关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,开票一年每天都开同一家7张发票,现在发现税号错了一个数字,对方钱已转,现在可以不重开吗,对对方有啥影响呢
刘艳红老师
|
提问时间:04/13 18:12
#税务#
您好,只要对方电子税务局上面能查到就没事
阅读 57
收藏 0
财务报表第一次备案,不小心点成了2026年1月份的,填了这个季度的实际,我要填写2025年10月份的,现在填报了2026年的,那现在2025年怎么填写怎么办?
董孝彬老师
|
提问时间:04/13 18:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 62
收藏 0
老师好,我有两个问题想要咨询 1、我们是非房企,有六千来万的工程款确定后期没有发票,这部分能入固定资产吗,我们实打实的花钱的; 2、还有一个问题现在需要报房产税,房产税原值按固定资产入账金额+地价,现在纠结的点是他这个地价是无形资产的入账金额(包含取得土地使用权所支付的税金等)还是单独土地使用权的价款。麻烦帮忙解答一下哈,谢谢谢谢
朴老师
|
提问时间:04/13 18:03
#税务#
无发票工程款会计上可以入固定资产,按实际支出入账;但折旧不能税前扣除,汇算要调增。 房产税地价按 ** 无形资产账面原值(含契税等全部税费)** 计算并入房产原值
阅读 69
收藏 0
请问房地产企业开发政府避险搬迁安置小区项目所占用的土地,有免征城镇土地使用税的政策吗?可以把文件发给我一下吗
暖暖老师
|
提问时间:04/13 17:51
#税务#
你好,1. 保障性住房项目 - 对保障性住房项目建设用地(含政府避险搬迁安置小区),免征城镇土地使用税。 政策依据:《财政部 税务总局 住房城乡建设部关于保障性住房有关税费政策的公告》(2023年第70号)。 2. 棚户区改造项目 对改造安置住房建设用地(如政府主导的避险搬迁项目),免征城镇土地使用税。 政策依据:《财政部 国家税务总局关于棚户区改造有关税收政策的通知》(财税〔2013〕101号)。
阅读 64
收藏 0
为什么财务报表看不到是谁报的呢
家权老师
|
提问时间:04/13 17:49
#税务#
那个是不署名的,看不到
阅读 54
收藏 0
老师请问我24年亏损,25年抵扣部分但没抵扣完,26年1季度申报所得税时亏损未抵完部分怎么处理啊?
刘艳红老师
|
提问时间:04/13 17:47
#税务#
您好,这个不用做账,直接弥补就可以
阅读 51
收藏 0
老师我们是小规模公司在购进商品时对方让把货款转到个人账户,之后他们在用公司的名头开普票,有两次这样的交易了,要怎么办
家权老师
|
提问时间:04/13 17:47
#税务#
那么需要对方写个委托收款书
阅读 46
收藏 0
汇算清缴资产折旧、摊销及纳税调整明细表里的第7行其他应该填什么?
家权老师
|
提问时间:04/13 17:43
#税务#
第7行“(六)其他”是固定资产大类下的“兜底”行次。它专门用来填那些确实是固定资产,但又无法归入前6类(房屋、机器、家具、运输工具、电子设备)的特殊资产。 如果你公司账上有以下资产,它们的折旧额通常填在这里: 观赏性/绿化类:名贵盆景、大型室外雕塑、高价装饰品(如昂贵地毯、壁画)。 特殊工具类:实验用玻璃器皿、特种模具、非生产用器具。 其他杂项:图书馆的图书、达不到“房屋”标准但金额较大的简易棚架、消防水池等特殊构筑物。
阅读 90
收藏 0
员工年底才发一次工资,其余几月都是零,申报个税,不离职可以吗,会有什么税务风险呢
郭老师
|
提问时间:04/13 17:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不离职可以申报个税。不过这样申报可能有税务风险,具体如下: 1.个人所得税风险:已申报个税但未实际发放工资,属于申报收入与实际不符,税局可认定为虚假申报,要求更正申报、补缴/退税并可能处罚。员工后续申诉,企业需承担核查、整改责任。 2.企业所得税风险:未实际支付的工资薪金,不得在企业所得税税前扣除。若已扣除,需纳税调增,补缴企业所得税及滞纳金。 3.征管与信用风险:工资、个税、社保、现金流不匹配,易被金税系统预警稽查。情节严重会影响纳税信用等级,面临罚款。 4.法律与用工风险:拖欠工资本身违反劳动法,员工仲裁/诉讼会引发额外赔偿,间接增加税务核查概率。 祝您学习愉快!
阅读 501
收藏 0
公司租了法人的场地作为经营用地,这里涉及到的房产税怎么交啊?从法人的角度考虑,是不是应该交房产税、个人所得税?每个月不超10万,怎么跟老板说法人开发票需要额外多少税费?公司角度需要缴纳什么?还有这个是用期间产生的水电费应该怎么处理才能合理计入公司成本?
董孝彬老师
|
提问时间:04/13 17:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 130
收藏 1
老师 申报企业所得税上的已计入成本的职工薪酬和实际支付的职工薪酬的区别是啥
郭老师
|
提问时间:04/13 17:35
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: “已计入成本费用的职工薪酬”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬,包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。按照规定计提了绩效奖金但未发放,需要填“已计入成本费用的职工薪酬”;2025年3月份发放2024年已经计提的年终奖不需要填“已计入成本费用的职工薪酬”;对于计入“生产成本”“合同履约成本”科目的职工薪酬还未结转至主营业务成本科目,也应该填报;大学实习生的报酬应该填报;给退休人员发放的补贴和非货币福利,季度申报不需要剔除,在“已计入成本费用的职工薪酬”项填报,等年度汇算的时候再进行纳税调整。企业给临时工发放的工资未通过“应付职工薪酬”科目核算,直接计入了制造费用,季度申报企业所得税时附报事项“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”不包含临时工的工资。若公司发放工资未通过“应付职工薪酬”科目核算,应根据成本费用明细科目统计填报已计入成本费用的职工薪酬。 “实际支付给职工的应付职工薪酬”填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金借方发生额累计金额。借方数包含工资、社保个人部分和年终奖。“实际发生额”指纳税年度内实际发放的工资薪金金额,即“应付职工薪酬”借方发生额。企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金,准予在汇缴年度按规定扣除,所以不需要剔除跨年度发放的工资。2026年1月发放的2025年12月工资,若在2026年5月31日前实际发放,可计入2026年度第一季度“实际发生额”并在2026年度税前扣除。该项也包括个人承担的个税和社保。 祝您学习愉快!
阅读 1030
收藏 5
裕泽榻渍 黄连抑菌液,帮忙查下的税收分类是啥,它的做了证书是消证字(2018)
董孝彬老师
|
提问时间:04/13 17:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 93
收藏 0
老师,欧元本月没有进出变动,需要按期末汇率调整汇兑损益吗?
家权老师
|
提问时间:04/13 17:34
#税务#
需要按账面余额调汇的
阅读 53
收藏 0
公司之前是小规模纳税人,所有的进货都是要的普票,后面升级成一般纳税人了,之前的进货发票可以让对方财务红冲重新开专票吗?之前的普票跨了好几年了呢,可以吗老师?
家权老师
|
提问时间:04/13 17:33
#税务#
不能那样做的,以前的进货不能抵扣的
阅读 87
收藏 0
个人在省会城市无住房,长期租酒店住房,有合同,该合同可以在工资薪金计算个税时加计扣除1500元吗
家权老师
|
提问时间:04/13 17:32
#税务#
可以的,直接采集租房的专项附加扣除
阅读 36
收藏 0
老师,第8小问,不明白? 想请董孝彬老师解答?
董孝彬老师
|
提问时间:04/13 17:27
#税务#
朋友您好,感谢信任,是不是忘记这个题呀
阅读 88
收藏 0
老师这个怎么改,这个25年10月开的发票,26年1有红冲了,票面金额是不含税16283.17税额162.38
苏晓燕老师
|
提问时间:04/13 17:26
#税务#
您好小规模纳税人您冲红的是专票吗
阅读 103
收藏 0
上月的发票本月红冲怎么额度不提升是什么原因?
刘艳红老师
|
提问时间:04/13 17:25
#税务#
您好,当月的红冲才会有影响,红冲上月的不会提升
阅读 58
收藏 0
老师,全日制大学生,申报个税劳务费用,上个月是1900,这个月150,在做累计累计减除费用这里怎么填
家权老师
|
提问时间:04/13 17:24
#税务#
那个不需要你填写的,你只需要填收入就行
阅读 89
收藏 0
老师,你好,应付职工薪酬12月计提的工资和实际发放的有相差,这里汇算清缴需要调吗
家权老师
|
提问时间:04/13 17:23
#税务#
不需要的,在汇算前发放了都可以
阅读 78
收藏 0
老师,2025年自然人增值税起征点是500,支付了好几笔1000的劳务报酬没有代开发票来,已经按劳务申报了个税,企业所得税汇算清缴要调增吗
朴老师
|
提问时间:04/13 17:21
#税务#
要调增。 单笔 1000 元超过 500 元起征点,必须凭发票税前扣除,没开票就全额调增。
阅读 57
收藏 0
3月份注册的分公司是不是这个月不用申报个税
家权老师
|
提问时间:04/13 17:17
#税务#
那个是在办理税务登记的次月申报
阅读 48
收藏 0
25年12月没有计提印花税,26年3月份能补计提印花税吗
家权老师
|
提问时间:04/13 17:10
#税务#
可以的,直接计入利润分配-未分配利润
阅读 91
收藏 0
鲜活产品,免税额怎么填写报表
家权老师
|
提问时间:04/13 17:06
#税务#
直接填写在主表第12栏
阅读 45
收藏 0
老师,24年固定资产忘提折旧了,现在该怎么处理
刘艳红老师
|
提问时间:04/13 17:05
#税务#
您好,现在补计提就可以 借:利润分配-未分配 贷:累计折旧
阅读 49
收藏 0
老师,我们预扣员人个人所得税的时候扣多了员工的个税,导致应交税费-个税 贷方有余额50元,这个50元就是多扣员工的个税,如果下个月员工的个税是100元,我们就扣回他50元,这样操作可以吗?老师
apple老师
|
提问时间:04/13 17:01
#税务#
同学你好,对的, 本月贷方余额=50 次月计算下来是120元, 那么,只扣70元就行
阅读 125
收藏 0
一:固定资产减值是不是执行小企业会计准则的不可以做减值?二:汇算清缴报表,本年度做了固定资产清理,提示固定资产,累计折旧和资产负债表不一致,这个会有风险吗
apple老师
|
提问时间:04/13 16:59
#税务#
同学你好 第1问完全正确 第2问,不应该有这样的提示, A105080 这个表,累计折旧=年末累计折旧余额
阅读 49
收藏 0
请问老师,这个怎么解决?
家权老师
|
提问时间:04/13 16:57
#税务#
那个是系统问题,上月申报都正常,明天联系12366处理
阅读 65
收藏 0
老师,税务筹划上,公司净利润太高了,有什么方法可以筹划一些呢
刘艳红老师
|
提问时间:04/13 16:49
#税务#
您好,一般是暂估入账,后面开发票进来
阅读 62
收藏 0
老师,我税务注册登记,已登入电子税局,提示税费种记定成功,之后我就在里面申报税种吗
刘艳红老师
|
提问时间:04/13 16:47
#税务#
您好,是的,直接申报就可以
阅读 52
收藏 0
上一页
1
...
494
495
496
497
498
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问