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老师,合同内有一般土建和措施项目费,这个开票名称应该写什么呢,就几千的额度
青老师
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提问时间:06/06 11:22
#税务师#
你好; 建筑服务*土建服务费; 建筑服务*措施项目费
阅读 754
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哪位,老师给解答一下我的问题,我现在遇到的问题是,我录完凭证。也就是销-进项的 =差额,不是我们需要交纳的增值税吗,这个差额 做的分录是 借,应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税, 我扣款的时候做的是:借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 我就是想问一下,我的应交税费-未交增值税 这个科目平账了, 我的应交税费-转出未交增值税科目这个怎么平账啊
青老师
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提问时间:11/03 09:25
#税务师#
你好; 你先说你的进项税 和销项税分别是多少金额; 之前是否有留底进项税这些; 这样好判断;
阅读 754
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账面成本是什么概念呀?
小王老师
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提问时间:10/28 15:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 账面成本您可以简单理解为历史成本。 祝您学习愉快!
阅读 754
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老师,这两道题大致一样的情形,为啥计算方法不同?
郭锋老师
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提问时间:10/23 13:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为产品不同,农产品是免征增值税的,计算增值税是计算抵扣,所以是成本=购入价-购入价*扣除率 而其他是按照发票抵扣的,也就是不含税价直接计入成本 所以导致转出的时候农产品需还原成买价=成本/(1-扣除率),而其他直接用专票上注明不含税价格计算即可。 祝您学习愉快!
阅读 754
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老师这个六月份损益影响和不标准六月损益的金额分别怎么计算?
周老师
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提问时间:05/08 21:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 有题目图片吗?可以拍上图片,只有问题,无法回答。 祝您学习愉快!
阅读 754
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你好老师 这个调整分录 是借财务费用 贷销项税2600 这个 延期付款利息是价外费用,但是不确认收入?只确认销售税?然后是冲减财务费用吗?
周老师
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提问时间:11/13 17:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里不涉及增值税,这里是延期付款利息冲减财务费用。 祝您学习愉快!
阅读 754
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老师,这个律师为什么能做辩护人
周老师
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提问时间:11/12 17:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: A这里只是行政处罚,是不影响的。律师可以担任辩护人。 祝您学习愉快!
阅读 754
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请问老师,为什么185万不算做进项处理
赵老师
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提问时间:09/01 17:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里销售二手车适用的简易计税方法,所以简易计税方法下不得抵扣进项税额。 祝您学习愉快!
阅读 754
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财务杠杆系数=基期息税前利润/(基期息税前利润-基期利息费用) 这里的利息费用=费用化+资本化 吗?
廖君老师
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提问时间:10/01 12:00
#税务师#
您好,不包含的哦,因为这个不影响利润嘛 财务杠杆是由于固定性资本成本存在而形成的,也就是存在筹集资金的利息费用,而资本化利息是确认为一项资产的,不是费用,所以这里利息费用不包括资本化利息
阅读 753
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本届应届生可以考税务师吗,直接回复可以或者不行就好了
小朵老师
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提问时间:06/14 15:26
#税务师#
同学,你好 不可以,需毕业工作满1年
阅读 753
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老师,这题答案是不是错了?我觉得A应该选上。因为法院在2022年2月28日受理破产申请,华西律师事务所是2017年代理纠纷且款已结清,二者超过3年了。我记得应该是有利害关系在3年内的才不能做管理人,但是这个已经超过3年了。
丁小丁老师
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提问时间:04/30 11:14
#税务师#
您好!老师正在看题目
阅读 753
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请问老师付退休人员的独生子女费,可以在企业所得税汇算清缴前扣除吗?
姜再斌 老师
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提问时间:03/31 23:33
#税务师#
你好,《财政部、国家人口和计划生育委员会关于完善人口和计划生育投入保障机制的意见》(财教[2011]558号)规定,按照国家和各地区有关规定落实独生子女父母奖励经费。其中:国家公务员的独生子女父母奖励费从财政部门核拨的行政运行经费中列支,事业单位工作人员的独生子女父母奖励费从事业单位经费中列支;企业发放给职工的独生子女父母奖励费由企业负担,在企业福利费中列支,并可按规定予以税前扣除; 根据上述规定,企业发放给职工的独生子女父母奖励费,在企业福利费中列支,并可按规定予以税前扣除。
阅读 753
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位于我国的外商生产型投资企业这45万都是免税的吗?
小天老师
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提问时间:03/01 18:07
#税务师#
您好,是的,有这个 外商投资企业兼营投资业务,应分别计算投资收益和经营业务收入,以及各自有关的成本、费用和损失。对从投资的企业取得的利润(股息),可不计入本企业应纳税所得额,但与该投资有关的可行性研究费用、投资贷款利息支出、投资管理费用等投资决策实施中的各项费用和投资期满不能收回的投资损失等,不得冲减本企业应纳税所得额。企业所取得的除上述投资利润(股息)以外的其他各类所得应依法计算纳税。
阅读 753
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老师质询一下咖啡行业发票怎么开呢?可以开餐饮票不
艳子老师
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提问时间:02/28 13:10
#税务师#
您好, 是别人买的咖啡吗?
阅读 753
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1)销售自行开发的软件产品,取得不含税销售额260万元,提供软件技术服务,取得不含税服务费35万元。 (2)购进用于软件产品开发及软件技术服务的材料,取得增值税专用发票,注明金额30万元,税额3.9万元。 (3)员工国内出差,报销时提供标有员工身份信息的航空运输电子客票行程单,注明票价2.18万元、民航发展基金0.12万元。 (4)转让2010年度购入的一栋写字楼,取得含税收入8700万元,该企业无法提供写字票楼发票,提供的契税完税凭证上注明的计税金额为2200万元。该企业转让写字楼选择按照简易计税方法计税。根据资料,回答下列问题: 求该公司当期可抵扣的进项税额。
王盛老师
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提问时间:01/04 17:38
#税务师#
进项2=3.9万,进项3=2.18/1.09*0.09=0.18万,其他是销项税额
阅读 753
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本公司要计提第四季度奖金,申报第四季度工会经费含不含奖金。
朴老师
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提问时间:01/03 16:28
#税务师#
同学你好 包含的哦
阅读 753
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费用若结转损益期末为零,这个零是怎么个零法,都借方贷方持平是吗?
玲老师
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提问时间:10/24 10:09
#税务师#
你好,就是余额是0,发生额是正常的。
阅读 753
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听证程序总结 关于听证程序,只有行政许可、税务许可、行政处罚、税务处罚有吗 能帮忙总结一下不同的听证程序有啥异同点吗
朴老师
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提问时间:10/21 21:06
#税务师#
不同的听证程序之间有一些异同点,以下是一些常见的行政许可、税务许可、行政处罚和税务处罚的听证程序: 行政许可听证程序: 行政许可听证程序是指行政机关在作出行政许可决定之前,听取申请人的意见,并给予申请人表达意见的机会。 行政许可听证程序通常包括听证前准备、听证会、听证结果等环节。 行政许可听证程序的主要目的是为了保障行政许可的公正、公开和透明,提高行政许可的质量和效率。 税务许可听证程序: 税务许可听证程序是指税务机关在作出税务许可决定之前,听取申请人的意见,并给予申请人表达意见的机会。 税务许可听证程序通常包括听证前准备、听证会、听证结果等环节。 税务许可听证程序的主要目的是为了保障税务许可的公正、公开和透明,提高税务许可的质量和效率。 行政处罚听证程序: 行政处罚听证程序是指行政机关在作出行政处罚决定之前,听取当事人的意见,并给予当事人表达意见的机会。 行政处罚听证程序通常包括听证前准备、听证会、听证结果等环节。 行政处罚听证程序的主要目的是为了保障当事人的合法权益,促进行政机关依法行使职权。 税务处罚听证程序: 税务处罚听证程序是指税务机关在作出税务处罚决定之前,听取当事人的意见,并给予当事人表达意见的机会。 税务处罚听证程序通常包括听证前准备、听证会、听证结果等环节。 税务处罚听证程序的主要目的是为了保障当事人的合法权益,促进税务机关依法行使职权。 以上是不同类型行政许可、税务许可、行政处罚和税务处罚的听证程序的一些异同点,希望对您有所帮助。需要注意的是,具体的听证程序和要求可能因不同的法律和法规而异,因此具体情况需要参考相关法律和法规的规定。
阅读 753
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老师,税务师考试可以带这种计算器吗?
玲老师
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提问时间:10/18 10:11
#税务师#
好,可以的,没有存储功能的计算器可以带。
阅读 753
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请问,E为什么不是视同销售?老师就是说的视同销售啊??
孙燃老师
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提问时间:10/05 17:33
#税务师#
同学您好,在增值税方面,E选项本身就是一种特殊的销售形式,以原材料为对价销售自产产品,并不是视同销售
阅读 753
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职业年金和企业年金按照%多少扣除
冉老师
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提问时间:10/02 16:26
#税务师#
你好,同学,你说的是企业所得税税前扣除吗
阅读 753
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如果题目中说了与收入配比的成本,其他题目中表述的发生相关成本及相关税费就不用再扣除了!!是吗?划线这里计算利润时就没再被扣除
冉老师
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提问时间:09/23 12:11
#税务师#
你好,这个,是的,这个特意说明一下专有的成本的 总成本的话下面会有列示的
阅读 753
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E虚开的发票不就是不具备合法和真实性吗?为什么不选
小天老师
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提问时间:09/23 05:19
#税务师#
您好,虚开的发票是真实存在发票,合法是取得这个证据在途径合法。这是发票管理问题可以申请行政复议
阅读 753
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老师,第224题第五问是怎么算的啊?
暖暖老师
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提问时间:08/31 21:44
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 753
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老师。选项C分成不是以约定分成时间确定收入吗?
罗雯老师
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提问时间:08/30 22:19
#税务师#
你好,需要把题目发过来。
阅读 753
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请问老师,我这几个小规模升级一般纳税人选择哪个去升级成为一般纳税人最合适
新新老师
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提问时间:08/30 11:25
#税务师#
其实选择哪个没有区别的呀,就是咱们连续12个月的销售额超过500万了,会强制成为一般纳税人。
阅读 753
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如何在建筑服务下增加劳务费 金税盘下
郭老师
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提问时间:08/18 10:51
#税务师#
你好,建筑服务下面增加劳务,这个是建筑劳务吗?是商品名称还是税收编码?
阅读 753
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今年考中级 想报税务师 那两科比较密切相关 并且难度相对叫小一点
东老师
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提问时间:08/12 12:43
#税务师#
您好,联系密切的就是税务师的财务与会计
阅读 753
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请问老师小规模纳税人3%减按1%缴纳增值税,请问出售使用过的固定资产3%减按2%吗?
新新老师
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提问时间:08/10 09:15
#税务师#
你好,要是不动产是5%,其他的还是1%。
阅读 753
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请问老师,小规模纳税人可以抵扣购买的税控设备款吗?图片中显示无论取得专票还是普票都可以抵扣进项税?
朴老师
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提问时间:08/10 09:19
#税务师#
同学你好 这个可以抵扣 可以全额抵扣
阅读 753
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