关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问小规模纳税人确认销售收入分录怎么写
家权老师
|
提问时间:04/13 15:33
#税务#
是专票3%就替换为3% 小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1✚1%) 增值税=收款金额÷(1✚1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税
阅读 52
收藏 0
在科目余额表上可以查看公司本年社保交了多少吗?
邹老师
|
提问时间:04/13 15:28
#税务#
你好,是可以看到的 看 应付职工薪酬—社保 明细的 本年累计借方发生额
阅读 53
收藏 0
25年12月暂估进货成本3万,次年2月收到发票直接冲红重新做账,要调整25年的财务报表吗
家权老师
|
提问时间:04/13 15:24
#税务#
那个关键是有金额差吗?
阅读 101
收藏 0
请问我们和香港公司签订的合同,报关资料,付款都是香港公司的名字,这批货物香港公司要求出口到印度,这样可以吗?
Fenny老师
|
提问时间:04/13 15:18
#税务#
你好,可以的,就是以他们名义出口。
阅读 118
收藏 0
请问一下,集团公司的一个员工,1月份的工资在A公司申报,2月份的工资在另一个B公司申报,那B公司的入职时间是填1月还是2月
家权老师
|
提问时间:04/13 15:17
#税务#
那B公司的入职时间是填2月
阅读 52
收藏 0
广告宣传印刷小规模纳税人开发票税收分类编码是什么
家权老师
|
提问时间:04/13 15:15
#税务#
文印、晒图 3040301030000000000 就是这个税目的哈
阅读 90
收藏 0
我国税的留底税额 比我账上多 ,多2万多 这个是怎么回事,是有认购了,但是账上没做么
朴老师
|
提问时间:04/13 15:15
#税务#
对,就是这个原因: 税局系统勾选认证了,但你账上没做进项,所以留抵税额差了 2 万多。 把没入账的进项补做分录就行。
阅读 68
收藏 0
我们是销售乐器配件的,订单金额很小 做外贸电商需要报关吗
暖暖老师
|
提问时间:04/13 15:15
#税务#
你好,需要报关才可以的
阅读 1104
收藏 0
老师就是我们公司名下有一辆车,但是之前是手工账没有入到固定资产名下去,现在把他卖了,卖了16800,这个怎么做账
小菲老师
|
提问时间:04/13 15:12
#税务#
同学,你好 手工账没有入到固定资产名下去,那入到哪里了?
阅读 41
收藏 0
成本暂估,科目怎么写?
小菲老师
|
提问时间:04/13 15:11
#税务#
同学,你好 借:成本、费用 贷:其他应付款、应付账款
阅读 53
收藏 0
我们公司有一笔购车款预付账款100万已经挂账一年了,原因是这笔的发票已经开给另外一个公司了,另外一个公司的已经入账做固定资产了,那这个100万账需要怎样处理?
家权老师
|
提问时间:04/13 15:08
#税务#
关键是为啥要开票给别的公司呢?
阅读 52
收藏 0
我这个月提交出口免抵退申报,提醒当前所属期数据已申报,审核未完结,查询有上个月申报2月出口免抵目前还在办理中?详见下图,下一步怎么办?
暖暖老师
|
提问时间:04/13 15:03
#税务#
你好等着上月的结束才可以申报
阅读 82
收藏 0
老师好,请问我司是小规模纳税人,出租门面房,开票开几个点的。
金老师
|
提问时间:04/13 15:00
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 自2026年1月1日起,小规模纳税人出租不动产,适用的征收率是3%。所以您公司出租门面房,开票应开3%征收率的发票。 祝您学习愉快!
阅读 155
收藏 1
对于一次性开了半年的租赁发票,可不可以在结束的那个月全部入账,借管理费用-租赁费,贷应付账款-租赁方。不摊销到每个月
家权老师
|
提问时间:04/13 14:56
#税务#
金额小是可以的哈
阅读 57
收藏 0
请问老师,填写工商年报有时候,有个外商投资基本情况,怎么填写?
家权老师
|
提问时间:04/13 14:52
#税务#
你们没有就不需要填写
阅读 91
收藏 0
老师,企业所得税申报表中职工薪酬的已计入成本费用的职工薪酬包括单位承担的社保么
家权老师
|
提问时间:04/13 14:51
#税务#
是的,那个是包括的哈
阅读 56
收藏 0
购进汽车发票是全额算购进成本了,还是只抵扣税费部分?
家权老师
|
提问时间:04/13 14:49
#税务#
只抵扣增值税部分的,其他都做固定资产
阅读 65
收藏 0
你好老师就是,我们公司有台车需要卖给车贩子,他不需要发票,我这个还是要对公转账吗,我还是要去开发票吗?
家权老师
|
提问时间:04/13 14:48
#税务#
你们直接按无票收入申报
阅读 94
收藏 0
前期已申报未开票收入,本期开票,申报增值税时将这部分放到哪里
家权老师
|
提问时间:04/13 14:48
#税务#
本期开票,申报增值税时在附表1未开具发票填负数
阅读 36
收藏 0
老师,我们应付职工薪酬26年第一季度借方数大于贷方数,这样正常吗,季度所得税第一行填应付职工薪酬贷方,第二行填应付职工薪酬借方对吗
家权老师
|
提问时间:04/13 14:44
#税务#
填报说明:(五)附报事项 根据应付职工薪酬1-3月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 也就是:应付职工薪酬一级科目的贷方本年累计 如果没通过应付职工薪酬计提的,就直接统计销售费用、管理费用里边的职工薪酬。 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”-工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额本年累计金额
阅读 81
收藏 0
老师,请问制造业一般纳税人印花税申报的计税金额怎么取数?
小菲老师
|
提问时间:04/13 14:35
#税务#
同学,你好 要看合同类型的,比如买卖合同、加工承揽合同
阅读 95
收藏 0
你好老师 我们公户挂的一辆车是固定资产,进项销售出去了,怎么做分录,是不是做固定资产清理的科目
小菲老师
|
提问时间:04/13 14:33
#税务#
同学,你好 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税-销
阅读 34
收藏 0
老师好,请问我司是小规模纳税人,去年开房租发票5%,请问26年度开始,我开房租发票几个点?
范老师
|
提问时间:04/13 14:27
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 自2026年1月1日起,小规模纳税人出租不动产,适用的征收率是3%。另外,如果出租住房,针对特定的纳税人有特殊的规定,个人(不含个体工商户中的一般纳税人)出租住房,按照简易计税方法依照3%征收率减按1.5%计算缴纳增值税,也就是说,如果小规模纳税人是个体工商户,出租住房,是可以按照简易计税方法依照3%征收率减按1.5%计算缴纳增值税。 祝您学习愉快!
阅读 508
收藏 2
老师,做完账都查什么数据呀
邹老师
|
提问时间:04/13 14:24
#税务#
你好,需要核对账面收入和增值税申报表收入是否一致,需要看 银行存款是否账实相符,需要看存货是否账实一致 等等
阅读 88
收藏 0
企业所得税申报表离的职工薪酬报的是每个季度的还是申报当月的累计数?
邹老师
|
提问时间:04/13 14:23
#税务#
你好,企业所得税季度申报表里面的职工薪酬,是季度的金额
阅读 50
收藏 0
一般纳税人主营现代服务业捎带销售货物,销货时开发票按6%还是13%
暖暖老师
|
提问时间:04/13 14:23
#税务#
你好,代销是现代服务业6%
阅读 32
收藏 0
老师就是我们要卖一款旧车给车贩子,我这边需要拿到什么资料做账啦
邹老师
|
提问时间:04/13 14:22
#税务#
你好,需要有 银行回单,二手车销售统一发票
阅读 87
收藏 0
我们从对方公司转入一张车,那张车是**在对方公司的车,现要从那家公司转到我们公司,我们付款可以用三方协议付款吗?付款给个人可以吗
朴老师
|
提问时间:04/13 14:20
#税务#
可以用三方协议,也可以付款给个人。 前提:签好三方协议 + 对方公司开二手车发票 + 公户转给个人并备注购车款,凭证齐全即可入账。
阅读 49
收藏 0
季度财务报表申报中 资产负债表中的上年度期末就是这期的期初未分配利润假如是-200 本季度无任何业务 那么本次申报中未分配利润期初数据代出来是-200 期末金额应该是0 还是-200呢?
朴老师
|
提问时间:04/13 14:20
#税务#
期末金额还是 -200 因为本季度完全没有任何业务,利润没变化,未分配利润就不变: 期初:-200 期末:-200 不能改成 0,改 0 就和账对不上了。
阅读 74
收藏 0
计提印花税分录怎么做 计提印花税计税依据是含税还是不含税
邹老师
|
提问时间:04/13 14:20
#税务#
你好,印花税 是不需要做计提分录的,缴纳的时候计入税金及附加科目核算 按相关合同的含税金额计算
阅读 50
收藏 0
上一页
1
...
496
497
498
499
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问