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你好老师,火车票计算抵扣这个重复申报了咋办啊,就是22年3月填了一次,申报了,22年8月申报增值税的时候又填了一次,这个重复的咋处理啊
董孝彬老师
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提问时间:11/06 17:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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如果本年度月末都忘记结转增值税了,次月缴纳增值税直接计入已交税金里面,这个做法是都正确,如果错误要怎么调整?
家权老师
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提问时间:11/06 17:25
#税务#
次月直接交税还是正常结转,不需要额外增设科目
阅读 34
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请问老师什么是十个点的专票
家权老师
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提问时间:11/06 17:16
#税务#
...
阅读 31
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你好,请问员工缴纳保险前,需要办理用功备案吗?
家权老师
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提问时间:11/06 17:16
#税务#
是的,劳动合同需要备案的
阅读 36
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请问境内支付境外平台的服务需要代扣代缴增值税吗?
家权老师
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提问时间:11/06 17:08
#税务#
国内公司支付境外公司服务费是否需要代扣代缴增值税和企业所得税,需根据具体情况判断,以下从增值税和企业所得税两方面进行详细分析: 一、增值税 代扣代缴条件: 根据相关规定,若境外单位或个人在境内发生应税行为(如咨询服务等),且未在中国境内设立经营机构,则境内公司作为购买方需代扣代缴增值税。 具体而言,若境外公司提供的服务完全在境外发生,且与境内无实际联系,则可能不属于境内提供的服务,无需缴纳增值税。 若服务在境内提供,或与境内有实际联系(如服务接受方在境内,或服务与境内不动产、自然资源等关联),则需代扣代缴增值税。 税率及计算: 增值税税率通常为6%(针对现代服务业),计算公式为:应扣缴增值税 = 接受方支付的价款÷(1 + 税率)× 税率。 代扣的境外增值税可以抵扣进项税,但需具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或发票等资料。 附加税费: 向境外支付费用时,代扣增值税的同时无需代扣城市维护建设税和教育费附加。 二、企业所得税 非居民企业纳税义务: 根据《中华人民共和国企业所得税法》第三条,非居民企业在中国境内未设立机构、场所的,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的,应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。
阅读 43
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税务情况说明,大致样板发我
文文老师
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提问时间:11/06 17:07
#税务#
我司自开业以来,业务量较少,交易频次低,且日常经营中极少开具发票。鉴于此情况,为规范税务管理、简化申报手续,特申请核定印花税并按期申报。我司承诺将如实申报纳税,积极配合税务机关工作,确保税款缴纳的合规性与及时性。望贵局批准为盼。
阅读 27
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老师,大米和油的开票税率是多少
文文老师
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提问时间:11/06 17:05
#税务#
大米的增值税税率9% 植物油税率是9%
阅读 54
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老师这个合同我给对方开票具体开什么
apple老师
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提问时间:11/06 17:04
#税务#
同学你好,开具 技术服务费 就行
阅读 41
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老师,请问下,我25年国税已经抵扣过的费用总金额2000元要做转出,税务那边不能做抵扣,我这边做账要分几步做?是只要做一个的分录借各费用2000,贷进项税额转出2000吗?然后在国税申报增值税的时候在附表二填在其他应作进项税额转出的情形这边填2000元就行了吗?
家权老师
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提问时间:11/06 17:02
#税务#
是的,就是那样做账和申报
阅读 180
收藏 1
我想核定印花税,按期申报,说写情况说明,具体怎么写,有电子版发吗
文文老师
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提问时间:11/06 16:58
#税务#
我司因业务量较大,合同种类繁多,难以逐笔计算印花税。为简化申报流程、避免遗漏,特申请核定印花税并按期申报。我司将严格按照税务机关的要求,如实申报纳税,确保税款缴纳的准确性和及时性。望贵局批准为盼。
阅读 61
收藏 0
老师好,一般纳税人开简易征收3的税率怎么开
文文老师
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提问时间:11/06 16:53
#税务#
税率直接选择3%即可
阅读 60
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小规模纳税人酒店,只报了开票收入。在携程美团等平台上的收入有90万,税局打来电话让补税,但是在平台上的订单客人也会来住店时开票。怎么在短期内查到发票是平台开的。要不就重复了
朴老师
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提问时间:11/06 16:41
#税务#
短期内查发票是否为平台开具,直接用全国增值税发票查验平台或电子税务局 “发票查验” 功能,录入发票代码、号码、开票日期等信息,查验结果会显示开票方,避免重复申报。
阅读 34
收藏 0
老板在其他平台购买的产品,报销后,是直接做 借主营业务成本 贷 银行存款?
家权老师
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提问时间:11/06 16:33
#税务#
为啥不通过库存商品呢?
阅读 51
收藏 0
摊销钉钉软件服务费,金额13000左右,是发票到了当月才能摊销吗?还是支付的当月就能摊销了?是按照哪个来按月摊销了?
文文老师
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提问时间:11/06 16:32
#税务#
支付的当月就能摊销了
阅读 27
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员工的车子,公司使用,必须签合同吗?不签合同,那加油票和过路费公司可以报销吗?
家权老师
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提问时间:11/06 16:26
#税务#
是的,必须要签合同才能报销费用
阅读 53
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公司注销实收资本和未分配利润要平账吗
家权老师
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提问时间:11/06 16:18
#税务#
是的,注销实收资本和未分配利润要平账
阅读 116
收藏 0
水利基金税率是多少呢
家权老师
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提问时间:11/06 16:13
#税务#
水利基金:企业按销售收入不含税金额的1‰。 根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税〔2016〕12号)规定:“一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。
阅读 53
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老师,我们给境外个人的佣金10万人民币,需要交什么税啊,交多少呢
文文老师
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提问时间:11/06 16:10
#税务#
你好,按增值税6%,个税20%
阅读 41
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老师好,城乡供水水源工程是不是适用简易征收
家权老师
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提问时间:11/06 16:10
#税务#
劳务清包才是简易计税,包工包料不是
阅读 36
收藏 0
老师 就是10月份时 就是计提10月份工资 发放9月份工资 但是代账公司做的是计提9月份工资 发放9月份工资 他这样做是不是不对的
家权老师
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提问时间:11/06 16:08
#税务#
代账公司可以那样子的
阅读 61
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之前作为固定资产购入的设备,现在卖给客户,开票要怎么开具呢?
家权老师
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提问时间:11/06 16:06
#税务#
直接按原来发票上新设备的税目和名称开
阅读 35
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资产原值是含税还是不含税?
文文老师
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提问时间:11/06 16:03
#税务#
若是一般纳税人,专票,资产原值是不含税
阅读 39
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请问,猫粮的税率是多少
家权老师
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提问时间:11/06 15:58
#税务#
宠物饲料产品不属于免征增值税的饲料,应按照饲料产品13%的税率征收增值税。
阅读 37
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请问国外客户送的原材料总金额5000有进口增值税650元,没有进口关税,又有运输公司开的的价外费发票,备注是代垫关税,怎么做账?都记入成本吗?
朴老师
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提问时间:11/06 15:56
#税务#
收到国外客户赠送的原材料(按公允价值入账):借:原材料 5000应交税费 — 应交增值税(进项税额)650贷:营业外收入 5650 支付运输公司代垫的价外费(代垫关税,虽无关税但价外费属采购相关支出):借:原材料(价外费金额)贷:银行存款(价外费金额)
阅读 38
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个税有正常报,增值税从25年5月开始没报,税务说还没异常。帮我预测下这种情况有罚款么
刘艳红老师
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提问时间:11/06 15:51
#税务#
您好,会有,最好是补申报了
阅读 34
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2022年企业做了应收账款800,主营业务收入800,方面没开票,今年回来了560,开了票,这个账务怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/06 15:48
#税务#
同学,你好 之前的分录红冲560,然后按照560开票,重新做分录
阅读 31
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老师,个体户缴税时不超过200万部分优惠多少?
小菲老师
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提问时间:11/06 15:46
#税务#
同学,你好 减半征收
阅读 30
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请问动产的超级价款优先权10日内要登记,这个要去哪里登记
家权老师
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提问时间:11/06 15:42
#税务#
在你们所在区县的房管局
阅读 307
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小规模纳税人发票超过30万和没超过都怎么记账?
刘艳红老师
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提问时间:11/06 15:41
#税务#
您好,没有超过把应交税费转到营业外收入,超过就是正常做账
阅读 31
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个体工商户和一般纳税人共用一个财务人员开发票,个体给一般纳税人开票是不是不属于违规?
小菲老师
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提问时间:11/06 15:36
#税务#
同学,你好 有真实的业务,是可以的
阅读 37
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