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帐载1-3月主营收入金额比电子税务局1-3月不含税开票金额多,应该怎么做调整?
郭老师
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提问时间:04/14 07:16
#税务#
你看一下你们单位有无票收入吗?
阅读 82
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老师,我想问下我们公司开通了建行的收款码,手续费是千分之三,我扫码1000元,它到账997,这个我应该怎么做账呢
妮老师
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提问时间:04/14 05:23
#税务#
你好,借银行997财务费用3贷预收1000
阅读 93
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老师,你好,请问,科技公司,主要卖计算机设备还有安装服务的,这种行业增值税税负是多少
董孝彬老师
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提问时间:04/13 22:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 153
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收到一张公司处置二手车的发票,购进当时已抵扣进项税,收了9000元,但是收到的二手车发票开了26000,现在是按26000申报未开票税还是按9000申报申报未开票收入?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 22:08
#税务#
您好,为什么只卖了9000,开了26000的发票?
阅读 89
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2022年3月份购买的搅拌车, 2025年2月份才认证进去 我做固定资产卡片的时候按2022年3月份入账,然后不提折旧?还是按2025年2月份做进去?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 22:03
#税务#
您好,意思是前面都没有折旧,是吧,您可以把前面的计提补做了
阅读 98
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个体户是不用交印花税和利润不用分红交个税吗
刘艳红老师
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提问时间:04/13 21:53
#税务#
您好,印花税是行为税,发生了就要申报,个体交了经营所得,账上的钱可以直接转给法人,
阅读 87
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年报的时候,有滞纳金怎么查,当时忘了记账了
刘艳红老师
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提问时间:04/13 21:42
#税务#
您好,你现在是要补以前滞纳金的账,是吧
阅读 94
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老师,你好,收到的银行利息,冲减财务费用-利息支出,现在是暂时没有实际的利息,所以账上利息支出-6.48为负数了,现在汇算清缴里 账载金额提示红色感叹号,利息支出应大于0,那我现在怎么操作,把利息支出改为0吗,然后在其他里调减6.48吗,可以这样操作吗
董孝彬老师
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提问时间:04/13 21:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
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老师,您好,请问一下民办学校免企业所得税申报的时候要填在那个地方
董孝彬老师
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提问时间:04/13 21:24
#税务#
您好,年度汇算:A107010表第9行填写符合条件的非营利组织免税收入。 季度预缴:A200000表第7行明细栏选择对应事项并填金额。
阅读 59
收藏 0
老师,第一次登入自然人扣缴端,没有密码,不是法人下载个人所税得APP扫码登入设置的吗
董孝彬老师
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提问时间:04/13 21:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
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我一个客户想把五金百货升为公司,经营范围:建筑(土建工程),货物,安装,装修,安装燃气设备及销售,这个小规模好还是一般纳税人好,税率是多少
苏晓燕老师
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提问时间:04/13 20:40
#税务#
您好一般纳税人和小规模没有可比性,看企业发展需要,一般纳税人一般计税建筑行业税率是9%
阅读 102
收藏 0
里面的无票税点是怎么计算来的
苏晓燕老师
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提问时间:04/13 20:35
#税务#
您好您这个业务我看着像是**形式计算扣税点,这个需要问问制作表的人,他们应该知道,从表格看不出来
阅读 116
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老师,晚上好,我这边是12月工资计提多了,多计提了,比如我计提了3660,实际1月发放3440,那么这里汇算清缴 账载金额填3660吗,还是3440
刘艳红老师
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提问时间:04/13 20:19
#税务#
您好,账载填3660,税收这里填3440,再调增20元就可以
阅读 67
收藏 0
老师好,实收资本的印花税(营业账簿)什么时候交交?收到投资款交还是可以年底一次性交?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 19:49
#税务#
您好,实缴的下月交,不是一次性交的
阅读 105
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兼职司机自带车给企业送货,个人代开发票项目名称是什么
刘艳红老师
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提问时间:04/13 19:39
#税务#
您好,这个开交通运输就可以
阅读 43
收藏 0
服务业预收账款,全额按照预收款交增值税,我想问按照权责发生制做收入的时候,这个分录怎么做
郭老师
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提问时间:04/13 19:36
#税务#
借银行存款 贷预收账款 应交税费应交增值税 然后按月确认收入,借预收账款贷主营业务收入
阅读 47
收藏 0
工资和社保都计入了主营业务成本,在申报企业所得税时,职工薪酬那里怎么填
郭老师
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提问时间:04/13 19:09
#税务#
进入成本费用的填写,计提的工资,社保工会经费,职工教育经费福利费 支付的职工薪酬填写实际发到手的工资,加个人负担的社保交个税 ,他和做成本费用里面没有关系
阅读 45
收藏 0
以自然人身份和以公司身份入股成立一家公司的区别是什么
刘艳红老师
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提问时间:04/13 19:06
#税务#
您好,自然人分红要交个税,公司不用交税费
阅读 35
收藏 0
老师,25年未结转成本多了,成本比收入高,如果在汇算清缴直接改,不调4季度报表有风险吗
刘艳红老师
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提问时间:04/13 18:33
#税务#
您好,汇算清缴调增就可以
阅读 46
收藏 0
我们总公司和分公司不在一个县区,但是属于一个市,我系统里申请了企业所得税汇总缴纳,但是为什么分公司还有企业所得税要申报?我刚看了一下,就地缴纳标识 是,那是不是当时办理错了,可是网上申请的时候好像不能选择的么?
董孝彬老师
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提问时间:04/13 18:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 95
收藏 0
小规模2026年补开2025年的销售发票,2025年销售已确认收入,但增值税未申报。2026年季度增值税该如何申报?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 18:28
#税务#
您好,你25年做了账,没有申报,那不是申报表和做的账对不上了
阅读 183
收藏 1
一个总公司,下面有几个分公司,如果各自之前是独立核算的话,各分公司在总公司这里拿货去卖,总公司需要交增值税吗,总公公司都在同一县内,能不能用那条同一县内免增值税的规定?那企业所得税呢,需要总公司给分公司开发票做成本发票吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/13 18:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 93
收藏 0
老师,开票一年每天都开同一家7张发票,现在发现税号错了一个数字,对方钱已转,现在可以不重开吗,对对方有啥影响呢
刘艳红老师
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提问时间:04/13 18:12
#税务#
您好,只要对方电子税务局上面能查到就没事
阅读 57
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财务报表第一次备案,不小心点成了2026年1月份的,填了这个季度的实际,我要填写2025年10月份的,现在填报了2026年的,那现在2025年怎么填写怎么办?
董孝彬老师
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提问时间:04/13 18:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 62
收藏 0
老师好,我有两个问题想要咨询 1、我们是非房企,有六千来万的工程款确定后期没有发票,这部分能入固定资产吗,我们实打实的花钱的; 2、还有一个问题现在需要报房产税,房产税原值按固定资产入账金额+地价,现在纠结的点是他这个地价是无形资产的入账金额(包含取得土地使用权所支付的税金等)还是单独土地使用权的价款。麻烦帮忙解答一下哈,谢谢谢谢
朴老师
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提问时间:04/13 18:03
#税务#
无发票工程款会计上可以入固定资产,按实际支出入账;但折旧不能税前扣除,汇算要调增。 房产税地价按 ** 无形资产账面原值(含契税等全部税费)** 计算并入房产原值
阅读 69
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请问房地产企业开发政府避险搬迁安置小区项目所占用的土地,有免征城镇土地使用税的政策吗?可以把文件发给我一下吗
暖暖老师
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提问时间:04/13 17:51
#税务#
你好,1. 保障性住房项目 - 对保障性住房项目建设用地(含政府避险搬迁安置小区),免征城镇土地使用税。 政策依据:《财政部 税务总局 住房城乡建设部关于保障性住房有关税费政策的公告》(2023年第70号)。 2. 棚户区改造项目 对改造安置住房建设用地(如政府主导的避险搬迁项目),免征城镇土地使用税。 政策依据:《财政部 国家税务总局关于棚户区改造有关税收政策的通知》(财税〔2013〕101号)。
阅读 64
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为什么财务报表看不到是谁报的呢
家权老师
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提问时间:04/13 17:49
#税务#
那个是不署名的,看不到
阅读 54
收藏 0
老师请问我24年亏损,25年抵扣部分但没抵扣完,26年1季度申报所得税时亏损未抵完部分怎么处理啊?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 17:47
#税务#
您好,这个不用做账,直接弥补就可以
阅读 51
收藏 0
老师我们是小规模公司在购进商品时对方让把货款转到个人账户,之后他们在用公司的名头开普票,有两次这样的交易了,要怎么办
家权老师
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提问时间:04/13 17:47
#税务#
那么需要对方写个委托收款书
阅读 45
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汇算清缴资产折旧、摊销及纳税调整明细表里的第7行其他应该填什么?
家权老师
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提问时间:04/13 17:43
#税务#
第7行“(六)其他”是固定资产大类下的“兜底”行次。它专门用来填那些确实是固定资产,但又无法归入前6类(房屋、机器、家具、运输工具、电子设备)的特殊资产。 如果你公司账上有以下资产,它们的折旧额通常填在这里: 观赏性/绿化类:名贵盆景、大型室外雕塑、高价装饰品(如昂贵地毯、壁画)。 特殊工具类:实验用玻璃器皿、特种模具、非生产用器具。 其他杂项:图书馆的图书、达不到“房屋”标准但金额较大的简易棚架、消防水池等特殊构筑物。
阅读 89
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