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23年个税申报了工资39807.9,账上未计提11-12月工资,年报汇算的时候,账载工资填那个数字?实际工资填那个数字
家权老师
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提问时间:05/15 14:52
#税务#
那么先要在你上年的报表做计提,然后做汇算,没有计提的工资不能税前扣除
阅读 5820
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老师好,我们新注册一家小规模纳税人,需要提交哪些资料?有哪些注意事项?
李爱老师
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提问时间:05/15 11:24
#税务#
您好,现在从市场监管局网站提交后,需要提交的资料可以直接下载。额外提供的是股东、法人、经办人身份证证件,产权人证明等。
阅读 5820
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老师,个体户工商户开增值税专票税率是3%还是1%?
家权老师
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提问时间:10/16 18:00
#税务#
小规模2023-27年开票的税率:适用3%的普票按1%,专票可以根据客户需要任选1%或3%。 另外农产品免税,不动产租赁和销售按5%。
阅读 5819
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老师,出口免抵退,免抵额/出口销售额=?这个计算出来的是什么
小锁老师
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提问时间:06/21 11:44
#税务#
您好,这个是1.免抵退办法出口销售额是出口销售收收入,得到的是退税率那部分
阅读 5819
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李某、张某分别对A公司持股90%和10%,对B公司持股70%和10%,B公司销售产品给A公司,那这样两家公司 是否有关联业务?需要填报”年度关联业务往来汇总表“吗?
月亮老师
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提问时间:05/15 17:38
#税务#
你好,两边的控股股东一样,属于有关联关系,应当填写年度关联业务往来汇总表
阅读 5819
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老师,母子公司之间内部往来是否要计提利息并缴纳所得税?
朴老师
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提问时间:05/15 12:03
#税务#
同学你好 这个不需要的
阅读 5819
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附表四在增值税主表里有体现吗
宋生老师
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提问时间:05/15 11:08
#税务#
你好,是的,但是要手动填进去。
阅读 5819
收藏 2
一个员工同时在3家企业工作,其中一家企业购买了社保,3家企业都发了工资给员工,都按工资薪金申报个税可以吗
廖君老师
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提问时间:06/21 21:18
#税务#
您好,是的,月度都是按工资申报个税
阅读 5818
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老师好,请问填报企业所得税汇算清缴时,需要把研发支出费用化加计扣除从管理费用总额里剔除再申报吗
耿老师
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提问时间:06/20 18:46
#税务#
你好!**填报企业所得税汇算清缴时,不需要将研发支出费用化加计扣除从管理费用总额中剔除再申报**。 企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,可再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,按照无形资产成本的200%在税前摊销。企业在填报企业所得税汇算清缴时,只需如实归集和申报研发费用,并据此计算加计扣除额,无需将这部分费用从管理费用中剔除。
阅读 5818
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老师你好,我们个体户因为一个季度开了30万发票被预警了,请问说明怎么写
小菲老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
同学,你好 就是写,这个季度业务量提升,按照实际业务开具发票
阅读 5818
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个体户一般纳税人也是能抵扣进项税额的是吗
东老师
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提问时间:05/16 11:20
#税务#
你好,也可以抵扣进项税额的。
阅读 5818
收藏 4
老师好 投资款怎么缴纳印花税
小菲老师
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提问时间:05/15 15:08
#税务#
同学,你好 按照资金账簿税目缴纳万分之五的印花税,在收到股东投资次月一次性申报缴纳 现在减半征收
阅读 5818
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民办私立学校学费和住宿费需要缴纳增值税吗
郭老师
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提问时间:05/15 10:07
#税务#
你好对的是的,需要缴纳的
阅读 5818
收藏 0
老师,个体户年开发票500万内免增值税,年开票120万内免个人所得税吗
东老师
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提问时间:06/21 13:12
#税务#
你好,这个增值税是一个季度30万免征的个人所得税底下税务局核定。
阅读 5817
收藏 1
老师,请教一下,贸易收入11832590 需要交多少印花税?,这是怎么算的?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:41
#税务#
你好,这个是万分之三减半。
阅读 5817
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帮忙看下,这张票项目名称和税率对吗?
郭老师
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提问时间:06/20 19:00
#税务#
他这个装维是什么意思?
阅读 5817
收藏 24
老师,有个公司2025年12月到实缴期限,新公司实行后,还能变更日期延后吗
小锁老师
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提问时间:05/16 22:07
#税务#
...
阅读 5817
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老师 我司是一家在上海的公司 公司技术人员为美国一个买衣服的网站提供技术开发和支持 请问是否可以享受增值税免税申报
朴老师
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提问时间:05/16 14:53
#税务#
1.服务性质:您提到的是技术开发和支持服务,这通常属于增值税的征税范围。然而,如果满足特定的条件,比如技术转让、技术开发及其相关的技术咨询和技术服务,根据中国的税收政策,是可以享受增值税免税优惠的。 2.服务对象:虽然您的服务对象是美国的网站,但增值税的免税政策主要关注的是服务本身的性质和内容,而非服务对象的国籍或所在地。因此,这一点对增值税免税申报的影响不大。 3.政策规定:具体的增值税免税政策需要参考财政部和国家税务总局发布的相关通知和规定。例如,根据某些政策,纳税人提供的技术转让、技术开发以及相关的技术咨询和技术服务,如果符合一定条件,可以免征增值税。但是,这些政策的具体执行和适用范围可能会有所不同。
阅读 5817
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老师,请问支出给村民的土地流转款,如何做账,购买的生产设备实验仪器折旧按几年。购买的喷码机还没有投入使用,要计提折旧吗?
黄陆壹老师
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提问时间:05/15 11:35
#税务#
首先,关于支出给村民的土地流转款如何做账,这主要取决于款项的用途。 如果土地是用于抵押贷款,那么这笔款项应计入当期的管理费用。会计分录可以这样做:借:银行存款;贷:管理费用。 如果购买土地或者转让土地的时候支付了评估费,那么这笔费用应计入土地的成本,即无形资产。会计分录可以这样做:借:银行存款或应收账款;贷:无形资产-土地使用权、应交税费-营业税、城建税、教育费附加、营业外收入-出售无形资产收益。 其次,关于生产设备和实验仪器的折旧问题。仪器设备的折旧年限一般没有特别限定,但通常普通设备的折旧年限是5到10年。然而,具体折旧年限应充分考虑公司的财务盈利状况和折旧方式。如果设备价值较高,折旧年限也可能相对较长。 最后,关于购买的喷码机还没有投入使用是否要计提折旧的问题。企业通常应对所有固定资产计提折旧,但以下情况除外:房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产;以经营租赁方式租入的固定资产;已提足折旧仍继续使用的固定资产。因此,如果喷码机是你们的固定资产且已经购置,即使还没有投入使用,也需要计提折旧。
阅读 5817
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老师您好,我们是农业科技有限公司,给林业局干了个草原生态改良的活,工作内容就是使用耕地机,播种机播种草种,请问这个属于农机作业服务免税企业所得税吗?
小菲老师
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提问时间:06/21 09:01
#税务#
同学,你好 嗯,免税的
阅读 5816
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你好,我们做废钢回收,公司转给我们个人500万,公转私500万,我们涉及什么税,分别交多少
蓝小天老师
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提问时间:05/15 10:50
#税务#
你们个人收到款项,是支付公司负责代扣代缴个税
阅读 5816
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请问减资是会交税的吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 11:58
#税务#
你好,一般你有利润的话会需要交。
阅读 5815
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老师好,人力资源派遣,开票是按照甲方付给我们10万-代发的工资之后的金额开具吗?那缴纳税款怎么缴纳
家权老师
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提问时间:05/15 17:02
#税务#
不是,开票是差额开票,总金额10万,扣除额就是工资和社保那些,交的税就是发票上的税
阅读 5815
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老师,请问现在劳务公司小规模开劳务专票是几点税率,是3%减按2%,是1%税率吗。
宋生老师
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提问时间:05/15 09:08
#税务#
你好,这个是一个点的,实际交了一个点就行。
阅读 5815
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请问老师,出口货物到台湾,一部分是报关经过海关发货,一部分是快递发货,能免税的是经过报关的货物?对应报关的进货进项能退税?那快递发货的属于哪类?
杨艳红老师
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提问时间:06/22 15:51
#税务#
您好!不报关肯定是不能退税的。只能是未开票内销收入
阅读 5814
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去年员工的火车票,可以拿到今年报吗
宋生老师
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提问时间:05/15 13:58
#税务#
你好,入账是可以入的。
阅读 5814
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企业所得税年度报表申报了如果要改怎么改
夏 老师
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提问时间:05/15 13:07
#税务#
您好,可以更正申报
阅读 5813
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老师,工商年报那里年度报告填写点进去提示框提示年报年度,但是选择不了年度,是咋回事!
王超老师
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提问时间:06/14 10:30
#税务#
你好,不能选择年度,你看一下你是否已经完成当年年报了呢
阅读 5813
收藏 0
请问2023年开了3000的不征税科小贷款普通发票没收到款要作废怎么处理,我们是一般纳税人
东老师
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提问时间:06/21 09:49
#税务#
你好,不能作废,只能开红字发票。
阅读 5812
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请问我们厂有个员工离职了,但老板同意他的社保继续挂厂里买,钱由他本人自己出,在报个税时是做零申报还是申报社保实际数
小锁老师
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提问时间:06/08 16:50
#税务#
您好,这个的话是属于0申报这个的
阅读 5812
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