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老师,假如库存商品账面价值90万元,市场价值100万元,我把库存商品用于市场退广,借:销售费用103贷:库存商品90 应交税费—增值税13.汇算清缴时候视同销售收入100,视同销售成本90万,调整应纳税所得额10万元,是不是还要在A10500表格其他行,调减10万元
郭老师
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提问时间:12/31 13:44
#税务#
视同销售明细表里面填写收入纳税调增100 然后纳税调整明细表扣除项目30填写税收金额90 综合起来是纳税调增10
阅读 52
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老师你好 咨询一下 就是公司有个老板弟弟之前是在公司做事,后面没做了,老板让一直给他交着社保的 请问我这个情况能不能不给她造工资,直接交社保就好?
暖暖老师
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提问时间:12/31 13:43
#税务#
你好,不可以,这汇总就社保**了,最好有工资,
阅读 42
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法人可以担任其他公司的办税员或者财务负责人吗
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:42
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 38
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老师好 买卖羊肉,还有100多点点的成本发票未到账,对方表示下个月开,开票额度没有了, 我这边怎么办
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:30
#税务#
您好,你可以暂估入账
阅读 97
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收到的报销单,可以先入帐,明年再打款吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:29
#税务#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 42
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进来吨位32.22卖出去吨位是32.231差0.11磅差这个怎么做账的
小菲老师
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提问时间:12/31 13:29
#税务#
同学,你好 正常损耗,直接结转到成本里面
阅读 45
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这个月红冲的票不能入账了吧?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:27
#税务#
您好,当月红冲的不用入账
阅读 75
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老师,员工跨年度报销,发票有25年和26年的,入哪年的账?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:22
#税务#
您好,金额不大入26年就可以
阅读 92
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老师年终关账运输行业的注意事项和三大报表中和科目比例分析麻烦给我一下,谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:12/31 13:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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8月签的合同,金额5亿,中途预的10万,中程款不给,完成150万,做不下去了。印花税一直未申报,是跨区域工程,跨区申报时填表时合同金额只写150万,可以吗?申报印花税也填150万可以吗?
暖暖老师
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提问时间:12/31 13:12
#税务#
你好,那就只填写150万,印花税按150万申报这个
阅读 43
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老师您好,我公司是一般纳税人,税局通知我们第三季度收入和系统带出的不一致,后来查了下发现是拼多多平台的,对于这种情况,我们可以把每个月的收入改了,不能再认证,做一个暂估入账,形成多个月欠税,然后一次性在十二月里面认证,申报,做一个抵欠,老师,可以这样操作么?
郭老师
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提问时间:12/31 13:12
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 85
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请问老师,员工还借款可以让他直接汇进公户吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:08
#税务#
您好,可以的,可以转到公账的
阅读 59
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附加税等于个增值税额乘以12%吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:03
#税务#
您好,是的,如果是小微企业减半征收
阅读 70
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你好,老师,就是公司补入建厂房的材料、人工安装费等,取得的发票不能抵扣进项税吧,
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:02
#税务#
您好, 这个收到专票能抵扣的
阅读 48
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老师10月开票库存只有3个东西开票的时候没仔细确认开出了4个并且客户也付了4个的款而且抵扣了,现在12月底今天发现的,我全部红冲开了确认单,但是客户点了作废,客户只同意让我开红字确认单销售退回1个,现在开了销售退回一个,客户也确认了,多出的一个款客户说不用我退款直接下次她付款的时候抵掉这多付款的一个,我12月也开了正数发票大于我冲红的一个发票金额。请问我现在的账务处理和税收处理怎么做?
郭老师
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提问时间:12/31 13:01
#税务#
借应收账款负数, 贷主营业务收入负数、 应交税费负数, 借库存商品借主营业务成本负数 增值税表一填写负数销售额
阅读 89
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生产企业委托外贸综合服务公司出口货物并代办退税,出口发票怎么开,税率栏填写什么?填写增值税申报表填什么行次是免抵退或免税?
郭老师
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提问时间:12/31 12:53
#税务#
增值税普通发票税率是0, 在表一免抵退销售货物里面填写
阅读 43
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老师你好,我想问一下,我们公司是购买方,在2023年3月取得销售方增值税专用发票一张200万的,已经抵扣认证过,并且入账,那么,今年的2025年12月份,销售方说这张发票需要收回。那么我这边购买方怎么操作呢?
郭老师
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提问时间:12/31 12:43
#税务#
你们单位开红字确认单, 账上红冲次月申报的时候进项转出 如果已经抵扣了企业所得税,汇算清缴调增
阅读 87
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报出口退税的时候算销项的金额是是不是和报关单一金额去运费保费的,必须要一致的吗
郭老师
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提问时间:12/31 12:43
#税务#
对的是的是这么做的,按照FOB
阅读 111
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老师好,现在小规模纳税人企业所得税还减半征收吗?
小菲老师
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提问时间:12/31 12:39
#税务#
同学,你好 没有的,现在是小微企业,企业所得税5%
阅读 48
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请问自产自销的合作社开具的有免税,还有一部分是1%征收率发票,但是没有超过30万,这种情况那1%征收率的需不需要缴纳增值税
郭老师
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提问时间:12/31 12:31
#税务#
季度300,000以内,全部的销售额不需要交
阅读 82
收藏 0
为什么这个出口销售额是174.58不是17458元
郭老师
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提问时间:12/31 12:24
#税务#
汇率在那里修改一下,改成715.34
阅读 59
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老师好!农业公司,自身收入免税,但有部分国家补助需交企业所得税的,我平时的农药化肥死本能抵么
小菲老师
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提问时间:12/31 12:00
#税务#
同学,你好 可以抵扣企业所得税
阅读 38
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从公司离职怎么删除办税员身份呢?
家权老师
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提问时间:12/31 11:53
#税务#
在这里变更为新的办税员 我要办税-综合信息报告-身份信息报告-涉税市场主体身份信息变更(办税员,财务负责人,经营地址变更,投资比例变更)
阅读 46
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老师,付私人运费需要完善哪些资料
家权老师
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提问时间:12/31 11:49
#税务#
需要私人开收据,或者代开发票
阅读 70
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老师,请问下2022年已汇算清缴,有2000的税可以退,但是一直没有申请退税,现在发现当时转项附加扣除没有填写,可以补填写吗?但是已经从那家单位离职了,个税App不能通过上家任职单位扣除,应该如何处理呢
郭老师
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提问时间:12/31 11:49
#税务#
选择回算自行扣除就可以
阅读 58
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首次办理出口退税的流程,需要在哪些平台注册,流程是怎样的
郭老师
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提问时间:12/31 11:29
#税务#
营业执照有进出口范围 然后海关备案,领取电子口岸ic卡,外汇管理局那边先去银行开外币账户 最后电子税务局备案 注册登录:访问中国国际贸易单一窗口(www.singlewindow.cn)或互联网+海关(online.customs.gov.cn),以企业身份注册账号。 填写信息:登录后进入“企业资质”或“企业管理和稽查”板块,选择“进出口收发货人备案”,逐项填写企业基本信息、投资者信息(外商投资企业需填写)等。 上传文件:系统生成《报关单位备案信息表》,下载打印并加盖公章后扫描上传,点击“申报”提交。 查询结果:提交后1-2个工作日内可登录平台查询审核状态,显示“备案受理成功”即完成备案,可在线打印《报关单位备案证明》 电子口岸IC卡:如需办理电子口岸业务,可向中国电子口岸申领IC卡,需提供法人身份证、营业执照副本及海关备案电子证书
阅读 68
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老师我们这边有个公司差我们公司的钱,现在他要我们开票给另一个公司,说另一个公司差他们钱,如果我们要给另一个公司开票的话需要准备什么资料!另一个公司不给我们签合同
家权老师
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提问时间:12/31 11:26
#税务#
不能那样开的,只能开票给你们直接业务的公司
阅读 50
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自购办公室,已在发票开来开始就计提折旧了,后面的设计费装修款、软装什么的怎么计提,
家权老师
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提问时间:12/31 11:19
#税务#
还是加在固定资产,按剩余年限折旧
阅读 51
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商业承兑汇票到期后,付款方没有按时付款,过期的承兑汇票需要持票方作废处理吗
文文老师
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提问时间:12/31 11:18
#税务#
过期的承兑汇票,不需要持票方作废处理
阅读 47
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老师,这个营业执照可以开苗木和运输费吗?如果开苗木的可以抵进项税吗?
家权老师
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提问时间:12/31 11:15
#税务#
可以开的。开的苗木是免税, 不能抵扣
阅读 65
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