之前收到预收款,需要开具9%的专票,当期会计分录怎么处理
董孝彬老师
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提问时间:04/30 15:50
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 129
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