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老师,我们是紧急救援装备公司的,目前小规模纳税人,现在2个月内需要开票1100万,只能在7月生成一般纳税人,7月份必须开给客户发票对应的销售发票,上游公司只能8月份开过来进项,我们应该怎么筹划
朴老师
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提问时间:06/21 10:59
#税务#
同学你好 小规模时期开出去的发票要交增值税的
阅读 5752
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老师好,人力资源派遣,开票是按照甲方付给我们10万-代发的工资之后的金额开具吗?那缴纳税款怎么缴纳
家权老师
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提问时间:05/15 17:02
#税务#
不是,开票是差额开票,总金额10万,扣除额就是工资和社保那些,交的税就是发票上的税
阅读 5752
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老师,请问现在劳务公司小规模开劳务专票是几点税率,是3%减按2%,是1%税率吗。
宋生老师
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提问时间:05/15 09:08
#税务#
你好,这个是一个点的,实际交了一个点就行。
阅读 5752
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老师,报增值税时,红字发票要另外报吗?还是报税时候就直接报扣减了红字发票后的销售额和税额?
郭老师
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提问时间:05/15 11:09
#税务#
你好,红字加上正数合计起来申报就行,不用单独。
阅读 5752
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增值税全电普票也需要发票标识入账吗?如何确定全电发票是否要入账,是按实际收到发票,还是网上税局查到为准?
青老师
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提问时间:05/04 14:11
#税务#
你好; 是的; 需要有的; 一方面比如 供财务人员及时查验,避免重复报销入账。 ;防止开票方恶意作废或红冲;也是便于税务系统的监管。试点纳税人可通过电子发票服务平台标记发票入账标识。纳税人以全电发票报销入账归档的,应符合财政和档案主管部门的相关规定。 以系统为准的;
阅读 5752
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我公司与A公司在2022年发生一笔业务,对方开具专用发票已入账,现在税局发现对方发票为虚开发票,金额83万元,请问这种对我司有什么影响,我司这边需要做什么来解决这个问题?
郭老师
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提问时间:06/21 11:57
#税务#
你好,你们单位需要补税的 增值税和所得税 一般是这么处理
阅读 5751
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老师,有个中间商帮多家公司打款到我们公司,由我们公司给中间商提供的多家公司开具相应的发票,要怎么做才能合理?
廖君老师
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提问时间:05/15 17:10
#税务#
您好,要签字三方代收代付款协议 的 ,因为发票和收付款单位是不一致的
阅读 5751
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汇算清缴这个工资薪金表是否需要必须填吗?不知道该不该选
郭老师
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提问时间:05/15 17:28
#税务#
你好这个必须选择的,
阅读 5751
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长期股权投资收益是否作为计算业务招待费计算的基数
暖暖老师
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提问时间:05/15 13:50
#税务#
你好,长期股权投资收益不作为计算业务招待费计算的基数
阅读 5751
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汇算清缴,职工薪酬支出表格,职工教育经费支出的金额填写在按税收比例扣除还是全额扣除的那一行?
郭老师
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提问时间:05/15 13:51
#税务#
你好,是什么行业的?一般普通企业的话是带有税收扣除比例的一行填写。
阅读 5751
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公司股东股权转让要交哪些税,多少比例,交税计税是什么?股权转让需要税务和工商做哪些事情?
耿老师
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提问时间:05/13 14:47
#税务#
你好!公司股东进行股权转让时,主要涉及以下几种税费: 1. **个人所得税**:根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,自然人股东转让股权所得的收益需缴纳个人所得税。税率依据个人转让股权的收入减去原值和合理费用后的余额按照“财产转让所得”项目适用20%的税率进行征收。 2. **印花税**:股权转让合同需缴纳印花税,根据《中华人民共和国印花税暂行条例》,产权转移书据包括股权转让合同,一般按合同金额的万分之五贴花。 3. **企业所得税**:如果转让方为法人企业,则其转让所得并入当期损益,依法缴纳企业所得税。 4. **土地增值税**:特定情况下,如涉及房地产企业的股权转让可能触发土地增值税。 5. **增值税**:一般情况下,非上市公司股权转让不征增值税,但特殊情况下(如涉及金融商品转让)可能需要缴纳。 6. **关税**:对于涉外股权转让可能涉及的税费,需要依照相关税法执行。 具体的税费计算需要根据实际的交易情况、股权转让的价格、原始购买成本等因素来确定。 股权转让过程中,税务和工商部门需要进行的步骤通常包括: 1. **税务部门**: - 纳税申报:转让方需向税务部门申报应纳税款。 - 缴税:依据申报结果缴纳相应的税款。 - 办理税务变更登记:完成交易后,根据新的股权结构在税务部门进行变更登记。 2. **工商部门**: - 提交材料:提供股权转让协议、新旧股东名册等相关文件。 - 工商变更登记:在工商局完成股权变更手续,更新公司的注册信息。 - 领取新营业执照:变更登记完成后,公司将获得反映新股权结构的营业执照。 这是一般大体情况,具体的需要看企业实际情况决定
阅读 5751
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甲公司(非房地产开发企业)为增值税一般纳税人。2021年3月转让一栋2005年自建的办公楼,取得不含税收入10000万元,已按规定缴纳转让环节的有关税金70万元,并取得完税凭证。 该办公楼造价为800万元,其中包含为取得土地使用权支付的地价款300万元、契税9万元以及按国家统一规定缴纳的其他有关费用1万元。经房地产评估机构评定,该办公楼重置成本价为6000万元,成新度折扣率为五成。计算该公司应纳的土地增值税?
小锁老师
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提问时间:10/20 21:06
#税务#
您好,这个还有其他选项吗
阅读 5751
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小规模公司能接收专用发票吗老师
小锁老师
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提问时间:06/21 13:22
#税务#
您好,可以已正常接受,不抵扣就行
阅读 5750
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老师,开的个人发票忘记写单位了,这张发票可以用吗?
家权老师
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提问时间:06/21 09:26
#税务#
个人不需要发票的。公司正常做销售收入账就行
阅读 5750
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为什么C是正常提折旧不能列入长期待摊费用
王晓老师
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提问时间:06/21 10:34
#税务#
同学您好 答案里有C 是可以作为长期待摊费用的
阅读 5750
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老师,住宿专用发票用于业务招待,进项税费转出填在附表二里面那一栏呢?
蓝小天老师
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提问时间:05/15 17:08
#税务#
当您需要将住宿专用发票用于业务招待的进项税费转出时,应当填写在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》的第15行中
阅读 5750
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项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,按销售结算方式的不同,具体为: 采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; 1、如果我收到预收款(不是全款),我是应该按照全额合同进行确认纳税义务,还是收到预收款的部分?
bamboo老师
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提问时间:06/15 17:58
#税务#
您好 是合同约定应该收取预收款的部分
阅读 5750
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机械费下面的吨翻,装载机30型架子管咋开发票啊,货物或应税劳务那咋整
宋生老师
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提问时间:06/21 11:04
#税务#
你好!这个你可以开其他设备啊
阅读 5749
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老师,企业安排残疾人就业,如果享受残保金政策,除了在申报残保金时采集信息,是否需要在残联中心备案?我咨询了有的说需要有的说不需要,有么有什么政策明确规定
耿老师
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提问时间:05/15 17:49
#税务#
企业安排残疾人就业后享受残保金政策**不需要在残联中心备案**。 企业安排残疾人就业,并享受残保金政策时,关键点在于按规定比例安排残疾人就业,并在申报残保金时提供正确的信息。根据现行的政策,用人单位需要按月安排残疾人就业才能减免当月的残保金,而且应当避免重复或不对称的就业信息记录,以免影响残保金的减免甚至受到行政处罚。 至于是否需要在残联中心备案,现行政策中并没有强制要求企业在残联中心进行备案的规定。企业主要是通过向地方残疾人联合会或指定机构申报残疾人保险金的支付金额,并依据审计结果决定是否需要缴纳残保金。全国统一平台的接入国家政务服务平台意味着信息已实现全国联网,这样企业只需确保其申报的信息准确无误即可。 现行政策没有明文规定,主要看当地怎么执行
阅读 5749
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劳务费有发票可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:05/15 14:33
#税务#
是的,劳务费有发票可以税前扣除
阅读 5749
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我们公司采用分账系统,直接把钱分给个人A,那这行的话,A需要给我们开票吗?A需要把这部分钱交税吗
郭老师
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提问时间:06/21 21:55
#税务#
你好,最好让对方给你开发票给我,发票可以抵扣 是那个人需要交
阅读 5748
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您好,我老板在异地有一家个体户A,在本地有个体户B,两个个体工商户执照上经营者都不是他,但他是背后实际经营者。现在A在异地卖货,老板用自己的货铺货,A把货款打给了老板,没有打给B。想问一下这种操作是否可行?1、可以从老板个人手里拿货吗?2、如果老板不想交个税,是否可以签一个AB老板的三方协议,由A把货款打给老板,老板再付给B?3、如果不考虑B,老板是否可以以个人名义为A垫付货款?(老板不是A的经营者)4、垫付货款打给老板,老板是否会产生个人所得税?
姜再斌 老师
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提问时间:06/21 14:51
#税务#
你好,A把货款打给了老板,是不可以的。因为在营业执照上不是实际经营者。最好把钱打给B或以执照上经营者名义收款。 可以从老板个人手里拿货,要按正常采购业务处理,有采购协议、付款记录、入库单、物流信息、发票最好有。 不想交个税,是不可以的,签三方协议没有用。暂时不交没有查你,一旦之后有问题,就会涉及相关税务风险。为什么这么周转一下呢,直接打款给B不行为,想规避什么呢。 老板可以为A垫付货款,视同借款给A,要有借款协议,约定借款金额、利率、期限等相关信息 当然后会产生个人所得税风险,不仅是个税,还涉及增值税相关附加税费,垫付款项,视同借款,让渡资产给别人使用。
阅读 5748
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a公司的厂房无论出租给个人还是公司,对于a公司来说税率都一样是吗
小锁老师
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提问时间:06/21 15:09
#税务#
您好,这个的话都是一样的,这个税率
阅读 5748
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老师您好,因为公司其他工作需要,之前装订了的发票可以拆开拿出来吗?
小锁老师
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提问时间:05/16 14:56
#税务#
您好,这个是可以的,不影响的
阅读 5748
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个税专项扣除能某个月不填,等到后面再重新申请的吗
家权老师
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提问时间:05/15 14:52
#税务#
为啥不填呢?采集了就要填报的
阅读 5748
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老师这个怎么写,不会做会计分录
朴老师
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提问时间:06/20 17:05
#税务#
2022 年 4 月: 借:在途物资 931500(150000×6.21) 贷:银行存款 931500 计算保险费:150000×6.21×0.25%=2328.75(元) 运杂费 7234.65 元 5 月 5 日货物运达: 借:在途物资 9563.4(2328.75+7234.65) 贷:银行存款 9563.4 借:原材料 941063.4(931500+9563.4) 贷:在途物资 941063.4 关税:931500×1%=9315(元) 借:原材料 9315 贷:银行存款 9315
阅读 5747
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资产是如何累计到5000万的(知道的回答),如何消除?
邹刚得老师
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提问时间:05/15 18:51
#税务#
你好,需要知道业务发生情况,才知道是如何累计到5000万的 可能是收到投资款,实现销售收入等。 比如可以通过 支付货款 等方式,降低资产总额
阅读 5747
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企业修建厂房内的围墙,只有130米,如何入账?
家权老师
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提问时间:05/15 11:31
#税务#
那个计入固定资产-建筑物,按20年折旧
阅读 5747
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我在电子税务局勾选平台为啥有些农票查不到呢
郭老师
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提问时间:05/15 11:36
#税务#
因为他不符合抵扣的要求 你看下他是自产自消吗
阅读 5747
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老师,购买洗地机,说入固定资产好还是主营业务成本好?
郭老师
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提问时间:06/21 17:44
#税务#
你好,你自己使用金额大的话还是固定资产
阅读 5746
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