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E虚开的发票不就是不具备合法和真实性吗?为什么不选
小天老师
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提问时间:09/23 05:19
#税务师#
您好,虚开的发票是真实存在发票,合法是取得这个证据在途径合法。这是发票管理问题可以申请行政复议
阅读 753
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客运合同是诺成或践成合同和货运合同是诺成合同怎么理解呢?
逝水流痕老师
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提问时间:09/21 16:51
#税务师#
同学您好,首先运输合同都是诺成合同,可以理解为双方只要约定好了,这事就定下来的。 比如运货的时候,约定明天来装货,那么大车司机明天就不接别人的活了,结果你不用了,那么大车司机就损失了, 其中客运稍微特殊一点,比如大巴车,你坐不坐,他每天都固定的跑,你不坐不会增加他的损失。
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W 公司有甲、乙两种存货,采用先进先出法计算发出存货的实际成本,并按单 个存货项目的成本与可变现净值孰低法对期末存货计价。该公司 2×22 年 12 月初甲、乙存货的账面余额分别为 40 000 元和 50 000 元;“存货跌价准备”科目的贷方余额为 8 000 元,其中甲、乙存货分别为 3 000 元和 5 000 元。2×22 年 12 月 31 日甲、乙存货的账面余额分别为 40 000 元和 60 000 元;可变现净值分别为 45 000 元和 54 000 元。该公司 12 月份甲存货并未领用或销售,期初乙存货中有 40 000元对外销售。则该公司 2×22 年 12 月 31 日应补提的存货跌价准备为( )元。
冉老师
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提问时间:09/08 10:22
#税务师#
你好,学员 甲存货应该恢复的减值准备为3000元,乙存货应补提的存货跌价值=(60000―54000―5000×10000/50000)=5000(元),所以本期期末应该补提的存货跌价准备为5000-3000=2000(元)。
阅读 753
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老师,第224题第五问是怎么算的啊?
暖暖老师
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提问时间:08/31 21:44
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 753
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老师。选项C分成不是以约定分成时间确定收入吗?
罗雯老师
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提问时间:08/30 22:19
#税务师#
你好,需要把题目发过来。
阅读 753
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请问老师,我这几个小规模升级一般纳税人选择哪个去升级成为一般纳税人最合适
新新老师
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提问时间:08/30 11:25
#税务师#
其实选择哪个没有区别的呀,就是咱们连续12个月的销售额超过500万了,会强制成为一般纳税人。
阅读 753
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如何在建筑服务下增加劳务费 金税盘下
郭老师
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提问时间:08/18 10:51
#税务师#
你好,建筑服务下面增加劳务,这个是建筑劳务吗?是商品名称还是税收编码?
阅读 753
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今年考中级 想报税务师 那两科比较密切相关 并且难度相对叫小一点
东老师
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提问时间:08/12 12:43
#税务师#
您好,联系密切的就是税务师的财务与会计
阅读 753
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请问老师小规模纳税人3%减按1%缴纳增值税,请问出售使用过的固定资产3%减按2%吗?
新新老师
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提问时间:08/10 09:15
#税务师#
你好,要是不动产是5%,其他的还是1%。
阅读 753
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请问老师,小规模纳税人可以抵扣购买的税控设备款吗?图片中显示无论取得专票还是普票都可以抵扣进项税?
朴老师
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提问时间:08/10 09:19
#税务师#
同学你好 这个可以抵扣 可以全额抵扣
阅读 753
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企业资产以历史成本计价而不以现行成本或清算价格计价,依据的会计基本假设是持续经营。为什么是持续经营?
青老师
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提问时间:08/02 09:15
#税务师#
你好; 企业在持续经营状态下和处于清算状态时所采纳的会计处理是不同的,如对固定资产在持续经营下可以采纳实际成本法,而在清算状态下则只能够采取公允价值如市价、评估价值等 。在经营状态下才能去核算的。
阅读 753
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老师,税务师报名需要什么资料
艳子老师
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提问时间:07/27 10:13
#税务师#
您好,身份证,毕业证,工作单位证明
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老师您好!项目结算时,开票100万,扣除增值税2.912万,质保金其他保金11.65,到公司的钱85.438。那这个11.65该怎么做账呢?一直挂应收账款吗?那不是造成利润多吗
青老师
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提问时间:07/17 10:51
#税务师#
你好; 你这个具体业务是什么;才好判断你的科目的; 有**吗
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纳税申报小企业财报,第二季度没有任何收入和费用,所以第二季度财报和第一季度财报的数据是一样的,对吗
一鸣老师
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提问时间:07/09 16:33
#税务师#
资产负债表是一样的,利润表填本月填零,本年累计数是一样的
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一般纳税人不是没有征收律之说吗?为什么A也对
小天老师
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提问时间:06/23 20:29
#税务师#
您好,有的,比如水力发电公司,他用的是水力根本没有进项税,只能简易计税的、还有下面这个也是 增值税一般纳税人的单采血浆站销售非临床用人体血液选择简易计税的;
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怎么算滴,不会做这种,求计算过程
暖暖老师
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提问时间:06/03 14:25
#税务师#
1会计利润总额的的计算是 2700+300+40-50-400-80-200-28-6-5-10-10=2251 2国债利息免税,纳税调减40 业务招待费扣除50*60%=30 3000*0.005=15纳税调增50-15=35 广告费和宣传费扣除3000*15%=450 纳税调增400+80-450=30 福利费扣除200*14%=28全局扣除 工会经费纳税200*2%=4纳税调增6-4=2 公益性捐赠纳税2251*12%=270.12全部扣除 罚款和直接捐赠纳税调增5+10=15 应纳税所得额的计算是 2251-40+35+30+2+15=2293 应交企业所得税2293*25%=573.25
阅读 753
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个体户开具蔬菜免税发票,开普票30万,就是经营所得怎么缴税
邹老师
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提问时间:05/30 13:03
#税务师#
你好,生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 税率,速算扣除数见表
阅读 753
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选项A这句话表达的意思不理解,什么叫“被宣告的人失踪是二者共同具备的法律要件”,其中“二者”怎么理解,是选择失踪和宣告死亡吗?但是宣告死亡不一定要被宣告的人失踪吧。
陈艳平
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提问时间:05/26 09:24
#税务师#
二者指的是 宣告失踪和宣告死亡。 自然人失踪,是法律可以宣告其失踪和死亡的先发条件 宣告死亡 通俗来说 是因为自然人人间蒸发了 即下落不明 为了能给个法律上的定性 与自然人正常意义上的死亡不同
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老师您好,补申报工资,比如说那个工人,工钱是五万多,然后我都通通在一个月申报,这样交的税很多,然后退税的时候也是退给工人,税局会不会问啊?
金金老师
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提问时间:05/06 21:25
#税务师#
您好,这个是不会的,肯定目前不会
阅读 753
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这4800×2是什么意思? 这2怎么来的?
小林老师
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提问时间:05/04 23:37
#税务师#
您好,这个是非金融企业的债资比
阅读 753
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你好 小规模可以开专票吗
文文老师
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提问时间:04/26 17:08
#税务师#
小规模可以开专票的
阅读 753
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请问老师,针对图片分录,2021年企业所得税汇算清缴怎么做纳税调整,调整金额是多少呢?
陈艳平
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提问时间:04/16 16:48
#税务师#
需要纳税调减投资收益60万
阅读 753
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乙企业是一个销售设备的公司,适用的增值税率13%,适用所得税率25%,2021年利润总额700万。2021年发生如下业务: (1)企业销售设备,开具增值税专用发票,取得不含税销售收入3000万。开具增值税普通发票取得不含税销售收入2000万。未开票收入(含税)2710万。上述对应成本共计4600万。 (2)投资收益贷方220万,其中权益法核算投资收益40万,成本法核算投资收益60万,均投资于境内居民企业,持有时间满12个月;地方政府债券利息50万;股权转让收益70万,经核算,股权转让收入600万,会计成本530万,计税成本500万。 (3)实际支付工资800万,其中30万为返聘工资。 (
泡泡酱老师
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提问时间:12/24 14:20
#税务师#
您好,同学您的问题是什么
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第四题,题目中是持有上市公司股票取得分配的红利。答案是转让股票免税?
税法老师
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提问时间:11/08 15:07
#税务师#
麻烦您提供具体位置,方便老师针对您的问题进行解答谢谢。
阅读 753
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问一下,老板为了公司有成本票就上个月去注册了一家个体工商户,但这家个体工商户没办到核定征收,只能查帐征收,现在问题来了,用个体工商户开票给公司,公司有了成本票,但个体工商户有了收入,没成本,就要按经营所得交个人所得税了,这怎么办呢?
秦枫老师
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提问时间:08/05 21:01
#税务师#
没有办到核定征收的个体户, 没有太大意义,查账征收依然需要成本费用,另外经营所得税个税税率税负较高, 公司如果是小微企业 ,小微企业的税负都比经营所得低, 没有意义,也没有办法
阅读 753
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我在税务师税法一里面,看到增值税一般纳税人从批发零售的小规模纳税人那里购进3%的增值税专用发票,可以增值税专用发票上面的金额以9%计算抵扣,可是我咨询了我们当地税务局和12366网站,都说没有这个说法,都说只能按票面3%专票的税额抵扣,到底哪个正确?
悠然老师01
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提问时间:08/03 22:22
#税务师#
学员你好,只有从自产自销的农产品生产者买进开的可以抵扣,没有增值税一般纳税人从批发零售的小规模纳税人那里购进3%的增值税专用发票按照计算扣除的
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提示文件非系统模板,让设置匹配关系
小林老师
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提问时间:06/05 08:18
#税务师#
您好,那您需要重新处理数据源
阅读 753
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老师,你好,这道题中,答案应纳税所得额为什么减800,这800是减的什么,还有所得税费用是怎么算的?
柳老师
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提问时间:06/10 20:12
#税务师#
你好,折旧调减所得税800万元
阅读 753
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请问,我们是保洁服务的,经营范围有消毒服务,我能开票吗
郭老师
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提问时间:01/13 12:31
#税务师#
你好,有这个经营范围的可以的。
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行政机构不具有独立的编制和财政经费,一般不具有行政主体资格——老师,编制、财政经费和行政主体有什么关系,如何理解这句话? 【来源:学堂课后习题】
时时老师
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提问时间:06/24 16:49
#税务师#
行政法主体是指行政法上享有权力职业的主体,包括行政主体和行政相对人。行政主体包括行政机关和其他行使权力的机关,而行政机关是行政主体的主要部分,并非所有的行政机关都能成为行政主体
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