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老师,市场监管人设置的流程有吗?就是报工商年报的时候进去要扫码
微微老师
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提问时间:05/16 10:21
#税务#
您好,你们是深圳市的吗?
阅读 5849
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原值150,折旧了7.5 税法500万一下一次性扣除 我可以税法和会计都折旧7.5吗 要不以后年度得调增麻烦
冉老师
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提问时间:05/15 14:38
#税务#
你好,同学 可以税法和会计都折旧7.5
阅读 5849
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销售二手车的公司需要报什么资质
宋生老师
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提问时间:05/15 17:04
#税务#
你好,现在二手车不需要其他资质了
阅读 5848
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汇算清缴,职工薪酬支出表格,职工教育经费支出的金额填写在按税收比例扣除还是全额扣除的那一行?
郭老师
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提问时间:05/15 13:51
#税务#
你好,是什么行业的?一般普通企业的话是带有税收扣除比例的一行填写。
阅读 5848
收藏 0
她这个租金想提前开一年的,你知道从几月开票开吗?平时都是他们自己开票,我哪里怎么算哦
朴老师
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提问时间:05/15 10:14
#税务#
同学你好 开正式发票吗
阅读 5848
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公司给客户送礼,代扣代缴个人所得税由公司承担,计提时分录怎么写
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:26
#税务#
您好,计入营业外支出就可以了
阅读 5847
收藏 25
老师麻烦帮我看一下填所得税的时候,帮我看一下红色的数字那里哪里填的不对?不应该是用利润总额乘以20%吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/15 19:44
#税务#
你好,没有看到你所提供的图片 啊
阅读 5847
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老师,如果夫妻,一人有住房贷款不在工作城市,然后两人在工作城市有租房,这个是可以分别扣除的吗?一个住房贷款一个住房租金扣除
朴老师
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提问时间:05/15 15:36
#税务#
同学你好 不可以的哦
阅读 5847
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纳税申报表应该如何填写
大贺老师
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提问时间:12/09 22:34
#税务#
(1)不能一次性税前列支。理由:企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,不允许一次性扣除。 (2)当年的会计利润=8000-5100+700-100-800-1800-200+150+180-130-200=700(万元) (3)转让非独占许可使用权应调减应纳税所得额=500+(700-100-500)×50%=550(万元) (4)研究开发费调减应纳税所得额=300×75%=225(万元) 业务招待费扣除限额=80×60%=48(万元)>(8000+700)×5‰=43.5(万元),因此,业务招待费应调增应纳税所得额=80-43.5=36.5(万元) (5)广告费扣除限额=(8000+700)×15%=1305(万元),调增应纳税所得额=1500-1305=195(万元)。 (6)国债利息收入免征企业所得税调减应纳税所得额150万元。 (7)残疾人工资加计扣除100%调减应纳税所得额=50(万元) 职工福利费扣除限额=400×14%=56(万元),应调增应纳税所得额=120-56=64(万元) 职工教育经费扣除限额=400×8%=32(万元),应调增应纳税所得额=33-32=1(万元) 工会经费扣除限额=400×2%=8(万元),应调增应纳税所得额=18-8=10(万元) (8)企业缴纳的税收滞纳金7万元和补缴高管的个人所得税15万元不得在企业所得税前列支,因此调增应纳税所得额22万元。 (9)企业所得税应纳税所得额=700-550-225+36.5+195-50+64+1+10-150+22=53.5(万元) (10)应缴纳的企业所得税=53.5×15%=8.03(万元)
阅读 5847
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公司名下没有车,有机械租赁,汽油票能税前扣除吗
邹老师
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提问时间:06/21 16:08
#税务#
你好,这个汽油 是因为租赁使用的机械所发生的支出?
阅读 5846
收藏 11
如果对方公司给我公司开普通发票 票面一个点或者三个点 是不是对于我公司来说都可以 反正也不能抵扣
小锁老师
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提问时间:06/21 13:45
#税务#
您好,对的,就是这个意思的
阅读 5846
收藏 25
老师你好,我想问一下,我公司的未分配利润科目嗯有好几万怎么办呢?是以为以前做工资做少了。
廖君老师
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提问时间:06/21 07:03
#税务#
您好,6月不是还没有结束么,把6月工资多发点,补发上去就好了哇
阅读 5846
收藏 0
我是公司A- 对方公司B(个体户) B欠A的发票,B个体户注销了,A的票怎么办
宋生老师
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提问时间:05/15 17:28
#税务#
你好,拿不到你就不能税前扣除。可以入账,
阅读 5846
收藏 25
现在开的都是全电发票了,每月报税,还需要登录税控盘抄税和清卡吗
易 老师
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提问时间:06/09 14:47
#税务#
你好,不 要的,这种情况 不要的
阅读 5846
收藏 25
老师,缴纳给水务局的水资源费应该怎么入账61000元
小菲老师
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提问时间:06/21 09:08
#税务#
同学,你好 计入管理费用
阅读 5845
收藏 25
汇算清缴基础信息表的股东分红是必填吗?我们是小微企业,去年没有分红,那还要填写股东信息吗。还是说可以直接空着,股东名字都可以不写
东老师
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提问时间:05/15 11:25
#税务#
对,股东的名字和比例是需要填写。
阅读 5845
收藏 25
财税〔2023〕37号规定:企业在2024年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具(指除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。公司购买的50万元的小汽车,不属于设备、器具,是否能够享受一次性加计扣除的政策呢?依据是什么政策?
郭老师
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提问时间:03/04 17:29
#税务#
可以 只要不是不动产的都可以呀,你符合要求
阅读 5845
收藏 25
个体户零售香烟需要交什么税,所得税怎么计算
邹老师
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提问时间:07/26 20:32
#税务#
你好,个体户零售香烟,需要缴纳增值税,附加税,印花税,生产经营个人所得税 生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 税率,速算扣除数见表
阅读 5845
收藏 25
个体户开票金额、季度99233元、要交多少税费
东老师
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提问时间:06/21 09:13
#税务#
您好,这个免征增值税,个税需要看核定征收还是查账征收
阅读 5844
收藏 25
13年购进的车,23年卖的 13年抵扣或者未抵扣两种情况,我现在补交23年的税的话,税率是多少了?
郭老师
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提问时间:06/21 11:05
#税务#
有具体的购买的月份吗?
阅读 5844
收藏 25
老师你好我们公司老板娘的工厂白云工厂,老板的公司田元,白云工厂的销售收入都会转到田园,那工厂转款到田元不需要田元还回去的款项怎么做收入
廖君老师
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提问时间:05/16 08:27
#税务#
您好,这个不是收入,是往来,就是田元欠白云的 借:银行 代:其他应付款-白云
阅读 5844
收藏 4
老师,2023年账务处理用了以前年度损益科目的,我想问下所得税汇算清缴要不要调整
小菲老师
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提问时间:05/15 13:44
#税务#
同学,你好 你是做2023年的汇算清缴,在2023年账务处理用了以前年度损益科目的,这个是影响2022年的
阅读 5844
收藏 25
老师,个税报错了,可以网上作废重新申报嘛?怎么操作的呢?
文文老师
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提问时间:05/15 15:39
#税务#
若是当月的,可以更正申报
阅读 5844
收藏 0
请问银行扣的手续费和年费开的增值税专用发票进项可以抵扣吗?
东老师
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提问时间:06/21 13:29
#税务#
你好,这个可以抵扣进项税额。
阅读 5843
收藏 25
老师你好!企业所得税汇算清缴,去年企业盘亏商品10000元,员工承担1000元,我是在资产损失表填资产损失金额10000,赔偿收入1000吗?
meizi老师
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提问时间:05/16 09:37
#税务#
你好;那你亏损应该是9000哦; 不是10000 ;因为你收回来了1000哈 ;对
阅读 5843
收藏 25
老师,请问现在劳务公司小规模开劳务专票是几点税率,是3%减按2%,是1%税率吗。
宋生老师
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提问时间:05/15 09:08
#税务#
你好,这个是一个点的,实际交了一个点就行。
阅读 5843
收藏 0
老师好,请问填报企业所得税汇算清缴时,需要把研发支出费用化加计扣除从管理费用总额里剔除再申报吗
耿老师
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提问时间:06/20 18:46
#税务#
你好!**填报企业所得税汇算清缴时,不需要将研发支出费用化加计扣除从管理费用总额中剔除再申报**。 企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,可再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,按照无形资产成本的200%在税前摊销。企业在填报企业所得税汇算清缴时,只需如实归集和申报研发费用,并据此计算加计扣除额,无需将这部分费用从管理费用中剔除。
阅读 5842
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科目没有,地方教育费附加?
东老师
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提问时间:05/16 09:41
#税务#
您好,您这个是什么问题?
阅读 5842
收藏 21
免掉的增值税,小企业记到营业外收入,大企业记到其他收益,那免掉的附加税记到哪里
宋生老师
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提问时间:05/15 13:43
#税务#
你好也是一样的, 其实免的话,你可以不用计提。
阅读 5842
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汇算清缴截止日期是哪天
文文老师
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提问时间:05/15 14:46
#税务#
汇算清缴截止日期是5.31
阅读 5842
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