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老师您好,公司要投标,做隧道的,资产负债率不能超多少?
朴老师
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提问时间:03/20 10:49
#建筑#
资产负债率40%-60%都属于合理水平
阅读 385
收藏 2
我们是工程施工方、现在建设方没有钱来支付工程款给我们。就把房子来拿抵给我们冲工程款。请问我应该怎么账务处理
庚申老师
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提问时间:03/20 10:46
#建筑#
借:固定资产/投资性房地产 增值税-进项 贷:应收账款
阅读 546
收藏 2
我司为丽坤公司,收到询证函如此表示,事实是截止到23年12月31日,我司已经向和同开具全额发票并取得95%的货款。他们这样的询证函对吗
王 老师
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提问时间:03/20 10:35
#建筑#
你好,需要看截止到2023年12月31日的余额 和上面的一致吧
阅读 509
收藏 2
老师接到税务局通知23年收到两张增值税专用发票虚开怎么办?
若素老师
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提问时间:03/20 10:19
#建筑#
你好,那就把抵扣的这个进项转出来。
阅读 439
收藏 2
你好 老师 建筑劳务分包 每月结转成本怎么结转? 按照什么比例结转
郭老师
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提问时间:03/20 10:17
#建筑#
好,你的收入根据什么来确认的?
阅读 1459
收藏 6
老师工程项目已经结算了 还在继续产生成本怎么做账
宋老师2
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提问时间:03/20 10:17
#建筑#
你好,这个你可以计入费用就算了。
阅读 529
收藏 2
老师,工程已完工,质保期内的维修费用计到哪个科目
小菲老师
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提问时间:03/20 10:09
#建筑#
同学,你好 这个要作为你们的销售费用的
阅读 347
收藏 1
请教一下老师和同行们,期末成本结转的数据如何计算呢,劳务公司
玲竹老师
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提问时间:03/20 10:03
#建筑#
您好 比如当月确认了劳务收入100万 对应这100万发生了多少劳务支出 就对应结转到主营业务成本 发生100万收入 支出了80万劳务成本 那就按照80万结转
阅读 483
收藏 2
建筑行业暂股成本做什么科目啊老师
宋老师2
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提问时间:03/20 09:50
#建筑#
你好,你可以借主营业务成本,暂估贷,应付账款-暂估。
阅读 463
收藏 2
老师我们公司是做建筑安装的、工人经常要开自己的车去工地施工,可以开油票进来报销吗?公司名下没有车
郭老师
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提问时间:03/20 09:45
#建筑#
你好,需要有租赁合同,而且给你们开租赁发票。
阅读 558
收藏 2
苗木自产自销是免税嘛老师,非自产自销就不是免税哈
宋老师2
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提问时间:03/20 09:43
#建筑#
你好,是的,是免税的,自产自销免税。
阅读 509
收藏 2
申报个税工资5000元,实际发放工资3500元,剩下的年底再补齐可以吗?
朴老师
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提问时间:03/20 09:08
#建筑#
同学你好 这个可以的哦
阅读 492
收藏 2
请问老师:印花税、城建税、教育税,地方教育税在合同签订后,又没有收到进度款时交吗?
宋老师2
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提问时间:03/20 09:06
#建筑#
你好,只有印花税需要交。
阅读 424
收藏 0
建筑公司收到免税的苗木发票是否可以抵扣进项,应该按什么税率抵扣进项
玲竹老师
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提问时间:03/19 22:58
#建筑#
您好 建筑公司收到免税的苗木发票可以抵扣进项,应该按9%税率抵扣进项
阅读 812
收藏 3
老师好 我看到印花税的算法有用合同金额*税率*2 还有用具体的建安合同*税率 人材机的合同金额*税率 不知道到底哪个正确
益华老师
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提问时间:03/19 21:37
#建筑#
您好,是前边那个是对的,你好
阅读 396
收藏 0
老师,我想问下企业之前是小规模纳税人,别的公司给我们开了普票,现在我们变成一般纳税人,对方能红冲普票重开专票么
邹老师
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提问时间:03/19 19:47
#建筑#
你好,如果发票没有错误,是不应当这样操作的
阅读 539
收藏 2
老师能帮忙看一下这个合同怎么改吗
小天老师
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提问时间:03/19 17:58
#建筑#
您好,右边的备注是客户改的吧,只能按客户的的改,本身人家也不想保管这个不良品的,双方现场验收,这个很公平
阅读 411
收藏 2
老师好 发票都入账了 没有抵扣完进项税额没有转入待抵扣 有影响吗
小林老师
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提问时间:03/19 17:34
#建筑#
您好,这个是没影响的,没有待抵扣科目
阅读 607
收藏 0
租赁资产更新改造的费用是在全部完工后摊销?还是当月费用发生,次月开始摊销?
郭老师
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提问时间:03/19 17:20
#建筑#
你好,全部完工的次月开始分摊。
阅读 575
收藏 2
以前年度损益调整这个科目应该体现在资产负债表?还是体现在利润表里?
宋老师2
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提问时间:03/19 17:14
#建筑#
你好这个结转完就没有了,最终会体现在资产负债表的未分配利润。
阅读 598
收藏 3
年前收到一张**方交来劳务发票,30万左右,付款时发现该公司银行账户冻结,就换了一家公司的劳务发票,之前那张发票由于对方公司欠税等风险问题,一直未冲红,对我公司有没有风险?该如何解决呢?
郭老师
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提问时间:03/19 16:53
#建筑#
你好,你单位做了账务处理抵扣了吗?没有的话这个不影响的。
阅读 432
收藏 2
老师好 请问:100万工程(工程票税率为9%),需要多少比例的成本票组成(劳务专票,材料专票,材料普票)
朴老师
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提问时间:03/19 16:50
#建筑#
同学你好 人材机比例是30;60;5 专票普票的比例是7:3
阅读 890
收藏 4
老师,您好:2019年一般纳税人开了一份3个点的普票给对方了,那开票方需要产生哪些税费呢?
东老师
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提问时间:03/19 16:42
#建筑#
你好,主要涉及到增值税附加税
阅读 419
收藏 2
老师,建筑公司代付劳务公司工人工资,工资表是否要当附件?
若素老师
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提问时间:03/19 16:04
#建筑#
要待付款的协议和工资表。
阅读 610
收藏 3
房地产企业已经完成了土地增值税的清算工作,后续再申报土增税的时候使用的是清算后尾盘的表格,现在遇到的问题是:有一套房子,在清算时候已经申报过了,但是清算后因为发票要重新开的原因,产生了差额,差额这部分如何申报土地增值税,比如,清算的时候开票金额 5,020,107.00 ,申报的金额也是5,020,107.00 ,清算之后重新开票金额为 5,027,318.00 ,差额7211已申报增值税,差额部分要如何申报清算后的土地增值税???
暖暖老师
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提问时间:03/19 15:28
#建筑#
你好这部分差额收入肯定要算入总收入里的
阅读 598
收藏 3
老师建筑公司项目人员的工资计入工程施工还是生产成本
庚申老师
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提问时间:03/19 15:26
#建筑#
你好,这个计入工程施工
阅读 558
收藏 2
你好,老师,我们是建筑企业,有预缴企业所得税,每次预缴借:应交所得税,贷:银行存款,当年报所得税汇算清缴,也没计提所得税,也没任何分录,导致现在应交所得贷方负数余额,从21年到22年都有利润,要交所得税,现在跨年了,怎么把应交所得税贷方负数冲平
大侯老师
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提问时间:03/19 15:19
#建筑#
同学您好,应该是少了一笔分录:借:所得税费用,贷:应交税费-应交企业所得税。以前年度的将所得税费用科目替换为以前年度损益调整。如果是小企业会计准则,直接用所得税费用科目入账就行。
阅读 418
收藏 2
当月暂估劳务成本。借:工程施工-合同成本-XX项目-人工费,贷:应付职工薪酬还是挂应付账款(属于劳务分包公司)?
玲老师
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提问时间:03/19 15:01
#建筑#
要是单位员工就用应付职工薪酬,要是临时工就是应付账款。或者是劳务公司也是应付三款。
阅读 1438
收藏 6
老师您好,我公司做账软件新建账套,银行账户上有余额,我需要在做账软件上录入吗?
郭老师
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提问时间:03/19 14:44
#建筑#
你好,是截着你之前的账务处理来做吗?如果是的话,需要录入。期初是录入上一个月月末,年初是去年12月末。
阅读 571
收藏 2
老师请教一下,本年利润12月份要做一个利润结转吗?(财务t3系统里,本年利润它自动结转的)
宋老师2
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提问时间:03/19 14:21
#建筑#
你好!你是说结转到未分配利润里面去?
阅读 572
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