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老师现在有个税务问题，起因：23年被查到没有按照相关税率开票，收到了9运费发票，让我们给客户开票也要开一部分9的（我们是一般纳税人货代报关公司）。1.我现在已经把23年收到的确认的9的成本票整理好了，并且把每个月9的成本票占当月总成本占比计算出来了；23年相应的电子税务局开票数据也整理好了。2.按照开票数据计算了一个9票成本占比的应开9的发票金额，这样的话我还需要去准备哪些数据去大厅更正申报呢
朴老师 | 提问时间：11/05 14:46

#税务#

还需准备营业执照副本、原错误申报的增值税申报表、税率开错的情况说明、业务合同、资金流水，若已冲红 / 重开发票，还要带上红字发票资料和正确发票复印件。

阅读 32

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同一法人名下的两家公司 A公司向B公司借款10万借款时间4年这种签合同一定要有利息吗年利率可以填0吗
朴老师 | 提问时间：11/05 14:46

#税务#

签合同不一定要有利息，年利率可以填 0，法律上允许无息约定。但要注意税务风险，若税务机关认定借款不符合独立交易原则（比如有转移利润嫌疑），可能会按合理方法调整。

阅读 42

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建筑工程的保险费可以抵扣吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/05 14:46

#税务#

您好，可以的，这种可以抵扣的

阅读 21

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出口企业产品出口开的是普票不能退税发票要怎么用
文文老师 | 提问时间：11/05 14:43

#税务#

指哪个发票，销售发票？

阅读 33

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老师，交的车辆保险费电子税务局上怎么找不到呢
文文老师 | 提问时间：11/05 14:35

#税务#

车辆保险费，又不是在税局交。保险公司交

阅读 19

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转股时候，有个账面净资产，是=所有者权益那个数据？现在资产负债表上面的未分配利润是负数，因为存在有实缴，所有者权益是有数据的。那还有税款需要缴纳？
郭老师 | 提问时间：11/05 14:35

#税务#

是的转让的金额减去投资的金额，如果是大于零的话需要交个税

阅读 54

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合伙企业里面的合伙人是公司的，该公司取得合伙企业对外投资的股息、红利时候，是直接按25%缴企业所得税还是全部计入公司的收入，汇算清缴时候统计后再按 25%缴企业所得税?
家权老师 | 提问时间：11/05 14:35

#税务#

分红是计入投资收益，按利润总额申报企业所得税

阅读 47

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请问：进项专用发票抵扣期是多少？有期限吗？
刘艳红老师 | 提问时间：11/05 14:35

#税务#

您好，现在没有时间限制

阅读 26

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麻烦问一下老师。城市基础配套费是按什么依据缴纳的，怎么计算，是不是非税部门负责收缴
家权老师 | 提问时间：11/05 14:31

#税务#

城市配套费，即城市基础设施配套费，是按照建设项目的建筑面积来计征的。这一费用的收取旨在筹集城市市政公用基础设施建设资金，专项用于城市基础设施和城市共用设施建设，涵盖城市道路、桥梁、公共交通、供水、燃气、污水处理、集中供热、园林、绿化、路灯、环境卫生等多个方面。计费依据：城市基础设施配套费按建设项目的建筑面积计征。这意味着，费用的计算是基于项目的总建筑面积，而非单一考虑地上建筑面积或其他因素。征收基数：一般而言，该费用以新建、扩建、改建的面积作为征收基数。这意味着，无论是新建项目还是现有项目的扩建、改建部分，都需要按照相应的建筑面积来缴纳城市配套费。费用标准：每平方的价格各地不同，具体标准由当地政府或相关部门根据当地实际情况制定。因此，在缴纳城市配套费时，需参照当地的具体政策政策政策规定。

阅读 29

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个体工商户能给自己申报发工资吗
家权老师 | 提问时间：11/05 14:26

#税务#

个体户发工资也用，不能计入成本，也不需要申报个税

阅读 23

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老师下午好！个税专项扣除，单位代扣代缴若是多个如何添加
家权老师 | 提问时间：11/05 14:22

#税务#

选择在一个公司专项扣除就行

阅读 27

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老师好！我们是铝材厂，铝材有板，排，棒共3种，税收编码是一样的吗
家权老师 | 提问时间：11/05 14:17

#税务#

是的都是一样的税收编码的

阅读 41

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老师下午好、申请退税没过、这种情况是要去税局申请改为免税或者内销、是吗？
文文老师 | 提问时间：11/05 14:13

#税务#

是的，按内销进行申报

阅读 31

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小规模转为一般纳税人第一个月税务应该注意的区别是什么
文文老师 | 提问时间：11/05 14:13

#税务#

要按销项，进项核算增值税

阅读 35

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同一法人名下的两家公司大额借款可以签无利息的借款合同吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/05 14:12

#税务#

您好，如果是这种，尽快还掉，一般就没事

阅读 43

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建筑服务发票怎么区分
家权老师 | 提问时间：11/05 14:10

#税务#

那个，你的意思是想区分啥呢？

阅读 38

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找暖暖老师最近税务异常很频繁，比如无社保无公积金无薪资的空壳公司都被预警，那作为公司的持股平台公司，这种情况是否合理？
朴老师 | 提问时间：11/05 14:08

#税务#

持股平台公司无社保、无公积金、无薪资是否合理，要看实际情况。若没实际经营、没雇员工，股东或法定代表人也不在这领工资，就是合理的；若有经营或有人任职却不发薪、不交社保公积金，就不合理。

阅读 27

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老师，开票是开给公司，回款是分公司给我们打的直接冲销应收账款吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/05 14:03

#税务#

您好，意思是分公司代收了，是吧

阅读 26

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公司吸收合并注销了，银行账户余额一万多转法人账户了，当时会计先放在营业外支出了，正确的应该怎么处理，现在所得税汇算预警这部分应该怎么处理
暖暖老师 | 提问时间：11/05 13:56

#税务#

你好，不要转出，放在银行就可以了，转回来

阅读 29

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请问公司购买车辆要交哪些税费，公用车折旧年限是几年
刘艳红老师 | 提问时间：11/05 13:54

#税务#

您好，车辆购置税，车船税，一般是按四年来折旧

阅读 52

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垃圾清运费，如何开发票？是现代服务*垃圾清运费还是生活服务*垃圾处置费？
小菲老师 | 提问时间：11/05 13:46

#税务#

同学，你好生活服务*垃圾处置费比较多

阅读 135

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一般纳税人，企业经营范围里有金属制品销售，钢筋开票属于这个大类里面吗？
小菲老师 | 提问时间：11/05 13:39

#税务#

同学，你好嗯嗯，属于的

阅读 30

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老师公司有2名股东，现在有一名股东要变更给另一个人，要操作什么流程，完税证明在哪开，印花税又在哪开
朴老师 | 提问时间：11/05 13:36

#税务#

股东变更流程：协商一致：原股东与新股东就股权变更达成一致，签订股权转让协议，明确转让价格、支付方式等条款。编制文件：准备公司变更登记申请书、股权转让协议、新股东身份证明、公司章程修正案等材料。内部通知：公司向其他股东书面通知股权转让事项，若其他股东放弃优先购买权，新股东可进行股权受让。工商变更登记：由公司法定代表人或指定代表向工商行政管理部门提交变更登记申请及相关材料，审核通过后换发营业执照。税务变更：携带相关资料到税务部门办理税务登记变更，包括股权转让涉及的印花税、所得税等申报缴纳及税务信息更新。其他事项变更：如涉及公司章程修改、股东名册变更等，也需同步办理。完税证明开具地点：完税证明通常由企业所在地的税务机关开具。纳税人需准备好变更后的公司章程、股东身份证明、股权转让协议等材料，前往税务机关办税服务厅，填写相关申请表格，税务机关审核通过后会根据纳税记录开具完税证明。印花税缴纳地点：股权转让印花税的纳税地点一般为股权变更企业所在地的税务机关。纳税人需携带股权转让协议等资料，前往该地税务机关办理印花税的申报缴纳事宜。

阅读 20

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工商营业执照是24年11月成立下发的税务登记是25年11月4日登记的，登记日期是25年11月问题1:个税申报是需要到12月份申报吗？问题2:有一个公司是25年10月税务登记，个税申报是11月对不，要是11月份申报，用法人个税APP扫码，也看到法人名下挂这家公司，这是怎么回事，
郭老师 | 提问时间：11/05 13:35

#税务#

看到这个企业是什么意思？是企业申报个税吗？那你看一下是不是人员信息采集里面有这个法人。

阅读 145

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公司给临时工发工资（3000以下）可以直接用公账转个人卡吧？是需要替他们报个税吗，还是不用报
小菲老师 | 提问时间：11/05 13:31

#税务#

同学，你好可以，要申报个税

阅读 51

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老师，我修改了1-9月的工资薪金，现在10月份的无法上报，显示申报反馈信息：【综合所得个人所得税预扣预缴申报表】为累计申报，系统检测到您税款所属期为【1】月的申报数据发生了变动，请同步更正【1】月后的申报数据。这种情况怎么处理
郭老师 | 提问时间：11/05 13:26

#税务#

你好，首页选择所属期1月份，找下面综合所得申报，找左边报表报送右边更正申报。

阅读 252

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老师好，我是小规模纳税人，我要给开餐费，税率选择1%还是多少？
郭老师 | 提问时间：11/05 13:14

#税务#

你好，小规模开1%的税率

阅读 28

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小规模纳税人差额征税，开给客户的发票（差额征税-全额开票）需要在备注里输入成本吗？不备注成本有没有影响
小菲老师 | 提问时间：11/05 13:10

#税务#

同学，你好有影响的

阅读 55

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这个月社保基数调整，补缴了之前的社保费，那之前的个税还需要调整申报吗
朴老师 | 提问时间：11/05 12:55

#税务#

不用，这个月里扣除个人部分就行

阅读 138

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商丘的代理记账公司有哪些比较靠谱的
朴老师 | 提问时间：11/05 12:42

#税务#

商丘有不少靠谱的代理记账公司，比如商丘弘睿财税代理记账公司，经工商注册，具备代理记账许可证资质，服务包括代理记账、工商注册、税务筹划等，有专业团队，服务过数千家企业。商丘万企代理记账有限公司是钜龙集团旗下，基于云和移动互联网技术，提供一体化财税服务，在商丘地区起步较早，经验丰富。商丘市信源代理记账有限公司经财政局、工商局批准，以代理记账和财务外包为主营业务，流程规范，信誉可靠。还有商丘欧意代理记账有限公司，专注为中小企业服务，使用公有云财务系统，能降低企业财务成本。商丘市星火财税服务有限公司成立于 2012 年，是商丘地区最早从事财税服务的专业机构之一，拥有高素质专业团队，采用用友、金蝶等财务信息化工具。

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