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胡椒粉是13个点还是9个点
暖暖老师 | 提问时间：11/06 14:01

#税务#

根据相关规定，一般纳税人销售的胡椒粉不属于农产品征收范围，其增值税税率为13%。而小规模纳税人销售胡椒粉的征收率为3%。

阅读 32

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老师好，2018年16个点的发票现在能抵扣吗？
朴老师 | 提问时间：11/06 13:59

#税务#

一般计税对应的进项且待勾选里面有就可以抵扣

阅读 25

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公司销售使用过的车辆，所得税年度申报表怎么填，哪几张表要填
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:52

#税务#

你好，固定资产处置损失明细表

阅读 68

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个体户查账征收是在哪里申报税费呢？
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:48

#税务#

你好是在电子税务局申报的

阅读 60

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老师/印花税前提我们无法实现合同台账太多繁琐了。税务按照进销项比对，1、租赁这块取得发票和入账成本有差异。有可能租金成本多于发票，也可能少于。按照发票去补缴去年。那以后会不会又按照租金成本来比对？说申报小于入账成本？2、购销：购进商品再卖出这个可以入账成本，但是费用化不直接对应成本的费用和零星资产的购置类，也是一一去帅选出来吗？费用化购进怎么算呢？印花税真的好模糊。
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:46

#税务#

你好，最好勾选的发票金额和开具的发票金额合计申报印花税

阅读 36

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个体户查帐征收生产经营所得税季报还是月报？
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:40

#税务#

同学，你好一般是季度申报

阅读 58

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这道题的长投账面余额怎么没含其他综合收益 4小问
朴老师 | 提问时间：11/06 13:36

#税务#

长期股权投资（权益法）：账面价值 = 2500（初始）+200（营业外收入）+300（净利润份额）+150（其他综合收益份额）=3150 万元；计税基础 = 2500 万元，产生应纳税暂时性差异 650 万元（3150-2500）。投资性房地产：会计账面价值 2200 万元，税法计税基础 = 2000-2000/10×6/12=1900 万元，应纳税暂时性差异 300 万元（2200-1900）。其他综合收益金融资产：会计账面价值 1000 万元，计税基础 500 万元（495+5），应纳税暂时性差异 500 万元（1000-500）。应收账款坏账准备：可抵扣暂时性差异 400 万元。国债利息：免税，调减应纳税所得额 12 万元（300×4%）。

阅读 233

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出口的产品用于样品给客户试用，这个可以算销售费用吗？用交增值税吗？
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:34

#税务#

你好，报关单的话申报免税可以

阅读 40

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老师可以在电子税务局征纳互动里办理自然人扣缴端申报数据下载权限吗
朴老师 | 提问时间：11/06 13:34

#税务#

目前，一般不能直接在电子税务局征纳互动里办理自然人扣缴端申报数据下载权限。通常情况下，需要由企业法定代表人或财务负责人授予办税权限的办税人员，前往办税服务厅申请开通 “扣缴端数据下载” 功能。也有部分地区提供了其他方式，如厦门市电子税务局 “远程帮办” 新增了 “个人所得税扣缴端下载权限” 功能，企业可登录厦门市电子税务局，通过【特色业务】-【远程帮办】，进入申请界面，事项名称选择 “个人所得税扣缴端下载权限” 进行申请开通。

阅读 48

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税务一土地增值税，本题房企卖新房为什么不一般计税减地款呢
朴老师 | 提问时间：11/06 13:32

#税务#

根据规定，房企选择一般计税方法时，土地成本可抵减增值税销项税，因此在计算土地增值税的 “取得土地使用权支付的金额” 时，需扣除这部分抵减的增值税（即土地价款抵减的增值税应从土地成本中扣除）。

阅读 246

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摊销成本的分录应该怎么写？
刘艳红老师 | 提问时间：11/06 13:23

#税务#

您好，你是计入长期待摊费用了吗？

阅读 30

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这里显示还有进项未勾选，但是去进项勾选里面又没有
朴老师 | 提问时间：11/06 13:22

#税务#

检查进项勾选平台的筛选条件，确保选择了正确的发票类型、时间范围等。等待一段时间后重新登录平台查看，可能是数据尚未同步完全。若仍未解决，可联系主管税务机关或平台客服查询具体原因。

阅读 53

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运输公司后台系统提示油费过高风险，税务暗示找一张发票出来转出补缴税款，完成任务。但是想不出理由将此票转不来，请老师给点建议
郭老师 | 提问时间：11/06 13:18

#税务#

如果不怕查账，就是不转出不补税，查账就行如果怕查的话，尽量的转出，油费过高说明不合理，你看一下你们实际都是实际的业务吗？

阅读 57

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老师您好例如我们深圳公司社保一档是1663.26元，个人要交499.06元，公司交1164.2元，我养育2个孩子，我工资是每月一万的话，个税是：（10000*12-5000*12-499.06*12-1000*12）=*3%=1260.3384元是这样算吗老师？
郭老师 | 提问时间：11/06 13:15

#税务#

不对，税率不对10% 10000*12-5000*12-499.06*12-1000*12）*10%-2520 按这个

阅读 58

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小菲老师，自然人电子税务局（客户端）有注册，这个app需要注销吗？
朴老师 | 提问时间：11/06 13:13

#税务#

不需要强制注销，以后可能用就保留，确定不用可注销（避免信息泄露），注销后需重新注册才能使用。

阅读 59

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老师，请问餐饮行业现在申报销售收入是按外卖平台的营业额金额，还是按收入额金额申报，实收金额又比收入额少的，是以哪个金额申报为准？
朴老师 | 提问时间：11/06 13:12

#税务#

以实际取得的收入额申报，不按外卖平台营业额，也不按实收金额（需将平台抽佣等费用作为成本 / 费用核算）。

阅读 56

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磁悬浮电子普通发票，名称开的运输服务*磁浮机场-磁浮高铁，税率3%，税额0.52，能抵扣进项吗？
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:09

#税务#

同学，你好有发票截图吗

阅读 43

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老师，出租房屋交个税怎么算的？
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:08

#税务#

自2001年1月1日起，对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税。计税方式：财产租赁所得以个人每次（月）取得的收入定额或定率减除规定费用后的余额为应纳税所得额，在计算缴纳个人所得税时应依次扣除： 1.财产租赁过程中缴纳的税费 2.向出租方支付的租金（转租情况下） 3.由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用 4.税法规定的费用扣除标准每次收入不超过4000元的定额减除费用800元，每次收入在4000元以上定率减除20%的费用。

阅读 63

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老师，土地增值税是怎么算的。如果减值了，是不是就不用缴纳了
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:06

#税务#

同学，你好土地增值税的计算公式为：土地增值税 = 增值额 × 适用税率 - 扣除项目金额 × 速算扣除系数。没有增值额，就不用缴纳

阅读 30

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用票情况概览里面有19份进项发票未认证，但是进项发票认证里面只有18份未认证为什么
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:02

#税务#

同学，你好有截图吗

阅读 36

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请问怎么查自己个人所得税能退多少？是每年5.31号到个人所得税App看吗？
刘艳红老师 | 提问时间：11/06 12:58

#税务#

您好，在你自已下的个税APP上面可以看，每年3月1到6月30日前

阅读 350

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老师我想问一下，就是有限公司变成股份有限公司，然后上市之前的留存收益转原个人股份是不是也要交20%的个税呀
小菲老师 | 提问时间：11/06 12:58

#税务#

同学，你好嗯嗯，是的

阅读 41

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请问用票情况概览里面显示当前可勾选增值税还有增值税金额，在进项税勾选里面怎么查不到这个增值税金额
刘艳红老师 | 提问时间：11/06 12:55

#税务#

您好，这个可能是系统的问题，你换个浏览器试下

阅读 25

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请问之前公司买了机器，有进项票，一般纳税人，现在公司打算换一批，之前的要卖掉，可以卖吗？需要开发票给对方，可以开吗？要报收入吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/06 12:55

#税务#

您好，当然可以卖的，

阅读 30

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机械设备允许的最低折旧年限是多少？
刘艳红老师 | 提问时间：11/06 12:50

#税务#

您好，这种与生产相关的是五年

阅读 43

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请问工资开到多少以后，我能退自己的个人所得税？怎么算的？
郭老师 | 提问时间：11/06 12:49

#税务#

只有多交了税款才能退税（年累计的收入-6万-累计扣除）*税率-速算扣除

阅读 112

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F0B出口的货物在什么时候确认收入？按提单签发日期吗？
朴老师 | 提问时间：11/06 12:44

#税务#

1.二手车取得合规发票可正常入账，无需调增；2. FOB 出口按货物装船（控制权转移）确认收入，提单签发日期可作为实操时点。

阅读 46

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老师您好，请问一下个体户注销流程可以指导一下吗？
小菲老师 | 提问时间：11/06 12:37

#税务#

同学，你好个体户注销流程主要包括税务注销和工商注销两大核心步骤，需先完成税务清算并取得清税证明，再向工商部门提交注销申请。整个流程通常涉及线上或线下办理，时间从20天到45天不等，具体取决于是否适用简易注销。此外，还需处理印章、银行账户等后续注销事项。

阅读 91

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老师，咨询一下招聘有退役证的退伍军人入职可以减免税的政策。另外退伍军人的退役证减税有年限限制吗？
朴老师 | 提问时间：11/06 12:30

#税务#

企业招用有退役证的退伍军人，签 1 年以上劳动合同并缴社保，可在 3 年内定额扣减增值税等税费（每人每年 6000 元起，各省可上浮）；政策执行至 2027 年底，未满 3 年的可享至期满。根据《财政部税务总局退役军人事务部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的公告》（2023 年第 14 号）规定，企业招聘有退役证的退伍军人入职可以享受减免税政策，具体如下：优惠内容：自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，企业招用自主就业退役士兵，与其签订 1 年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在 3 年（36 个月）内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年 6000 元，最高可上浮 50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。享受条件：自主就业退役士兵是指依照《退役士兵安置条例》（国务院中央军委令第 608 号）的规定退出现役并按自主就业方式安置的退役士兵。企业属于增值税纳税人或企业所得税纳税人的企业等单位，且与招用自主就业退役士兵签订 1 年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费。

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老师公司个税之前是代账公司申报的现在收回来自己做扣缴端就没有之前的申报数据了代账公司申报很多家的数据也不愿意给备份之前的数据我要怎样获取之前的数据如果没有之前的申报信息对我后面的申报有影响吗
郭老师 | 提问时间：11/06 12:28

#税务#

实名登录：使用原个人所得税APP账号密码或自然人电子税务局WEB端账号密码登录扣缴端。下载人员信息：进入【人员信息采集】功能，点击“下载”从税务局端获取历史人员信息。下载申报记录：通过【查询统计】—【单位申报记录查询】功能下载2020年9月后的历史申报数据（仅限查看，无法更正）

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