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老师好!开具材料专票不需要备注项目名称和地址吧
郭老师
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提问时间:07/20 11:31
#建筑#
这个不用备注的,不是强制备注的。
阅读 671
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老师,我现在做老板私户的账,但是不知道怎么挂分录?想请教一下,就是公户转材料商买材料,但不是真的买,材料商只是赚税点的,然后材料商把税点扣下来后,通过它自己的私户把扣完税点的钱转老板私户,那对于我方私户要怎么做账呢?
郭老师
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提问时间:01/05 12:55
#建筑#
借其他应收款或者是其他应付款,个人账户 贷原材料。
阅读 671
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老师,我是建筑公司一般纳税人,我们公司有一个A项目,我们的A项目给甲方开的发票所交纳的增值税能工程成本吗?如果不能记成本,那增值税记到哪里?
邹老师
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提问时间:02/02 16:07
#建筑#
新年好,交纳的增值税,是负债科目,不是成本。 借:应交税费—未交增值税 , 贷:银行存款
阅读 671
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请教老师:建筑业要交哪些税,各个税如何计算?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 07:31
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
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补交18年28140应退28020钱没有退,我们直接抵扣了,怎么做账
郭老师
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提问时间:09/20 11:29
#建筑#
借利润分配,未分配利润 贷应交税费房产税28140 之前应该退的28020哪个科目有余额
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建筑行业,选择了一般计税和简易计税两种计税方法,然后开票的时候是不是可以选择税率和征收率
小智老师
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提问时间:08/30 15:51
#建筑#
建筑行业选一般计税或简易计税后,开票时主要依据项目性质定税率或征收率,一般计税多用标准税率,简易计税则适用特定低税率或征收率。
阅读 670
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老师,建筑服务,开3个点简易计税发票,甲供材,对甲供材料有具体要求吗?
廖君老师
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提问时间:08/06 20:00
#建筑#
您好,文件没有规定和要求的,比例也没有 依据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号):“一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。” 可见,税收政策上规定了“全部或部分”,对于具体的比例是没有明确规定的
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老师,您好!工程部主管和员工工资计入工程成本还是管理费用呀?
文文老师
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提问时间:07/09 11:34
#建筑#
工程部主管和员工工资计入工程成本
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老师,请问建筑工程行业做简易征收的实操流程怎么做?
朴老师
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提问时间:05/17 10:41
#建筑#
1.判断是否符合简易计税方法的条件:根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的规定,一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务、为甲供工程提供的建筑服务、为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。其中,建筑工程老项目是指《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目,或者未取得《建筑工程施工许可证》但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。 2.办理备案手续:如果符合简易计税方法的条件,纳税人需要向机构所在地主管税务机关办理备案手续。具体材料包括《建筑工程施工许可证》(复印件)或建筑工程承包合同(复印件)等。如果纳税人跨县(市)提供建筑服务并选择适用简易计税方法计税,需要按照相同的规定向机构所在地主管税务机关备案,但建筑服务发生地主管税务机关无需备案。 3.保留相关资料备查:纳税人需要完整保留简易计税方法建筑服务的资料备查,包括合同、发票、结算单等。这些资料将作为税务机关核查的依据。 4.计算应缴税款:根据简易计税方法的规定,纳税人需要按照销售额的3%征收率计算应缴税款。如果纳税人跨县(市)提供建筑服务并选择适用简易计税方法计税,还需要按照取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额计算应预缴税款。 5.提交申报并缴纳税款:纳税人需要在规定的期限内,通过金税盘上报汇总、打印或下载开票汇总表、填写流转税申报表等步骤,向税务机关提交申报并缴纳税款。
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老师,我们是建筑公司,别人**我们,这种**方式,弊端是什么呢
宋生老师
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提问时间:03/27 14:22
#建筑#
你好,你们的收入会比较大,然后成本费用发票可能跟不上
阅读 670
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老师,您好,我想问一下我们是专业分包,我如果用简单的会计科目做账都需要哪些科目呢?不走工程结算和工程施工
郭老师
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提问时间:03/12 15:45
#建筑#
你好,借银行存款,贷主营业务收入、应交税费,借主营业务成本、 贷预付账款,应付职工薪酬
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老师早上好,请问一下,一般纳税人,月底的时候要计提税金及附加,但是这个数是按照哪个数计提的,是按进项税额吗?这个分录怎么写,
若素老师
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提问时间:03/08 09:18
#建筑#
你好,按照实际缴纳的增值税乘以附加税税率。
阅读 670
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我们建筑公司2023年1月收到一张发票,23年2月已抵扣,现在开票方税务局发现发票有误,像这种情况,开票方怎么处理,我公司需要做什么
朴老师
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提问时间:03/01 09:20
#建筑#
同学你好 你们申请红字发票信息表
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建筑公司,我们是分包企业,承包人是我们的上游还是下游
棉被老师
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提问时间:02/22 09:42
#建筑#
你好 实务中一般理解为上游的
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老师,属于1月份的异地税,但是我在2月15日前交的,这个在抵扣的时候,还能在抵扣1月的吗?
陈陈陈老师
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提问时间:02/18 14:13
#建筑#
你好,是可以抵扣在一月份的
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老师 异地办理了外径证,开票后环境保护税和工会经费能在属地交吗?不在项目地缴纳?
郭老师
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提问时间:02/18 10:32
#建筑#
你好,你看项目所在地税务局那边要求,如果没有要求的可以啊。
阅读 670
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老师,我们是建筑公司,我们找的外边的公司做的资料,对方给我们开的建筑服务*资料服务费,这样对吗
一鸣老师
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提问时间:01/23 17:01
#建筑#
错误,应该是开其他现代服务* 资料服务费
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你好老师,我是小规模公司,这个月开了300万消防工程发票,下个月又要开300多万,请问申报时这个月开的发票还是按小规模1%交税吗,消防工程包工包料发票内容开建筑服务-工程服务对吗?
暖暖老师
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提问时间:01/23 10:55
#建筑#
你好,超过30万的按照全部申报的需要
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我们是建筑公司 工地的电费户头是甲方 实际使用的是我们 我们把钱打给甲方代缴电费后 甲方开了发票给我们 要怎么做账
小菲老师
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提问时间:12/22 14:49
#建筑#
同学,你好 发票是你们公司抬头吗
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老师 工程款抵房 需要哪些材料 目前只要一个协议 账务怎么处理
宋老师2
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提问时间:12/20 16:36
#建筑#
您好这个是这样,你要真正的做到正规的话,就需要去过户开票。
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我们有个项目,和劳务公司签订了劳务合同,一部分由我们专户代发,一部分由劳务公司代发,但是要求劳务公司专户代发和他们自己代发都开具了劳务发票,那么这怎么做账,分录怎么写
小燕老师
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提问时间:12/12 10:51
#建筑#
收到劳务费发票 借,管理费用劳务费 贷,银行存款
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老师,麻烦问下清包工的劳务公司,开350万的票,企业所得税税负应该控制在多少合适 小规模开350万普票
立峰老师
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提问时间:12/09 18:06
#建筑#
你好同学,您结合这个项目的进度和成本预算,来判断入账成本。
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老师现在是这么个情况甲方要找银行开一个履约保函,然后钱要从我们账上走,他们不出,然后我需要对方提供什么资料呢 从我们公帐上出去钱总要对应的票据回来吧
郭老师
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提问时间:12/08 14:36
#建筑#
你好,实际是什么业务的?
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老师好 合同结算和合同履约成本有啥不一样么
郭老师
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提问时间:11/15 17:15
#建筑#
合同结算,正式收到的结算款, 合同履约成本,这个是你单位发生的成本归集
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甲方提供水电,属于甲供材吗
新新老师
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提问时间:11/01 09:12
#建筑#
提供电的可以 水的,最好和税务局再确认一下。
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公司6/7/8/9月份没有发工资,也没申报个税,现在添加个税人员信息可以时间选到56月份吗?那前几个月的个税没有申报该怎么办?
文文老师
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提问时间:10/31 15:18
#建筑#
可以,现在添加个税人员信息可以时间选到56月份
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在同一家劳务公司,有雇员在两个地方发工资,那两个地方都要报个税么
文文老师
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提问时间:10/30 10:56
#建筑#
是,两个地方都要报个税
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老师好 我们是在农村修路 这个都是雇佣当地的农民工 工资怎么处理 做账怎么办 没法开票给我们
郭老师
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提问时间:10/27 15:51
#建筑#
你好,社保要求严格吗?或者是你看一下他们到了退休年龄。
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老师你好!请问小规模纳税人建筑公司增值税申报表主表第23行本期预交税款是️的什么内容
何江何老师
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提问时间:10/23 22:28
#建筑#
您好,指的是如果去税务代开票,现场交的。
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老师 这道题怎么算 谢谢老师
大明明老师
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提问时间:10/23 16:42
#建筑#
借:在建工程100000+3000+5000+650+1800 贷:银行存款100000+3000 应付职工薪酬1800 原材料5000 进项税额转出650
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