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小规模营业额150万,怎么做可以不缴增值税呢?
家权老师
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提问时间:12/31 15:42
#税务#
没法不交增值税的哈,季度免税额只有30万
阅读 76
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公司一个员工向公司借了1几十万,他不是股东,还不上,公司一直挂着其他应收款,那这个员工要交个人所得税吗、公司怎么处理账务
家权老师
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提问时间:12/31 15:37
#税务#
那么需要按借款利息交增值税
阅读 59
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老师,我们单位收购子公司需要缴纳印花税吗,一个全资子公司,一个收购部分股份
家权老师
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提问时间:12/31 15:36
#税务#
是的,按收购金额交印花税
阅读 57
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老师 成立企业管理有限公司 可以收购 矿业公司股权吗 能接受对方的的股权装让吗
文文老师
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提问时间:12/31 15:32
#税务#
你好。可以收购 矿业公司股权
阅读 42
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老师,我们的进货发票对方给我们开成了专票,我们是小规模,能用吗
刘艳红老师
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提问时间:12/31 15:30
#税务#
您好,可以的,这个能用的,价税合计入账
阅读 77
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暂估入库及成本,入库借库存商品1000000 货应付帐款/暂估1000000 结转:主营业务成本1000000 货:库存商品1000000。 入库单和出库单都填了。次月来了60万的发票,还有40万还是暂估,想咨询下次月完整帐务处理怎么做
郭老师
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提问时间:12/31 15:29
#税务#
借应付账款暂估60万,贷库存商品60万, 借库存商品60万,借主营业务成本-60万, 借库存商品贷应付账款xx企业60万, 借主营业务成本贷库存商品60万
阅读 90
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我们主要业务是运维,接了个标里面有机房建设银行我要怎么开票
文文老师
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提问时间:12/31 15:26
#税务#
你好,是提供硬件与软件类 还是?
阅读 62
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小规模企业第三季度申报的企业所得税,第四季度实际做账后,发现第三季度部分科目金额填反了,需要重新申报嘛,重新申报对企业有影响吗
家权老师
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提问时间:12/31 15:23
#税务#
是的,那个要更正申报的
阅读 42
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研发加计扣除的原材料成本等需要跟我实际生产的BOM清单一致吗
文文老师
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提问时间:12/31 15:21
#税务#
你好,不需要与BOM清单一致
阅读 53
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金属制品业全年平均增值税税负率3.97%正常吗?税务系统会预警吗?
文文老师
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提问时间:12/31 15:21
#税务#
你好,金属制品业全年平均增值税税负率3.97%正常,不会预警
阅读 80
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老师:您好!我公司是一般纳税人但属于小微企业,现固定资产账面净值是49.5万。请问:我可以在年报时,一次性计提折旧吗?因为公司年后要注销了。
刘艳红老师
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提问时间:12/31 15:21
#税务#
您好,可以的,能一次折旧完的
阅读 83
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增值税税负率和企业所得税负负率之差有多少有税务风险
文文老师
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提问时间:12/31 15:15
#税务#
你好,上下浮云0.5%,都不会有风险
阅读 57
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老师离岸价就总计减保费和运费,是吗,运费和保费是人民币的我分摊的时候要换算美元吗
暖暖老师
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提问时间:12/31 15:09
#税务#
你好是的,你说的对,需要换算
阅读 76
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老师,请教下,进项票金额少于销项金额这比分录怎么做
家权老师
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提问时间:12/31 15:07
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 87
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老师,请问之前公司倒闭了,现在在新单位买社保买不进去,是什么情况呢
家权老师
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提问时间:12/31 14:53
#税务#
需要以前的公司做减员申报或者欠缴的社保都交了
阅读 43
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每个月6000的工资,社保扣除5448,2个小孩1个老人都自己承担,年终奖发多少是不用交个税的?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 14:50
#税务#
您好,社保个人扣除5448?
阅读 55
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老师,房产税和土地使用税是每季度都要交吗?
文文老师
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提问时间:12/31 14:40
#税务#
是的,房产税和土地使用税是每季度都要交
阅读 49
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老师,小规模申报增值税时怎样计算不含税销售额,申报表怎么填?以5万销售额为例?
家权老师
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提问时间:12/31 14:34
#税务#
就是50000/1.01计算不含税销售额
阅读 45
收藏 0
下午好,成本票没用完的是不是能结转到下一年?
文文老师
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提问时间:12/31 14:23
#税务#
是的,可以结转到下一年
阅读 39
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亚马逊,出口,跨境电商,9810,DXPID是不是必须申请?
朴老师
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提问时间:12/31 14:15
#税务#
9810 模式走亚马逊出口必须用 DXPID 传输报关数据,但并非必须自己申请,可二选一: 自主申报:企业自行申请 DXPID,适合单量大、有 IT 能力、注重数据安全的卖家,需对接系统推送加密报文。 委托申报:用货代 / 第三方关务平台的 DXPID 代推数据,中小卖家优先选,低成本合规,减少系统对接投入。
阅读 55
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老师好,公司车辆交保险代收车船税计入什么科目
文文老师
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提问时间:12/31 14:14
#税务#
车船税计入税金及附加
阅读 287
收藏 1
老师外贸企业出口退税,已经做了进项发票回退采集,为什么对方还是红冲不了发票。
家权老师
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提问时间:12/31 14:13
#税务#
外贸企业在处理出口退税时,可能会遇到已经进行了进项发票的回退采集,但对方仍然无法进行红冲发票的情况。这种情况可能由多种原因造成,下面我们将结合搜索结果进行详细分析。 进项发票回退的基本流程 首先,我们需要了解进项发票回退的基本流程。根据搜索结果3,当外贸公司发现进项发票存在问题需要红冲时,正确的步骤应该是: 登录电子税务局,选择“我要办税”下的“出口退(免)税申报”。 在“出口退(免)税申报”中选择“进货凭证信息回退申请”,并新建申请。 填写“进货凭证信息回退申请采集表”,将错误认证的发票信息如实填写。 生成申报数据并上传到税务局进行审批。 审批通过后,发票状态变为未勾选,此时可以重新对发票进行认证,并进行后续的红冲操作。 可能导致对方无法红冲的原因 1. 发票状态未正确回退 如果进项发票的回退申请虽然提交并通过了审批,但发票在系统中的状态并未正确更新为“未勾选”,那么对方在尝试红冲时可能会遇到障碍。根据搜索结果3,用户提到即使提交了回退申请并审核通过,但在录入红字信息表时,蓝字发票的用途仍显示为“待退税”,不允许红冲。这表明发票的状态可能没有完全回退到未勾选的状态,因此对方无法进行红冲操作。 2. 红字信息表的正确填写 在进行红冲操作时,购买方需要出具红字信息编码。根据搜索结果4,在申报时,如果发票已经抵扣,应该选择“已抵扣”;如果未抵扣,则选择“未抵扣”。如果在这个环节选择错误,可能会导致红冲操作无法进行。因此,确保红字信息表的正确填写是成功红冲的关键。 3. 发票的有效期和信息一致性 红冲发票退税需要满足一定的条件,包括发票未超过有效期、红冲发票与原发票信息一致等1。如果原发票的信息与红冲发票的信息不一致,或者发票已经超过有效期,那么对方将无法进行红冲操作。因此,在进行红冲前,需要确保所有信息的一致性和有效性。 4. 税务机关的审核和处理 即使所有的流程都正确执行,税务机关的审核和处理也可能影响红冲操作的成功与否。根据搜索结果1,税务机关会对退税申请进行审核,包括核对红冲发票和原发票信息是否一致等。如果税务机关在审核过程中发现问题,可能会延迟或拒绝红冲操作。 解决方案 如果外贸企业在进行了进项发票回退后,对方仍然无法红冲发票,可以采取以下措施: 检查发票状态:首先确认发票在系统中的状态是否已经正确回退到未勾选状态。如果不是,需要联系税务局进行进一步的处理。 核实红字信息表:确保红字信息表的填写正确,特别是关于已抵扣或未抵扣的选择。如果有疑问,可以咨询专业的税务人员。 确保信息一致性:仔细核对原发票和红冲发票的所有信息,确保它们的一致性。如果有任何不一致的地方,需要及时修正。 联系税务机关:如果以上步骤都无法解决问题,建议直接联系当地的税务机关,寻求他们的帮助和指导。税务机关可以提供更具体的解决方案,并协助处理复杂的税务问题。
阅读 83
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老师,一般纳税人企业的汇算清缴怎么算的啊
文文老师
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提问时间:12/31 14:12
#税务#
你好,在利润总额基础上,根据 企业所得税法调增调减后,再乘以适应税率
阅读 77
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请问老师,备用金取多了,怕挂到账上不好看,可以存回基本户吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 14:08
#税务#
您好,可以的,可以存到基本户的
阅读 70
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老师,12月还剩一些抵扣进项发票没用完,12月怎么做账呢
小菲老师
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提问时间:12/31 14:00
#税务#
同学,你好 你是不想这些发票入账吗?
阅读 76
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蔬菜生鲜店,个体工商户,查账征收,4季度一共开出去发票20200元(含税额),开的是蔬菜,4季度要缴纳多少税?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:59
#税务#
您好,免增值税,经营所得按利润来交
阅读 98
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企业所得税汇算清缴怎么算啊老师
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:57
#税务#
您好,你要把税会差异的,调表,然后再按实际的来做
阅读 77
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老师,如果聘用的残疾人已经退休,领到退休金,还要给交社保吗?还能用来免残保金吗?
小菲老师
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提问时间:12/31 13:55
#税务#
同学,你好 不交社保 不能免
阅读 42
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金属制品生产企业增值税税负率在多少算是正常?增值税税负率今年比去年浮动多少税务局系统会预警?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 13:47
#税务#
您好,看12,税负是2.2%,不低于这个就没事
阅读 65
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老师,我们未按合同约定给设备供应商货款,我们的设备商就法院起诉了,我们败诉,律师费总共10万元,我们承担5万元,我们承担的5万元是转给我们的设备商,有法院判决书,这5万元我们能根据判决书税前扣除吗
郭老师
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提问时间:12/31 13:47
#税务#
不可以 绿所那边需要给你开发票才行
阅读 87
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