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请问,固定资产盘盈需要交所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/25 20:32
#税务#
您好,需要交企业所得税的
阅读 5812
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老师您好,我是一般纳税人,5月因为供应商的错误我们给供应商开了红数,冲销了原来的发票部分金额,都是专票,我6月要申报,开销项负数的不含税金额填在哪里啊这样
郭老师
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提问时间:06/08 14:47
#税务#
开具的专票里面填写,这里是正数销售额加上负数合计填写。
阅读 5811
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无票支出对增值税有影响吗
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:37
#税务#
您好,如果是一般纳税人,是有影响的
阅读 5810
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我公司与A公司在2022年发生一笔业务,对方开具专用发票已入账,现在税局发现对方发票为虚开发票,金额83万元,请问这种对我司有什么影响,我司这边需要做什么来解决这个问题?
郭老师
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提问时间:06/21 11:57
#税务#
你好,你们单位需要补税的 增值税和所得税 一般是这么处理
阅读 5810
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这个应该怎么写会计分录
bamboo老师
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提问时间:06/20 21:13
#税务#
您好 那就按照实际发放的20000写分录就好了 剩下的10000挂账应付职工薪酬科目贷方就好了
阅读 5810
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请问,月租金1.2万,发票只能一张1万,请问具体怎么开
刘艳红老师
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提问时间:05/15 20:41
#税务#
您好,意思是那个2000不开票了,是吧
阅读 5810
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老师,小公司,老板在商场买的衣服,鞋,这些可以作为福利费,或者招待费报销吗?
文文老师
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提问时间:06/22 11:48
#税务#
可以作为福利费,或者招待费报销
阅读 5809
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老师试算平衡表是不是也叫科目余额表。
小锁老师
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提问时间:05/15 16:20
#税务#
您好,对的这个是一样的
阅读 5809
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发生额及余额表打印格式怎么选
文文老师
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提问时间:05/15 09:57
#税务#
若是财务软件,直接点打印即可,按默认的格式即可
阅读 5809
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民办非盈利,老年公寓增值税,跟企业所得税税收优惠政策
黄陆壹老师
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提问时间:05/14 11:46
#税务#
对于民办非盈利的老年公寓,其增值税和企业所得税的税收优惠政策主要如下: 增值税方面: 养老机构提供的养老服务免征增值税。这意味着老年公寓为老年人提供的服务不需要缴纳增值税。 增值税加计抵减政策已经到期(从2023年12月31日起),但其他增值税返税政策或地方政府推出的增值税激励政策可能仍然有效。企业应关注这些政策,以减轻增值税负担。 企业所得税方面: 符合小微企业条件的其他老年服务机构,其取得的养老服务收入所得可以减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对于小型微利企业,政策规定减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,并且该政策延续执行至2027年12月31日。
阅读 5809
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老师,请问一:外购茶叶送客户,是否可以抵扣进项,问题二:如果可以抵扣,是否算视同销售
家权老师
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提问时间:06/26 10:01
#税务#
噢,这个不可以抵扣进项税,直接全额计入业务招待费
阅读 5808
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老师,我想请教一下旅游发票专票和普票在用途上有什么局限性吗?
廖君老师
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提问时间:06/21 21:56
#税务#
您好,专票一般是用不了的,因为不是福利费就是招待费,这2个都不能税前扣除,专票也不能抵扣的
阅读 5807
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这个个体户好像没有备案银行账户信息,现在开全电能开吗
蓝小天老师
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提问时间:06/21 16:41
#税务#
你好,也可以开具全电发票
阅读 5807
收藏 0
老师,制造业其他业务收入结转成本其他业务成本另外一个科目是什么
宋生老师
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提问时间:06/21 14:55
#税务#
你好!这个要看实际了,比如应付职工薪酬等
阅读 5807
收藏 2
老师您好,因为公司其他工作需要,之前装订了的发票可以拆开拿出来吗?
小锁老师
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提问时间:05/16 14:56
#税务#
您好,这个是可以的,不影响的
阅读 5807
收藏 24
老师,我们是一般纳税人,人力资源派遣,开差额和开全额有什么区别。都可以开专票吗?
宋生老师
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提问时间:05/15 16:42
#税务#
你好都可以开专票的。
阅读 5807
收藏 0
老师公司付个人房租,公户付,房东不给开发票怎么办呢,要是去税局代开,专票和普票在税上有区别吗房租10万左右
廖君老师
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提问时间:06/22 06:31
#税务#
您好,房东不开只能我们自已开了,还是开普票,因为个人开普票年度120万以内是免增值税的,
阅读 5806
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街道汇给幼儿园的慰问金怎么做分录?
聂小芹老师
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提问时间:06/21 10:02
#税务#
同学你好,这种是街道捐赠的
阅读 5806
收藏 24
老师好,我们是商贸公司,一般纳税人,税率13%,公司外账是在代理记账公司做,目前外账账面库存比实际库存高出不含税800万,这会不会有什么风险?请老师指教。
郭老师
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提问时间:06/20 18:24
#税务#
去查一下,他少结转了成本还是少做了收入没有?
阅读 5806
收藏 15
老师您好。提供房屋租赁服务的纳税人,收取的水费及电费征收增值税和企业所得税吗,增值税税率各为多少了
宋生老师
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提问时间:05/16 17:27
#税务#
你好你如果在中间有赚钱的话是需要交的,你是一般纳税人还是小规模?
阅读 5806
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原材料结转主营业务成本的分录
朴老师
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提问时间:05/15 16:22
#税务#
同学你好 是有生产加工吗
阅读 5806
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汇算清缴这个工资薪金表是否需要必须填吗?不知道该不该选
郭老师
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提问时间:05/15 17:28
#税务#
你好这个必须选择的,
阅读 5806
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私立医院需要提那 个医疗风险基金吗
谢谢老师
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提问时间:05/14 10:17
#税务#
结合《医院财务制度》、《医院财务制度讲解》及我市《<医院财务制度>和<医院会计制度>的补充规定》相关要求,医院计提医疗风险基金请按以下顺序进行业务处理: 1)医院应按月计提医疗风险基金,计提比例为当月的医疗收入3‰,专门用于支付医院购买医疗风险保险发生的支出或实际发生的医疗事故赔偿的资金; 2)年中,医疗风险基金发生不足赔偿的部分,可在“医疗风险基金”科目挂负; 3)年末,医院累计提取的医疗风险基金比例为当年医疗收入的3‰(“医疗风险基金科目期初+本年贷方发生额””=当年医疗收入×3‰): 如果“医疗风险基金科目期初+本年贷方发生额”<当年医疗收入×3‰,需补提医疗风险基金; 如果“医疗风险基金科目期初+本年贷方发生额”>当年医疗收入×3‰,需将超出部分进行红字冲回,同时冲减医疗业务成本或事业基金; 如果医疗风险基金滚存结余(年末余额)为负,负数部分应从医疗业务成本中列支。 4)对于医疗风险基金滚存结余较多的医院,可以适当降低提取比例或者暂停提取并报同级卫生行政部门备案。
阅读 5806
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老师,动产租赁增值税税率是13%吗?13%、9%、6%税率分别适应哪些具体情况呢?
向阳老师
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提问时间:05/22 10:01
#税务#
租赁服务,有形动产租赁服务适用税率为13%,不动产租赁租赁服务,适用税率为9%。 6%税率适用范围: 销售除了零税率和适用13%税率的有形动产租赁服务,适用9%税率交通运输服务、邮政服务、基础电信服务、建筑服务、以及不动产租赁服务以外的其他服务(销售增值电信服务、金融服务、扣除租赁服务以外的现代服务、以及生活服务)及销售无形资产(除转让土地使用权)适用6%税率。
阅读 5806
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你好,老师,我22年和23年的财务报表中季度的资产负债表都修改了,23年度汇算清缴报表也变了,是不是需要都修改成一致的呢?能变更吗现在还
东老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
你好,这个既然申报了,就不用再继续修改申报表了。
阅读 5805
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老师,请问一下:我们收到2张相同的专票,勾选了其中一张叶做了抵扣,另外一张对方红冲了。现在税务要求我们要把那种红冲的发票进项税转出(那张发票我们没有勾选抵扣),对吗?
王小山老师
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提问时间:05/15 11:23
#税务#
你不需要转出的,他们红冲的跟你抵扣的不是一个票号
阅读 5805
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老师问一下,我上个月做账没有计提附加税,这个月做账,能先计提后缴纳,可以不?
蓝小天老师
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提问时间:06/21 11:24
#税务#
你好,可以的哦,这个月补计提
阅读 5804
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经营地址和注册地址可以不一样吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/15 10:56
#税务#
您好, 可以,这个没事的
阅读 5804
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高新技术企业收到的创新创业奖励属于财政性资金吗
小菲老师
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提问时间:06/21 09:24
#税务#
同学,你好 是属于的
阅读 5803
收藏 21
老师早上好!我公司是贸易公司,先我买了一笔材料回来,要退税的,那我第一步应该做什么?
宋生老师
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提问时间:05/16 10:09
#税务#
你好!这个你正常入账,做进项就行
阅读 5803
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