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老师,个人收取居间费2个亿,要交哪些税?
宋生老师
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提问时间:07/22 18:43
#税务师#
你好!这个主要就是个税,增值税。 个税很高了
阅读 836
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老师请问一下,股东经常借款给公司(有时候账户有钱就还给股东)股东每次借给公司的钱都是用股东用本人不同的银行账号转进来的有没有问题呀?
郭老师
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提问时间:04/28 09:17
#税务师#
你好,没有问题的,只要是他自己的就行。
阅读 836
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1月已计提所得税1240.6元。2月亏损,所得税是-27626.3元。这亏损的所得税是冲减所得税,然后累计所得税是-27626.3+1240.6元=-26385.7吗
家权老师
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提问时间:04/01 17:13
#税务师#
你好,亏损不需要计提的,是按季度的利润计算计提,月份不需要计提
阅读 836
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@贾apple老师上次说的单警设备及训练器材是按第一个编码开吗
apple老师
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提问时间:03/27 08:53
#税务师#
同学你好,早上好,从字面上判断,第1个最合适1060406040
阅读 836
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请问老师,小规模纳税人季度30万免交增值税,30万是含税还是不含税金额
暖暖老师
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提问时间:03/12 14:08
#税务师#
你好这里是不含税的收入金额的
阅读 836
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老师,购买茅台酒水普通发票计入业务招待费,税务和账务处理有啥要求?
郭老师
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提问时间:03/02 10:32
#税务师#
你好送给客户的吗
阅读 836
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我们给贴瓷砖瓦工的补贴和si膜的费用属于销售费用还是管理费用
艳子老师
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提问时间:01/05 19:41
#税务师#
您好, 这个计入管理费用就可以了
阅读 836
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老师,您好!我们是外贸出口企业,请问收到的一些推广费专票如何记账,谢谢!
郭老师
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提问时间:01/04 11:42
#税务师#
你好,在勾选平台选择不抵扣,勾选直接加税,合计多账是纯网帽的是吗?
阅读 836
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增值税申报完,反写完,想更正报表,需要重新反写吗
艳子老师
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提问时间:12/15 19:46
#税务师#
您好, 还没过了申报期,就可以的
阅读 836
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老师,17题,这题该怎么做?
小林老师
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提问时间:09/26 16:24
#税务师#
您好,根据您的题目,60000*60000/(60000+600*20)
阅读 836
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现金净流量不是等于(销售收入-付现成本)×(1-25%)+非付现成本×所得税率吗?为什么在这个题非付现成本没有乘所得税率呢?
金金老师
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提问时间:09/03 19:03
#税务师#
您好,请问一下题目是在哪里呢
阅读 836
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老师:为何这个题目的房产税是算的收租金当年的月份数,而不是全额数。而这个增值税和企业所得税却是用的3年租金数进行价税分离。增值税收租金,一次性收取,确实是一次性确定销项税额。但企业所得税呢,租金是跨期的不应该是分期均匀计入相应的年份吗??
小天老师
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提问时间:08/30 21:11
#税务师#
您好,一次性收取租金房产税是按年计算。收租金,一次性收取,确实是一次性确定销项税额。这个企业所得税是我们代缴的,一次性支付肯定要把所得税给扣了,您说那个分期是咱收租金,本题是不一样的。代扣所得税。 以下是我们收租金 根据《国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》(国税函 [2010] 79 号)第一条的规定:“如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一-次性支付 的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在 租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。“
阅读 836
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老师。选项C分成不是以约定分成时间确定收入吗?
罗雯老师
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提问时间:08/30 22:19
#税务师#
你好,需要把题目发过来。
阅读 836
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老师,支付了笔制造费用安装费,但是没有发票,做账怎么做
郭老师
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提问时间:08/25 15:32
#税务师#
借制造费用,贷银行 没有发票,正常做账就可以的,汇算清缴,纳税调增,不允许抵扣。
阅读 836
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07年企业改制由有限责任公司改为股份有限公司,吸收其他股东,有涉及什么税吗
朴老师
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提问时间:08/22 15:03
#税务师#
根据现行法律法规明确规定,就股份制企业除注册资本外的资本公积、盈余公积及未分配利润转增股本中个人股东取得的转增股本数额,应甄别缴纳个人所得税
阅读 836
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一般纳税人公司当月购买的汽车的进项税额当月没有勾选,做账的时候这个税额应该放在哪丽
东老师
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提问时间:08/17 13:50
#税务师#
你好,进入到应交税费,应交增值税待认证进项税额里面
阅读 836
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林星代公司支付1-3月的房租费3万,开具了增值税普通发票,1月份就支付了这笔钱,发票也是1月份开的,怎么入账?
一鸣老师
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提问时间:08/17 11:42
#税务师#
直接计入管理费用-房租
阅读 836
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最上面这道题,税法计算折旧是不需要减去预计净残值么?
金金老师
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提问时间:08/12 11:56
#税务师#
您好,对的,税法的话,这部分是不需要的
阅读 836
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收入达到确认时点,不确认征管法会怎么处理?
刘倩老师
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提问时间:07/26 16:39
#税务师#
你好!按偷税漏税处理
阅读 836
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这个题还是不是很理解,想请税一梁老师解答一下
青老师
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提问时间:07/25 09:21
#税务师#
你好; 按照这个公式去计算的; 比如 纳税人兼营免税项目或非增值税应税劳务而无法准确划分不得抵扣的进项税额部分,不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/当期全部销售额,按公式计算不得抵扣的进项税额=12×100/(1130/1.13+100)=1.09(万元),应纳税额=1130/1.13×13%-(12-1.09)=119.09(万元)。
阅读 836
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老师,公司有资产1000万,未分配利润是800万,注册资金是500万,转让股权按哪个价?
小天老师
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提问时间:07/20 20:46
#税务师#
您好,按实缴资本和未分配利润 500+800=1300
阅读 836
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我们是汽车4s店的,客户贷款买车,还款一定时间后,可以把剩下的尾款进行展期,厂家金融会把这笔钱让我们开票,然后支付给我们,这个业务我开票之后怎么记账呢?
朴老师
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提问时间:07/06 10:52
#税务师#
同学你好 开票的时候做收入就可以了
阅读 836
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老师好,咨询一个问题 成本法转权益法(追溯调整法) 题目条件: 1.甲公司控制了乙公司60% 的股权,非同控,2021.1.1支付了6000万对价。被投资方当日的可辨认净资产公允价值10000万 2.2022.6.30已350W的价格出售了百分之60的二分之一的股权 3.2021年被投资方实现利润1000W。宣告发放现金股利300W,其他综合收益100W增加 4.2022.1到6月实现了利润500万。 题目如上,方宁老师在讲解答案的时候需要调整的如下: 3000+(1000-300)*30%+(100*30%)+(500*30%)=3390W的长投账面价值 我的疑问:我不明白1000W为什么要减去已宣告发放的300W
闷闷
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提问时间:06/27 14:14
#税务师#
因为发放的是现金股利,权益法会调整长期股权投资金额 权益法下被投资单位宣告发放现金股利时: 借:应收股利 贷:长期股权投资——损益调整
阅读 836
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老师 对股票转让所得暂不征收个人所得税,转让境内股票和境外股票,都是免个人所得税么? 收到境内外利息,如果是大于1年的,也是免税么?
青老师
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提问时间:06/07 09:59
#税务师#
你好1; 是的; 2. 收到境内外利息这个是什么业务的; 是 股票的 利息部分吗
阅读 836
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为什么全员全额扣缴不包括经营所得?是因为经营所得自己缴纳?
文文老师
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提问时间:05/23 21:41
#税务师#
经营所得不属于综合所得。
阅读 836
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23年税务师官方教材出来了吗
文文老师
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提问时间:05/19 14:57
#税务师#
23年税务师官方教材出来了。刚刚出来
阅读 836
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全年租金一次性缴纳,取得发票,发票的进项可以当月一次性抵扣吗?
朴老师
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提问时间:04/20 10:22
#税务师#
同学你好 这个可以的
阅读 836
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第四题怎么做,完全没有思路
唐维文
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提问时间:04/14 16:39
#税务师#
亲爱的学员你好!你的图片拍的不清晰,麻烦重新上传一张清晰一点的图片给老师,方便老师给你解答呢
阅读 836
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请问老师,单位团建,有的时候是聚餐,有的时候是去旅游景点玩。请问这些团建费是全部都放到福利费吗?
郭老师
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提问时间:02/02 13:02
#税务师#
对的,是的,全部都做福利费。
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个人无形资产(专利权)资产评估金额为300万,以无形入股公司30%的股份,请问个人需要缴纳什么税吗? 缴纳期限是什么?
一鸣老师
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提问时间:01/06 09:56
#税务师#
需要去税局代开发票的,
阅读 836
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