关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问老师,如图所示研发费用加计扣除金额不应该是(68000+9300)*100%吗?为什么折旧加计扣除基数是3100万,按照参考答案只有加速折旧金额能享受加计扣除,是否正确
税法老师
|
提问时间:10/26 00:44
#税务师#
这里解析没有错误的,这里是计算税法上比会计上多加计扣除的金额的,这里因为会计中是按6200加计扣除的,税法中是按9300加计扣除的,所以这里税法相对于会计多按3100*100%加计扣除的。
阅读 837
收藏 2
老师,这个债务重组的例题,为什么财产转让所得也要确认为债务重组的所得呢
张老师168
|
提问时间:07/05 21:44
#税务师#
您好,同学,是因为要偿债所以才发生的财产转移,商品的所有权转移要确认所得的,祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
阅读 837
收藏 4
为什么这题不是无过错责任
Candy老师
|
提问时间:07/08 16:17
#税务师#
你好,建筑物、构筑物或者其他设施及其搁置物、悬挂物发生脱落、坠落造成他人损害,所有人、管理人或者使用人不能证明自己没有过错的,应当承担侵权责任。
阅读 837
收藏 4
老师,这个赔偿款咋还要算税
小林老师
|
提问时间:12/20 16:24
#税务师#
您好,按价外费用计算,增值税=21200*0.06/1.06=1200
阅读 837
收藏 4
纳税筹划 看图片看图片看图片
李某某老师
|
提问时间:12/26 19:53
#税务师#
同学你好,老师们是不能帮你完成考试答题的。请同学自己认真作答
阅读 837
收藏 0
公司收到法院判决的赔偿款,这个要缴增值税吗?所得税可不可以收入调减?
小王老师
|
提问时间:07/30 15:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 公司收到法院判决的赔偿款通常不需缴纳增值税。对于企业所得税,如果该赔偿款与取得收入无关,则可以作为非应税收入处理,即可以在计算企业所得税时进行收入调减。但如果赔偿款与取得收入直接相关,则可能需要计入应税收入。具体情况建议咨询税务专业人士或查看最新的税收政策。 祝您学习愉快!
阅读 837
收藏 0
这个其他综合收益为啥要减所得税?
卫老师
|
提问时间:10/08 22:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为税法不认可公允价值变动,所以对于这里的公允价值变动,会产生暂时性差异,要确认递延所得税,确认的递延所得税也对应计入其他综合收益,因此这里要扣除所得税影响,按扣除所得税影响后的其他综合收益份额确认。 祝您学习愉快!
阅读 837
收藏 0
您好老师,图片是八套题卷四的第74题,减去50是什么
小王老师
|
提问时间:08/24 13:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 技术转让所得是1000-400=600万元,其中500万元免征企业所得税,100万元减半征收企业所得税,要按照25%的税率计算,所以100*50%=50应该从总的应纳税所得额中剔除。 祝您学习愉快!
阅读 837
收藏 4
老师 我们物业公司 接了个停车场收费 要给停车场那安网 安装费100元 走的现金 你看看对方这样开发票行吗?
家权老师
|
提问时间:06/09 14:12
#税务师#
没看清楚开的是什么税目
阅读 836
收藏 0
老师,关税计税依据应该是不含税的,为什么货价和运费不做除税
朴老师
|
提问时间:09/14 11:36
#税务师#
同学你好 在计算进口环节消费税时,关税的计税依据通常为货物的到岸价格,包括货价、运费及保险费等,一般不进行除税处理。 这是因为关税的计税依据是货物的实际成交价格加上运抵我国境内输入地点起卸前的运输及其相关费用、保险费等,这里的货价和运费一般是包含关税前的金额,无需做除税处理。 而在一些计算中,如增值税的计税依据是不含税的销售额,但关税和消费税的计税依据在进口环节通常是包含关税前的到岸价格。 同时,在计算进口环节消费税时,公式中的组成计税价格计算会将关税纳入考虑,以确保消费税的准确计算
阅读 836
收藏 4
将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人,属于视同销售吧?会计上为什么不确认收入?
小智老师
|
提问时间:09/12 16:16
#税务师#
对,这种行为确实属于视同销售。会计上不确认收入是因为没有发生真实的交易,即没有收到货币资金或其他经济利益作为交换。主要目的是为了计算应纳增值税,体现经济活动实质。
阅读 836
收藏 0
老师,税务师多项选择题,是不是必须选两个,选一个也不得分吧?不定项,一个也得分?
廖君老师
|
提问时间:08/28 18:21
#税务师#
您好,是 的,税务师考试多选题少选得分,错选不得分,每道多项选择题中有5个备选答案选对全部选项得2分,少选的情况下每个选项得0 5分,多选、错选均不得分 2.不定项选择题,单选(4选1)+多选(5选2~4)的形式,错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得0.5分。其中涉税服务相关法律的5个答题由四个小题组成,每个小题5选1~一4。错选不得分,少选所选的每项得0.5分。
阅读 836
收藏 0
没有发票的费用 对公付款 应该是进预付还是其他应收?
刘艳红老师
|
提问时间:08/17 15:46
#税务师#
...
阅读 836
收藏 4
老师请问一下,股东经常借款给公司(有时候账户有钱就还给股东)股东每次借给公司的钱都是用股东用本人不同的银行账号转进来的有没有问题呀?
郭老师
|
提问时间:04/28 09:17
#税务师#
你好,没有问题的,只要是他自己的就行。
阅读 836
收藏 4
1月已计提所得税1240.6元。2月亏损,所得税是-27626.3元。这亏损的所得税是冲减所得税,然后累计所得税是-27626.3+1240.6元=-26385.7吗
家权老师
|
提问时间:04/01 17:13
#税务师#
你好,亏损不需要计提的,是按季度的利润计算计提,月份不需要计提
阅读 836
收藏 4
@贾apple老师上次说的单警设备及训练器材是按第一个编码开吗
apple老师
|
提问时间:03/27 08:53
#税务师#
同学你好,早上好,从字面上判断,第1个最合适1060406040
阅读 836
收藏 4
请问老师,小规模纳税人季度30万免交增值税,30万是含税还是不含税金额
暖暖老师
|
提问时间:03/12 14:08
#税务师#
你好这里是不含税的收入金额的
阅读 836
收藏 0
老师,购买茅台酒水普通发票计入业务招待费,税务和账务处理有啥要求?
郭老师
|
提问时间:03/02 10:32
#税务师#
你好送给客户的吗
阅读 836
收藏 4
老师,您好!我们是外贸出口企业,请问收到的一些推广费专票如何记账,谢谢!
郭老师
|
提问时间:01/04 11:42
#税务师#
你好,在勾选平台选择不抵扣,勾选直接加税,合计多账是纯网帽的是吗?
阅读 836
收藏 0
老师您好,请问员工宿舍的租金可以计入主营业务成本吗,我们公司之前将这一部分计入福利费,但是福利费金额有点高,汇算清缴需要纳税调增
东老师
|
提问时间:12/21 17:14
#税务师#
员工宿舍的费用就是计入到福利费的
阅读 836
收藏 4
增值税申报完,反写完,想更正报表,需要重新反写吗
艳子老师
|
提问时间:12/15 19:46
#税务师#
您好, 还没过了申报期,就可以的
阅读 836
收藏 4
请问老师社保的滞纳金可以在企业所得税汇算清缴前扣除吗
小菲老师
|
提问时间:12/04 11:09
#税务师#
同学,你好 不可以的
阅读 836
收藏 4
进项票厂家一直没给开票,请问开票人需不需要提醒厂家给开进项票?还是这个是外包财务或公司老板该管的?
岳老师
|
提问时间:11/26 18:11
#税务师#
当然,进货应当及时索取发票的。
阅读 836
收藏 0
老师,17题,这题该怎么做?
小林老师
|
提问时间:09/26 16:24
#税务师#
您好,根据您的题目,60000*60000/(60000+600*20)
阅读 836
收藏 4
现金净流量不是等于(销售收入-付现成本)×(1-25%)+非付现成本×所得税率吗?为什么在这个题非付现成本没有乘所得税率呢?
金金老师
|
提问时间:09/03 19:03
#税务师#
您好,请问一下题目是在哪里呢
阅读 836
收藏 4
老师:为何这个题目的房产税是算的收租金当年的月份数,而不是全额数。而这个增值税和企业所得税却是用的3年租金数进行价税分离。增值税收租金,一次性收取,确实是一次性确定销项税额。但企业所得税呢,租金是跨期的不应该是分期均匀计入相应的年份吗??
小天老师
|
提问时间:08/30 21:11
#税务师#
您好,一次性收取租金房产税是按年计算。收租金,一次性收取,确实是一次性确定销项税额。这个企业所得税是我们代缴的,一次性支付肯定要把所得税给扣了,您说那个分期是咱收租金,本题是不一样的。代扣所得税。 以下是我们收租金 根据《国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》(国税函 [2010] 79 号)第一条的规定:“如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一-次性支付 的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在 租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。“
阅读 836
收藏 4
老师。选项C分成不是以约定分成时间确定收入吗?
罗雯老师
|
提问时间:08/30 22:19
#税务师#
你好,需要把题目发过来。
阅读 836
收藏 4
老师,支付了笔制造费用安装费,但是没有发票,做账怎么做
郭老师
|
提问时间:08/25 15:32
#税务师#
借制造费用,贷银行 没有发票,正常做账就可以的,汇算清缴,纳税调增,不允许抵扣。
阅读 836
收藏 4
07年企业改制由有限责任公司改为股份有限公司,吸收其他股东,有涉及什么税吗
朴老师
|
提问时间:08/22 15:03
#税务师#
根据现行法律法规明确规定,就股份制企业除注册资本外的资本公积、盈余公积及未分配利润转增股本中个人股东取得的转增股本数额,应甄别缴纳个人所得税
阅读 836
收藏 4
一般纳税人公司当月购买的汽车的进项税额当月没有勾选,做账的时候这个税额应该放在哪丽
东老师
|
提问时间:08/17 13:50
#税务师#
你好,进入到应交税费,应交增值税待认证进项税额里面
阅读 836
收藏 4
上一页
1
...
494
495
496
497
498
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问