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老师,你好,我公司这个月要报残疾人保证金,请问工资总额和员工人数从哪里取数填写。
刘艳红老师
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提问时间:11/06 12:26
#税务#
您好,你都不用填,上面自动有数据,你核对下申报就可以,就是去年申报的工资和人数
阅读 46
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老师你好,你看一下电子税务局发过来这样的信息,啥意思,个税在期间申报税费已缴纳,就是申报的时候没有发放九月份工资
朴老师
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提问时间:11/06 12:26
#税务#
你账上做 借应付职工薪酬 贷其他应付款 因为工资是发了之后才可以申报
阅读 33
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老师,这是上一年度要缴纳的残保金,我怎么核算的跟他的有出入啊,这个该怎么算啊
郭老师
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提问时间:11/06 12:13
#税务#
二三列是一样的吗?一样的话这里忽略就行。
阅读 30
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你好老师,我想咨询一下销售卷烟分期付款,从量计征的部分也需要*相应的付款比例吗
小菲老师
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提问时间:11/06 12:12
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 24
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老师 C个人从一家A投资公司转入购买B公司的股权,转款的时候应该备注什么?是把B公司的股权转给C自然人
家权老师
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提问时间:11/06 11:58
#税务#
备注:支付购买股权款
阅读 53
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老师,我想问下员工福利费能做多少
刘艳红老师
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提问时间:11/06 11:56
#税务#
您好,这个是有限额的,就是超过工资的14%不能抵扣
阅读 24
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老师,这个经营范围能开劳务发票3%的吗?需要资质的吗?
Fenny老师
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提问时间:11/06 11:55
#税务#
你好,你这里经营范围不涉及劳务。不能开劳务发票哦。
阅读 36
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老师,请教您,就是公司之前借钱给股东,记到“其他应收款“,后来这个钱如果股东没还回来,我能不能做这个分录把其他应收款冲下来,借:库存现金,贷:其他应收款,然后库存现金后面有进项票进来但是没有支付凭证的,我就用库存现金支付
家权老师
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提问时间:11/06 11:54
#税务#
不能那样虚假做的,除非股东确实还了
阅读 24
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老师个体户和个人独资企业所得税都是用那个个税速算扣除数那个表吗?区别是个体户可以有减半个人独资企业没有?那个免6万的是个体户和个人独资都适用吗。
家权老师
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提问时间:11/06 11:52
#税务#
是的,你说的都正确的哈
阅读 42
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法人可以将自己房子给公司用,但要公司出钱装修
家权老师
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提问时间:11/06 11:42
#税务#
需要签订租赁合同的,那个才能扣除,必须要真实使用了
阅读 38
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我们是一把纳税人,小规模给我们开进来3%专票。我们能抵扣9%增值税吗
家权老师
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提问时间:11/06 11:41
#税务#
是销售的初级农产品就可以
阅读 49
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老师,您好,一般纳税人在拼多多平台上销售外购的水果,平台提现的金额确认收入,申报纳税的时候是不是要缴纳9%的增值税呢?没有开具发票
家权老师
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提问时间:11/06 11:39
#税务#
是的,就是那样申报的
阅读 49
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老师,现在小规模专票,需要缴税吗?
文文老师
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提问时间:11/06 11:38
#税务#
现在小规模专票,需要缴税。
阅读 24
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老师我们是阳鑫慧公司,销售二手车,发票是二手车市场开的,我在电子税务局怎么填报表啊,报税的时候也没弹出来开票数据
家权老师
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提问时间:11/06 11:30
#税务#
在未开具发票列申报,第1行,换算为不含税
阅读 45
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国家重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收企业所得税,主要是什么行业?
文文老师
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提问时间:11/06 11:21
#税务#
有高新证书的,通常就是高新企业,可享受15%
阅读 40
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公司一名员工,2024年汇算清缴没报,需要交税,公司个税系统里老收到提示,他不操作的话,对公司有没影响
家权老师
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提问时间:11/06 11:18
#税务#
收入超过12万,或者多处取得工资就必须要汇算
阅读 25
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你好!有问题请教下,就是我们公司2月出口亚马逊的货,一直亏损状态,明年4月前也收不回这几笔货款的,已申报退税的,退税也收到了,现在想这几笔退税退回,更正出口退税申报,这样对我们公司有影响的吗?
朴老师
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提问时间:11/06 11:16
#税务#
主动退回退税并更正申报,合规调整无负面影响,但需注意: 提供业务真实证明(合同、报关单等),避免被认定为骗税; 需走税务退抵税流程,耗时较长; 不影响后续正常退税资格。
阅读 46
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小规模普票,鱼肉免税不
家权老师
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提问时间:11/06 11:13
#税务#
销售肉是免税的,鱼需要自己养殖的才免税
阅读 43
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老师:社保的个人部分跟公积金个人部分都由公司承担了,这个怎么账务处理
刘艳红老师
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提问时间:11/06 11:13
#税务#
您好,先正常计入管理费用中,汇算清缴调增处理
阅读 60
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老师我们是制造业生产塑料托盘的 然后这个 买的模具39万计入什么科目?
文文老师
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提问时间:11/06 11:06
#税务#
可计入固定资产或长期待摊费用
阅读 67
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你好老师,我们公司要改章程,领导让我出章程和股权变更,原是股东A50%,10万元,劳务出资,股东B50%,10万元,货币出资,现在改为股东A47%,94000元,货币出资,股东B53%,106000,货币出资,章程修改时,应该注意什么,A,只改出资项目还是按更改后的持股比例写?
暖暖老师
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提问时间:11/06 11:00
#税务#
你好是合伙企业吗?是吧
阅读 46
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向小规模纳税人购进原木(初级加工),开的普票,怎么进行进项计算
家权老师
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提问时间:11/06 10:56
#税务#
开的是自产自销才能按发票金额*9%计算
阅读 59
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老师你好,成品白酒,一瓶500M L,需要加那些税了
文文老师
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提问时间:11/06 10:55
#税务#
是外购后直接销售吗
阅读 34
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我们是销售化妆品的,有一批库存过期,这个需要进项税额转出,可以税前结转成本扣除吗?
家权老师
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提问时间:11/06 10:54
#税务#
那个可以税前扣除的,正常的过期
阅读 52
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老师,你好,公司账上银行存款1万,其他应付法人1.2万,公司要注销,那企业债权,债务的处理情况,怎么写
家权老师
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提问时间:11/06 10:53
#税务#
没有债权,债务只欠法人1.2万
阅读 28
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老师您好,甲乙双方签订工程承包合同,约定按月结算,每月按实际已完合格工程量的80%支付进度款,比如本月完成工程款200万,支付160万,乙方开具160万的发票,请问乙方开具发票金额对吗?我记着建筑企业按工程进度开票啊
家权老师
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提问时间:11/06 10:50
#税务#
已经支付160,对方就开160没错哈
阅读 43
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朴老师进。 土地增值税清算中,企业发生的下列费用是否属于前期工程费?是否允许在开发成本中扣除? 施工图纸审查图费,防雷检测竣工验收费,房屋安全鉴定费,不动产登记费,工程造价咨询费,园林景观设计咨询费,工程造价咨询费,水土保持造价方案费,土地规划测量费。 以上这些费用也必须在发票备注中标明项目名称地址才能在土地增值税清算中扣除吗? 有相关文件规定吗?我看文件只是规定了建筑服务才需要备注啊。
朴老师
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提问时间:11/06 10:45
#税务#
关于发票备注问题,根据《国家税务总局关于营改增后土地增值税若干征管规定的公告》规定,营改增后,土地增值税纳税人接受建筑安装服务取得的增值税发票,应按照规定在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称,否则不得计入土地增值税扣除项目金额 一、前期工程费判定及扣除结论 属于前期工程费(可扣):施工图纸审查费、园林景观设计咨询费、水土保持造价方案费、土地规划测量费、前期阶段工程造价咨询费。 不属于(部分可按其他科目扣):防雷检测竣工验收费(可入开发间接费扣)、房屋安全鉴定费(特殊前期相关可扣)、不动产登记费(不可扣)、施工 / 结算阶段工程造价咨询费(入开发间接费扣)。 二、发票备注要求 仅建筑服务类费用需备注项目名称 + 地址,上述非建筑服务类费用无强制备注要求,文件仅明确建筑服务发票备注规定。
阅读 37
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公司自己生产了一台设备出租给客户,当时做账是把成品出库做进去固定资产里面,租赁期内进行折旧,折旧对应的是业务成本,现在租赁期到期,客户退回设备,我现在要怎么做会计科目。退回设备是否还放在原来固定资产科目。
Fenny老师
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提问时间:11/06 10:45
#税务#
你好,你是以固定资产出租的。现在不租了,还是要放在固定资产下面。
阅读 34
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老板的养老基数1-10月份按照最高基数交的,11月份想降下来,怎么操作啊
文文老师
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提问时间:11/06 10:45
#税务#
社保客户端,工资调整申报,写新基数
阅读 26
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钢琴调音开票项目是什么?
文文老师
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提问时间:11/06 10:43
#税务#
可开具现代服务*调音服务
阅读 30
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