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老师,年底申报实收资本印花税,前期没有进行税源采集,怎么采集?
小林老师
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提问时间:01/09 14:30
#建筑#
您好,那您在最近一期采集即可
阅读 636
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老师,我们是建筑施工单位有劳务资质,包了劳务这部分我们再往下包给个体工商户干,只要营业范围有建筑施工的个体户是不是就可以开票干活
郭老师
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提问时间:09/07 08:12
#建筑#
你好,建筑的需要有经营范围,而且需要有建筑资质,个体后台有吗?
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我们建设项目, 支付的挖掘机工程款 计入,在建工程~机械费?
易 老师
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提问时间:10/11 10:21
#建筑#
学员您好,是的,对的
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一般纳税人的建筑公司承接了中建公司的一个委托采购家具的项目,就是纯粹的采购家具,那我们应该开几个点的发票
小林老师
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提问时间:11/27 12:37
#建筑#
您好,委托采购家具,那您是含在建筑服务里?如果单开销售采购家具,13%
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老师,请问,我司为建筑劳务公司,公户直接转款给个人备注的是劳务款,请问怎么做账务处理?我可以在个税申报系统按工资做申请吗?
微微老师
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提问时间:12/11 15:55
#建筑#
您好,借主营业务成本-劳务费,贷:应付职工薪酬-劳务费 借:应付职工薪酬-劳务费,贷:银行存款 个税申报系统按劳务报酬申报
阅读 636
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老师,我们公司购入一个房子交不交房产税二手房,交不交土地使用税
新新老师
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提问时间:10/27 15:44
#建筑#
你好 持有期间要交的呢
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老师 购入水泥5万暂估入账怎么写分录
悠然老师01
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提问时间:12/08 12:48
#建筑#
学员你好,分录如下 借*原材料5 贷*应付账款5
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老师好 分包合同与材料合同税率上有什么区别呀?
易 老师
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提问时间:07/20 09:41
#建筑#
同学您好,分包9%材料一般13%小规模是一样的3%
阅读 636
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车辆购置税和车辆增值税有啥区别?购买一辆小轿车,会计分录怎么做?
东老师
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提问时间:08/04 10:51
#建筑#
借固定资产 应交税费应交增值税进项税额 贷银行存款
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老师我预交税款借方有65.58的余额 我想这个月抵了 怎么弄? 每次开票金额输入后,自动预交数字金额出来 每次多预交几分钱,预交都是增值税及附加税。我们项目基本都是简易计税,预交了后 我主管税务机关报税的时候再不要缴纳税款。有一个项目是一般计税 上次预交2%,但是进项多一点点 所以先低减进项了 预交就多了几十元。 老师回答同学你好,把这个借方65.58的余额, 直接转到营业外支出处理就行了。我申报的时候附表四期初余额怎么办?
穆易老师
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提问时间:01/14 11:36
#建筑#
您好同学!针对您的问题,所谓直接转到营业外支出这个操作只是账务处理,在税务上针对多预交的金额,会显示在已缴纳税金中,在下次实际缴纳前会自动抵减,原则上无法退税,附表4的期初余额会滚动到下期
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A公司购入商铺,用于以后出租,购入商铺的时候应怎么做分录
小菲老师
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提问时间:09/17 15:07
#建筑#
体现,你好 借固定资产贷银行存款
阅读 636
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甲乙方签订的合同为扫描件,先因其他原因需要作废,如何作废这份合同
郭老师
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提问时间:08/17 11:41
#建筑#
这个直接在合同上盖上作废章,你们双方签字就可以。
阅读 636
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经营范围里面有建筑材料销售开发票 可以开建筑材料安装费用吗,
王超老师
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提问时间:08/19 15:59
#建筑#
你好 严格来说,不可以的,但是你少量的开是没什么影响的
阅读 636
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老师你好,我想了解一些建筑行业公司的一些经营处理或者是财务处理,我在哪里可以找到相关的资料
郭老师
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提问时间:11/08 10:41
#建筑#
你好,学堂的真账实操里面有建筑的,你可以看一下的,或者是在实操上方有一个课程,在这里面有一个热门,直接搜建筑。
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7月开具的增值税专用发票,开错啦!7月未入账,8月开具销项负数发票,又重新开具发票,8月如何做账?
易 老师
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提问时间:10/06 14:47
#建筑#
没有入账是不可以的,都要入账的, 一般是红字冲回错误的,蓝字记正确的
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老师,我们开具面额100发票含9%税率,取得劳务分包发票25含3%税率,差额交税,应该是按照75来计税的吗,怎么计提增值税呢?
玲竹老师
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提问时间:11/28 20:35
#建筑#
您好 预缴的时候是差额交税 回机构所在地申报的时候 是销项税-进项税额-预缴 不是按照75来交税的
阅读 636
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老师,预交税款台账是只填预交增值税的还是增值税附加税印花税企业所得税这个都填写
王超老师
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提问时间:07/26 07:42
#建筑#
你好 都要写的,建筑业有的时候还要预缴个人所得税的
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一般纳税人印花税-货物运输现在还是按照合同含税金额的万五交吧?一般纳税人没有减半的政策,只有小规模才有减半吧?
辜老师
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提问时间:06/08 10:20
#建筑#
是的额,你的理解是对的
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老师好,我们是建筑公司,别人**我们公司,对方是2013年的老项目,现在对方要我们给他开3个点的发票,我们可以给他们开专票吗?
易 老师
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提问时间:06/21 17:01
#建筑#
你好,可以的, 没问题
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有挖机费开票开了3万,但是前会计直接做账借,工程施工,贷,银存2万,票贴在后面的。这种怎么处理,要调账吗?现在又要付2万给人家
李老师(1)
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提问时间:06/01 15:49
#建筑#
你好同学,你可以调整一下,借银行存款贷应付账款,然后调整完以后你再付款的话就 借应付账款,贷银行存款就可以了。
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我们是建筑施工单位 现在工程已经竣工 现在劳务公司开票给我们 印花税是外经证申请出来之后缴纳的吗 开票以后当月就需要异地预缴吗 必须要开具外经证吗
郭老师
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提问时间:06/17 16:44
#建筑#
你好,开了外经证,然后你再开发票,再去预缴税款。
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当月的劳务费,下月开票进来,不做暂估,当月如何做账
丁小丁老师
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提问时间:01/13 16:14
#建筑#
您好!不做暂估,那就等拿到发票了再做账 借:成本费用 贷:应付账款等
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期初建账,原来没有记账,没有科目余额表,怎么开始录入期初呢
悠然老师01
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提问时间:01/10 15:56
#建筑#
学员你好,只能把原来的先梳理出来,不然没办法录入期初的
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老师 小规模纳税人的销项税额需要结转到什么科目呀?支付时候怎么写分录
易 老师
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提问时间:12/16 14:43
#建筑#
同学您好,小规模不需要结转的,一般纳税人才转
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17年交的外管证完税证明在哪打印啊
青老师
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提问时间:08/05 11:35
#建筑#
你好; 你们之前缴纳的税费是电子税务局缴纳的话; 电子税务局 - 证明开具 -里面去打印
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现在加计扣除,是每个季度都要加计扣除了,还是只有在第三季度的时候,一次把前三季度的加计扣除呀?
金金老师
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提问时间:06/18 14:25
#建筑#
您好,是每个季度都可以的哈
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老师材料运输费开的价外费用13%会计分录
一鸣老师
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提问时间:01/18 10:28
#建筑#
一样的计入材料成本就是
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21年3月成立的企业可以申请电专不?
郭老师
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提问时间:01/14 11:39
#建筑#
你好,可以的,可以申请的
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老师,个体工商户给我们开发票,现在我们单位要付款对方要求打到法人的账户上面可以这样操作吗?
一鸣老师
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提问时间:10/13 17:07
#建筑#
可以的,叫个体户出个委托付款到法人
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《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号),根据该文件的过渡政策,试点纳税人中的小规模纳税人(以下称小规模纳税人)跨县(市)提供建筑服务,应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额,按照3%的征收率计算应纳税额。 问题1:开票时是否差额开票? 问题2:若是在同一个县市的,小规模有分包的情形,是否一样可以差额计税?开票时选择差额开票?
王雁鸣老师
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提问时间:11/12 17:19
#建筑#
同学你好, 1:开票时是差额开票。 2:若是在同一个县市的,小规模有分包的情形,一样可以差额计税。开票时选择差额开票。
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