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这题是什么知识点呀
李老师
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提问时间:09/06 09:13
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 具有商业实质的非货币性资产交换 祝您学习愉快!
阅读 512
收藏 2
老师,商贸公司一月进项票没进来,2月进来票结转成本的话摘要可以写成补结转1月成本吗
家权老师
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提问时间:09/06 09:06
#CPA#
1月可以先根据单据暂估成本
阅读 1432
收藏 0
抵押借款对利息保障倍数的影响。
冬云老师
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提问时间:09/05 23:27
#CPA#
抵押借款支付的利息对分子分母都有影响,利息保障倍数等于息税前利润除以利息;分子的利息为费用化利息,分母的利息既包括费用化利息又包括资本化利息
阅读 1637
收藏 7
请问一下老师,我公司跟专家签订劳动合同,从7月一直到下一年七月,,1年1万,半年支付一次,半年是5000元,本来应该签订合同7月支付的,但是我公司8月才支付给他,请问我账上应该怎么做,工资表怎么做,个税怎么报
廖君老师
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提问时间:09/05 23:20
#CPA#
您好,分到每月计提 费用, 借:管理费用-劳务费 10000/12 贷:应付职工薪酬-劳务费 10000/12 支付时 借 :应付职工薪酬-劳务费 5000 贷:银行 5000 个税倒没事,我们取得5000发票时一起申报好了,预缴都是20%,计算 5000*(1-20%)*20%
阅读 1149
收藏 5
刚注册的公司,如果5年内注销公司,这个注册资金怎么算呢?
堂堂老师
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提问时间:09/05 22:06
#CPA#
注册公司后5年内注销,注册资金需全额退还给股东,具体流程和费用得看公司章程及当地工商规定。建议详阅章程或咨询专业人士。
阅读 1235
收藏 5
朋友个体户因为营业方面问题被罚8000,直接注销个体户有风险
刘艳红老师
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提问时间:09/05 22:02
#CPA#
您好, 要先交了罚款才能注销的
阅读 1691
收藏 7
朋友开了个体户的店直接注销,被罚了8000,他想不交注销,有什么风险么
小智老师
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提问时间:09/05 21:58
#CPA#
不交罚款风险大,可能影响信用,后续办业务受限。最好还是缴清罚款。
阅读 2075
收藏 9
你好,个体户被罚了8000,不交会怎么样。
刘艳红老师
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提问时间:09/05 21:57
#CPA#
您好,是罚的什么款了
阅读 796
收藏 3
请问一下老师,我们搞活动外聘了几个人,这几个人是别人介绍来的,选择要付劳务费每个人400元,那个人给了我名单身份证做个税申报,可是付款他让我全部付给他一个人,他在给别人,这样行吗,这样银行回单的名字跟我申报个税的名就不一样了
bamboo老师
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提问时间:09/05 21:43
#CPA#
您好 是不是这个人要拿好处费? 那您让其余几个人写委托收款说明 其他人委托他一个人收款
阅读 1395
收藏 0
那我还没有启动注销备案,公司的财务报表被我全部清0了,因为我把其他应付款转营业外收入了,本年累计的净利润2万,和可以弥补亏损的也是2万,是不是就不用交企业所得税了?
耿老师
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提问时间:09/05 20:32
#CPA#
你好,如果累计不盈利的话,是不用交的
阅读 1140
收藏 0
个体户开居间费发票 100 万,怎么交税
小智老师
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提问时间:09/05 19:02
#CPA#
个体户开居间费发票100万,需先计算增值税和附加税,再考虑个人所得税。具体税率根据业务性质和地方政策有所不同。建议详细记录收入支出,每年汇算清缴时申报。若不确定,最好咨询专业会计或税务顾问。
阅读 1276
收藏 5
老师,我们是建筑工程公司,跟甲方签订的合同含材料也含人工,那我们给甲方开票税率是多少呢?
宋生老师
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提问时间:09/05 18:24
#CPA#
你好!这个是9%小规模可以1%
阅读 1522
收藏 6
增值税正式立法了吗,2025年税法考试可以参照2024年老师的讲义吗
宋生老师
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提问时间:09/05 18:19
#CPA#
你好!还在审,还没有通过了 正常应该可以的
阅读 1523
收藏 0
这些选择注册公司的时候 算是什么行业呢 经营范围:多孔超高分子微孔塑料滤材及消声器材、酚醛树脂滤材、臭氧分解材料、空气净化材料、化工产品的销售、水处理设备的销售、环水工程施工;计算机软硬件销售、计算机零配件的开发与销售;
宋生老师
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提问时间:09/05 17:52
#CPA#
你好!这个税务局一般按第一个来,你这个算是销售行业 不过,你营业范围涉及不同税率,可以开对应的发票
阅读 814
收藏 3
个人所得税的税率是多少
宋生老师
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提问时间:09/05 17:28
#CPA#
你好!是什么业务的个税
阅读 816
收藏 0
要开一个涉及不同行业的总公司,营业特点应该选什么
刘艳红老师
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提问时间:09/05 15:21
#CPA#
您好,这种选主营相关的就可以了,可以选多方面的
阅读 815
收藏 3
注会哪一章学了管理口径报表
刘艳红老师
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提问时间:09/05 15:15
#CPA#
您好,管理口径报表的学习通常包含在注册会计师考试的《审计》这一科目中
阅读 1292
收藏 5
老师,我们是建筑公司,500元以下的收据可以入账成本么?企业所得税能税前扣除么?
小智老师
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提问时间:09/05 13:01
#CPA#
收据金额500元以下,理论上可计入成本,企业所得税前扣除。但具体操作需遵循当地财税规定,建议核对最新政策。
阅读 982
收藏 4
在长投中内部交易调整利润,例如21年子公司向母公司销售一批存货,成本500,售价1000,21年没有销售从集团视角这批货未实现出售不能确认收入,21年净利润包含了这500,所以要➖500,22年销售50%,应该确认250的收入,但是22年的净利润中不是已经包含了销售这一半存货的收入了吗,为什么还要添增已实现的250
王一老师
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提问时间:09/05 12:58
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 母公司销售出去这批存货,影响的是母公司的净利润,但是调整净利润调整的是子公司的净利润,所以需要加上已实现 祝您学习愉快!
阅读 1170
收藏 5
老师 我们是建筑公司,我们老板有个朋友想从我们对公账户过笔款项,就签了一份劳务分包的合同。 合同要求我们:按3%的税率开具专用发票,我们按3%另外收管理费,我们在收到对方提供的扣除相关税费和管理费之后的成本发票后再将剩余金额转回对方账户;现在有几个问题请教一下:
郭老师
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提问时间:09/05 12:39
#CPA#
具体的什么问题的?
阅读 847
收藏 4
小规模公司销售金条需要缴纳增值税吗?
堂堂老师
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提问时间:09/05 12:34
#CPA#
小规模公司卖金条要缴增值税,具体税率看政策,一般为3%。建议查最新税法规定。
阅读 1171
收藏 0
公司开票给客户10个产品,实际只采购出库8个,这个开票怎么规避风险呢
家权老师
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提问时间:09/05 11:17
#CPA#
那个就是虚开发票,没法规避的了
阅读 1381
收藏 0
我公司设备采购是100万,与第三方施工签的安装服务是50万.与客户签订的租赁合同是240万(包含设备和施工),租期是3年,无利息,合同到期后设备归客户.那么要怎么账务处理呢?每年收租金时要怎么账务处理
宋生老师
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提问时间:09/05 11:12
#CPA#
你好!你们出租给对方的时候,按年,借应收账款,贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
阅读 965
收藏 4
老师, 税务局刚刚给打电话,说23年度的增值税和经营所得不一致,怎么修改呢?
波德老师
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提问时间:09/05 11:03
#CPA#
你好,你先找出差异来,让后去税务局更正,如果是小规模纳税人,你用收入乘以税率看看和缴纳的增值税一样不
阅读 1332
收藏 0
老师,注会的这个题的 权数怎么算的我不明白。
秦老师
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提问时间:09/05 10:59
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:这里是作为三个股份支付处理,其等待期分别1、2、3年的,所以第一年的时间权数分别为1/1、1/2与1/3 祝您学习愉快!
阅读 421
收藏 2
我们公司采购了设备,同时提供场地安装.现在和客户签订的是融租租赁合同,到期后设备属于客户,但是租赁给客户之前我们是设备+包安装的(一套的).我想问下,我们现在设备买回来了,且也入场施工安装设备了,那么设备和施工要怎么入账?
小智老师
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提问时间:09/05 10:59
#CPA#
设备和安装费分开入账。设备成本计入固定资产,安装费计入在建工程,完工后转固定资产。
阅读 1296
收藏 5
冲减多计提的个人所得税分录 借应交税费-个稅 贷应付职工薪酬 还是 借应交税费-个稅 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷管理费用-工资
家权老师
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提问时间:09/05 10:53
#CPA#
就是这个 借应交税费-个稅 贷应付职工薪酬
阅读 1248
收藏 5
分配现金股利在成本法下不是不用调整账面价值吗,为什么这里还要减去?
李老师
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提问时间:09/05 10:43
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 个别报表中不需要调整,合并报表是按照权益法调整的,所以需要考虑 祝您学习愉快!
阅读 679
收藏 3
销售营改增前取得的不动产,增值税差额征税,土地增值税收入是按实际交的增值税还是除以5%计算
宋生老师
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提问时间:09/05 10:26
#CPA#
你好!是除以1.05来计算了
阅读 912
收藏 0
老师好,勘查设计招标服务费可以进在建工程吗
暖暖老师
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提问时间:09/05 10:08
#CPA#
你好,勘查设计招标服务费可以进在建工程核算
阅读 922
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