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公司为小规模纳税人时 有一笔应交税费-应交增值税499 现 公司已转为一般纳税人, 问:这笔增值税是一直挂着‘应交税费-应交增值税”,还是结转成别的科目
家权老师
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提问时间:11/05 16:02
#税务#
那个减免不交的增值税直接转入营业外收入
阅读 40
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你好老师,想问一下跨境电商和外贸进出口是一样的吗?如果不一样,麻烦从税务的角度解释下哪里不一样
朴老师
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提问时间:11/05 15:57
#税务#
不一样,从税务角度核心区别有 3 点: 关税:传统外贸按货物税正常算,跨境电商个人单笔限额内享低税率,或走行邮税(50 元以下免征); 增值税 / 消费税:传统外贸按正常规定征,跨境电商零售进口按法定税率 70% 征综合税; 征收方式:传统外贸靠报关单据审核,跨境电商多依赖电商平台数据电子化申报。
阅读 36
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小规模机票代理商,取得的成本票分别为电子发票和航空纸质行程单时,成本入账的会计分录有什么区别?
文文老师
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提问时间:11/05 15:55
#税务#
小规模,没区别,价税合计入账
阅读 34
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在哪里看去年的资产负债表
文文老师
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提问时间:11/05 15:50
#税务#
在电子税务局查看去年报表吗
阅读 30
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种植西瓜领用的化肥农药入哪个科目
家权老师
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提问时间:11/05 15:49
#税务#
那个计入消耗性生物资产
阅读 40
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2:我现在在做小规模的帐,然后公司招了兼职的,然后这个兼职的人员是不归公司管的,他是按自己的时间过来的,那么我在报个税的时候应该报劳务所得还是工资?他的工资表的明细应该写课时工资还是写基本工资,还有社保呢?意思就是说他的工资明细应该怎么写?
朴老师
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提问时间:11/05 15:48
#税务#
个税报劳务报酬所得(非任职受雇,自主安排时间);工资表明细写 “劳务报酬” 或 “兼职服务费”,别写 “基本工资”“课时工资”;公司不用给兼职人员交社保。
阅读 34
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1:自然人电子税务局报个税的时候,点进去的征税期是十月份,那么请问我现在报的是九月份的工资还是十月份的工资?(公司是9月工资10月发,10月工资11月发)?那么请问我我现在申报的是九月份的工资还是十月份的工资?
郭老师
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提问时间:11/05 15:46
#税务#
所属期十月份申报的是十月份发下去的工资,次月发工资的话就是九月份的
阅读 62
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同一法人名下的两家公司 A公司向B公司借款18万 这种借款需要交增值税吗
家权老师
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提问时间:11/05 15:44
#税务#
是的,需要按收利息交增值税
阅读 38
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个体户查账征收,利润33万,需要交多少税?
小菲老师
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提问时间:11/05 15:42
#税务#
同学,你好 利润33万,个税330000*0.3-40500=58500 减半29250
阅读 56
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老师请问应付账款贷方余额40000,是什么意思?这个是已经开了发票了吗?还没有付钱给对方?
家权老师
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提问时间:11/05 15:41
#税务#
是已经开了发票你们没付款
阅读 28
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公司注册资本1000万元,股本占比分别为41%,37%,21%;现在大股东和小股东合计要增加注册资本1000万元,占比37%的股东股权占比是否自动被稀释至18.5%,原有账面上未分配利润有1600万元是否要视同分红给占比37%的股东缴纳个人所得税?(以前没有分红,也没有分红计划)
朴老师
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提问时间:11/05 15:40
#税务#
37% 股东的股权占比不会自动稀释至 18.5%。增资后总注册资本变为 2000 万元,若新增 1000 万元由大股东和小股东全额认购(原 37% 股东未参与),其持股比例应为 37%÷200%=18.5%,但需以实际增资协议约定的认购比例为准,并非自动稀释。 账面上的未分配利润 1600 万元,若未实际向股东分配(无分红计划),仅因增资导致股权稀释,不视同分红,37% 的股东无需缴纳个人所得税。个人所得税仅在实际取得股息红利时征收。
阅读 293
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自己可以在电脑上注册公司吗?
文文老师
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提问时间:11/05 15:37
#税务#
你好,通常可以在电脑上注册公司
阅读 29
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生产企业,收到 项目名称:*研发和技术服务*技术服务费 ,规格型号:综合配电箱开发 的发票,怎么做账务处理呢
文文老师
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提问时间:11/05 15:37
#税务#
可计入 制造费用-技术费
阅读 31
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收到运输服务发票 发票上备注个人所得税由自然人自行申报 如果自然人不申报 购买方能使用发票吗
刘艳红老师
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提问时间:11/05 15:35
#税务#
您好,可以申报,公司代申报
阅读 29
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一般纳税人。公司处理了一辆汽车收到报废汽车的残值收入要交13%的增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/05 15:32
#税务#
您好,是的,这个要按这个交增值税的
阅读 48
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电商平台,京东月收入,是怎么开票的?
刘艳红老师
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提问时间:11/05 15:30
#税务#
您好,你们这个出售的是什么了?
阅读 72
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老师,个体户一般纳税人进货毛石,做想时不写数量,就✍库存商品,开发票时开多少立方,开发票时影响吗
家权老师
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提问时间:11/05 15:22
#税务#
那个不影响你开发票的哈
阅读 30
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老师 请问现在还有小规模3%按1%征税吗 ?
家权老师
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提问时间:11/05 15:21
#税务#
是的,那个政策延续到27.12.31日的哈
阅读 20
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老师麻烦问一下,收到税务大数据预警提醒 1、研发费用加计扣除无形资产摊销额异常、存在违规加计扣除风险 1..1、需要准备研发费用辅助帐及资料、这个税务网站下载具体明细资料(哪个网站下载)? 1.2、无形资产摊销异常、1.21、外购无形资产、1.2.2、购买比较早2012-2013,中间2了4-5年没有进行无形资产摊销,从2023年开始摊销、这些有部分软件产品、无形资产出资、非专利技术等,税法这一块具体政策及要求、中间有一段时间中断没有摊销后期继续摊销(超过10年了)是否符合要求,如何说明?一般需要提供材料证明这些知识产权用于研发活动? 还有是否涉及工时比例分摊?(工时比例分摊?)、要求提交什么证明材料(除了合同还有什么?必要的)? 谢谢
朴老师
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提问时间:11/05 15:18
#税务#
研发费用辅助账等资料在国家税务总局官网 “纳税服务 - 税收优惠 - 研发费用加计扣除” 专栏下载,找 2021 版辅助账样式。 税法要求无形资产摊销不低于 10 年(软件可按 2 年),中断摊销不合规,需补摊(追溯不超 5 年);超 10 年继续摊销需证明资产仍在用。 需额外提供无形资产权属证明、研发立项文件、工时记录表,以及说明中断摊销原因的书面材料。
阅读 28
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老师,在员工的工资里扣了工会会费,扣的这一部分工会会费申报个税的时候是减掉呢还是加在一起申报个税
刘艳红老师
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提问时间:11/05 15:16
#税务#
您好, 在计算应纳税所得额时,工会会费是被减掉的
阅读 61
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进项税额转出,那这个转出的金额是填在哪个月呢,比如这个发票是2023年5月开错的
刘艳红老师
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提问时间:11/05 15:09
#税务#
您好,直接现在转出就可以
阅读 52
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同一台电脑用wife登录申报个税,提示系统错误。用网线登录申报成功,问个税申报和所用网络有关吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/05 15:06
#税务#
您好,应该不是,是系统的问题
阅读 56
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村集体经济组织住房租赁赋码选择
刘艳红老师
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提问时间:11/05 15:02
#税务#
您好,3040502029902000000 其他情形不动产经营租赁服务 经营租赁 9%
阅读 43
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摊销钉钉软件服务费,金额13000左右,是发票到了当月才能摊销是吧?不是按照支付当月摊销是吧?
家权老师
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提问时间:11/05 15:01
#税务#
你是按年支付,可以每月都直接计提,不需要支付了才摊销
阅读 36
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公司给临时工发工资(3000以下)直接用公账转个人卡。可以不帮他们报个税吗,
家权老师
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提问时间:11/05 15:01
#税务#
不行的,必须要申报个税才能税前扣除
阅读 40
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老师,员工工伤,停工留薪工资要缴纳个税吗
家权老师
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提问时间:11/05 15:00
#税务#
是的,有工资就要申报个税
阅读 44
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老师,向税局提交的情况说明,每一页都要盖章吗?
家权老师
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提问时间:11/05 14:54
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 23
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25年缴纳24年残保金,怎么处理
文文老师
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提问时间:11/05 14:54
#税务#
借:税金及附加 贷:应交税费-残保金 借:应交税费-残保金 贷:银行存款
阅读 26
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港杂费用,小规模的是开1%,还有其他税率吗
刘艳红老师
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提问时间:11/05 14:47
#税务#
您好,这个还可以开3%的
阅读 47
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老师,我想问一下,我们公司把工人的工资转给挂靠公司了(扣除个税的金额)然后个税是我们这边申报的 这样对么
文文老师
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提问时间:11/05 14:46
#税务#
若**公司,没有申报个税,由我们公司申报
阅读 235
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