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老师2026年新政策1%专票可以抵扣9%的进项这个政策怎么理解
家权老师
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提问时间:12/31 10:09
#税务#
没有那个政策的哈
阅读 82
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老师你好,我现在先收库房给的进项票下个月打款,这个账应该怎么做?
小菲老师
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提问时间:12/31 10:08
#税务#
同学,你好 货物有收到吗?
阅读 60
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收到供应商开给公司的进项发票,没有认证,是因为一直没有出货,请问专票能放多久不会认证过期?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 10:08
#税务#
...
阅读 33
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老师,请问现个人在税局代开26年第一季度租赁发票,还要缴纳土地使用税吗?还是到10月再缴纳土地使用税,土地使用税是简易计算是房屋建筑面积总楼层吗?
郭老师
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提问时间:12/31 10:07
#税务#
我们这边个人不需要交土地使用税 具体的看你税务局的要求,你看一下他的完税证明 他按照面积来缴纳的,使用面积*单价/2
阅读 40
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公司是一般纳税人,卖电动车零件的税点和售后维修这个税点是一样的吗
小菲老师
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提问时间:12/31 10:06
#税务#
同学,你好 是一样的,13%
阅读 32
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老师你好,麻烦问一下,我这边是销售瓷砖的,现在不是有国补嘛,客户刷了一万实际到账八千,剩余两千是后期银行打到我的公户上的,这个账应该怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 10:06
#税务#
您好,这个先挂应收账款上面,后面收到再冲应收账款
阅读 62
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你好老师,请问我们进了一批材料10万元,建筑业直接入账成本了。后期这批材料剩余2万没有用到,卖出去了,那这2万我先冲销成本,然后再做未开票收入是吗?不需要做进项税转出对吧?
家权老师
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提问时间:12/31 10:03
#税务#
那么冲2万的成本计入其他业务成本,那个销售收入计入其他业务收入,交增值税
阅读 41
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建筑企业,有一般计税和简易计税的发票,但企业大部分业务是简易计税的,开具劳务费,那么取的进项税需要转出吗
刘艳红老师
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提问时间:12/31 10:03
#税务#
您好,要的,你如果认证抵扣了,要转出的
阅读 51
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老师,我们老板今天非要给帮别人过账100万,让我这边开票,他有一家一般纳税人,但是账上就1月份开过20万,一直没有开过票,账上就一个员工,也没有进项,如果他非要开的话,我用老板娘的账号登录,然后申请发票额度,如果被查到,我不担这个责任吧
家权老师
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提问时间:12/31 10:03
#税务#
那么叫老板提供开票依据,签字
阅读 39
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老师,我们本月出口一单商品,小规模,已经做了免税备案,需要开出口发票嘛?
家权老师
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提问时间:12/31 10:02
#税务#
是的,需要开出口发票的0税率
阅读 45
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请问公司厂房入凭证时只录了金额,未写数量单位,有影响吗?
家权老师
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提问时间:12/31 10:02
#税务#
厂房不是商品,可以不写那些
阅读 53
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老师假如我们购买商品100万元,借:库存商品100,应交税费(进项)13贷:银行存款113.我们无偿捐赠给别的公司借:营业外支出113,贷:库存商品100,应交税费13,我们要在A105010表中调整收入多少?
家权老师
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提问时间:12/31 10:02
#税务#
视同销售的收入就是100万的
阅读 32
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把含税房租全都做成管理费用,现在开了专票,账要怎么调整
家权老师
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提问时间:12/31 09:56
#税务#
借:应交税费-增值税-进项 借:管理费用 负数 直接冲进项部分税金就行
阅读 55
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老师早上好,26年1月10号之前的进项能抵25年12月份的吗?
小菲老师
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提问时间:12/31 09:56
#税务#
同学,你好 不可以的,要25年12月份之前的进项,才可以抵扣25年12月的销项
阅读 36
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老师,您好。年终奖可以12月份计提申报,1月份发吗?
小菲老师
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提问时间:12/31 09:55
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 30
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老师我们以固定资产换取固定资产,不用在A105010企业所得税视同销售收入表格调整收入吧,只有我们以存货换取固定资产才能调整收入吧
家权老师
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提问时间:12/31 09:54
#税务#
那个要互相开票,按处置固定资产做账
阅读 28
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把房租发票税额之前做了管理费用,现在开了专票,账要怎么调整
家权老师
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提问时间:12/31 09:54
#税务#
借:应交税费-增值税-进项 借:管理费用 负数
阅读 51
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老师,请问下汇算清缴2021年的税还没有退,现在可以申请退税吗
家权老师
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提问时间:12/31 09:47
#税务#
可以申请退税的,直接联系税局
阅读 29
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店面个人购买契税怎么交
文文老师
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提问时间:12/31 09:46
#税务#
你好,通常按3%-5%,它是浮动的
阅读 35
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老师,公司找个体户买的中药材,个体户开3个点的专票可以按9个点抵扣进项是吗?这是依据什么政策文件,
小菲老师
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提问时间:12/31 09:45
#税务#
同学,你好 是的 这是依据《财政部 国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)的规定。
阅读 67
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申报亚马逊收入能把国外的税的数据剔除吗
小菲老师
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提问时间:12/31 09:42
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 33
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小规模纳税人,年营业额未超10万,用缴纳企业所得税嘛?有什么优惠政策嘛?
文文老师
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提问时间:12/31 09:39
#税务#
按利润总额申报企业所得税。若符合小微,企业所得税5%
阅读 37
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老师我忘记在申报企业所得税汇算清缴时,职工薪酬A105050是如何取数的了,按明细账里面的应付职工薪酬合计又不对
家权老师
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提问时间:12/31 09:38
#税务#
账载金额:是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额, 实际发生额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是:去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致,没有申报个税或者没有发放才纳税调增。
阅读 69
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电子税务局哪导入报关单的
郭老师
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提问时间:12/31 09:37
#税务#
点击【我要办税】—【出口退税管理】—【出口退(免)税申报】—【免退税申报】功能菜单
阅读 81
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验资报告是咋办理的,哪位老师说下,谢谢
家权老师
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提问时间:12/31 09:31
#税务#
直接联系本市的会计事务所出具
阅读 30
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租赁合同,开始签订合同乙方为个人,后因需要开发票签订了补充协议变更为丙方是一个公司,甲方可以开发票给丙方吗?(要求开发票期间为乙方付款的期间且前面收据也是开的乙方个人)
朴老师
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提问时间:12/31 09:30
#税务#
可以开具发票给丙方,但需补充完整的证据链确保业务真实合规,避免税务风险,具体要求如下: 补充协议核心要件:需明确乙方与丙方的关系(如乙方是丙方员工 / 授权代表)、原合同权利义务全部转移给丙方、乙方前期付款视同丙方支付,且甲、乙、丙三方签字盖章。 资金流佐证:乙方出具代付证明,说明代丙方支付租金的事实,留存乙方付款流水、甲方原开给乙方的收据(需注明 “此收据对应款项视同丙方支付” 并三方签字)。 发票开具规则:发票抬头、税率按丙方(公司)信息开具,开票内容与原租赁合同一致,备注栏注明 “依据三方补充协议,对应 XX 期间租金,前期由乙方代付”。 税务风险提示:若无完整三方资料,可能被认定为 “票流与资金流不一致”,导致丙方进项税无法抵扣、甲方发票使用违规。
阅读 81
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老师,找小工干杂活,没有发票,如何能合理税前扣除?
文文老师
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提问时间:12/31 09:18
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 35
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你好,老师,店面是个人买更好还是注册个体户购买比较好啊,急急急,个体户买要交房产税吗
文文老师
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提问时间:12/31 09:18
#税务#
你好,直接个人购买即可
阅读 37
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我公司是来料加工企业,以前开具的发票商品名称是:加工费,大类是劳务。2026年1月1日以后商品名称的大类应选择什么?
文文老师
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提问时间:12/31 09:17
#税务#
你好,仍然是劳务*加工费
阅读 112
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非住宅出租,合同金额为10万,需要缴纳哪些税款,分别是多少?个体开租赁发票合适,还是个人代开租赁发票合适,开普票
文文老师
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提问时间:12/31 09:13
#税务#
个人非住宅出租 增值税 1.5%,城建税等附加,房产税12%,个税20%
阅读 33
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