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项目地在内蒙,我们公司在北京,应该在哪里申报项目员工的个人所得税?
谢谢老师
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提问时间:05/16 11:20
#税务#
同学您好,应该是在北京申报哦
阅读 5829
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有限公司一般纳税人加工零件公司,可不可开普通发票或1%专票
家权老师
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提问时间:05/15 11:46
#税务#
你好,一般纳税人没有1%的税率
阅读 5829
收藏 2
2023年小规模纳税人季度销售额未超30万,会计分录怎么写?针对这笔免附加税的还用写会计分录吗?如果写,怎么写
朴老师
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提问时间:10/23 13:23
#税务#
如果2023年小规模纳税人季度销售额未超过30万,可以享受免征增值税的优惠政策。相应的会计分录可以按照以下步骤进行: 1.确认销售额:根据销售合同或销售发票,确认当季度的销售额。 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 1.确认应交税费:根据当季度的销售额,确认应交的增值税。 借:应交税费/应交增值税 贷:银行存款 1.结转增值税:在实际缴纳增值税时,结转相应的税金。 借:应交税费/应交增值税 贷:银行存款 如果销售额未超过免征增值税标准,则无需进行第2步和第3步的会计分录。 对于免征的增值税附加税,也需要进行相应的会计处理。一般来说,附加税是按照实际缴纳的增值税为基础计算的。如果增值税免征,则附加税也需要免征。相应的会计分录可以参照以下示例: 借:应交税费/应交城市建设维护税 应交税费/应交教育费附加 应交税费/应交地方教育附加等 贷:银行存款 在实际缴纳附加税时,结转相应的税金。 借:税金及附加等科目 贷:应交税费/应交城市建设维护税 应交税费/应交教育费附加 应交税费/应交地方教育附加等 同时结转实际缴纳的税金。 借:银行存款等科目贷:应交税费/应交城市建设维护税应交税费/应交教育费附加等同时结转实际缴纳的税金。借:银行存款等科目贷:应交税费/应交城市建设维护税应交税费/应交教育费附加等同时结转实际缴纳的税金。
阅读 5829
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增值税全电普票也需要发票标识入账吗?如何确定全电发票是否要入账,是按实际收到发票,还是网上税局查到为准?
青老师
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提问时间:05/04 14:11
#税务#
你好; 是的; 需要有的; 一方面比如 供财务人员及时查验,避免重复报销入账。 ;防止开票方恶意作废或红冲;也是便于税务系统的监管。试点纳税人可通过电子发票服务平台标记发票入账标识。纳税人以全电发票报销入账归档的,应符合财政和档案主管部门的相关规定。 以系统为准的;
阅读 5829
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老师,商贸企业新增了国内货运代理服务,报税的时候应该怎么报呢?
郭老师
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提问时间:05/16 10:03
#税务#
你好,6%附表1,一般计税服务一行里面。
阅读 5828
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我是公司A- 对方公司B(个体户) B欠A的发票,B个体户注销了,A的票怎么办
宋生老师
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提问时间:05/15 17:28
#税务#
你好,拿不到你就不能税前扣除。可以入账,
阅读 5828
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请问银行扣的手续费和年费开的增值税专用发票进项可以抵扣吗?
东老师
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提问时间:06/21 13:29
#税务#
你好,这个可以抵扣进项税额。
阅读 5827
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老师福利费不交工会经费吧
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:40
#税务#
您好, 不用,按工资来交的
阅读 5827
收藏 24
个体户开票金额、季度99233元、要交多少税费
东老师
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提问时间:06/21 09:13
#税务#
您好,这个免征增值税,个税需要看核定征收还是查账征收
阅读 5827
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请问老师,我司与台湾、越南有业务往来,提供软件开发服务和硬件打包做一个合同,收到款项后,软件服务免增值税,硬件正常缴增值税?按收款比例划分免税和缴税这样可以的吧?
小菲老师
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提问时间:05/16 14:57
#税务#
同学,你好 软件服务免增值税,硬件正常缴增值税?按收款比例划分免税和缴税这样可以的吧? 可以的
阅读 5827
收藏 24
免掉的增值税,小企业记到营业外收入,大企业记到其他收益,那免掉的附加税记到哪里
宋生老师
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提问时间:05/15 13:43
#税务#
你好也是一样的, 其实免的话,你可以不用计提。
阅读 5827
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第三道判断题是对还是错
小杜杜老师
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提问时间:05/15 11:30
#税务#
你好 这个说法是对的
阅读 5827
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如果对方公司给我公司开普通发票 票面一个点或者三个点 是不是对于我公司来说都可以 反正也不能抵扣
小锁老师
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提问时间:06/21 13:45
#税务#
您好,对的,就是这个意思的
阅读 5826
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老师请问与资产有关的政府补助,企业所得税应该在什么时候确认收益
刘艳红老师
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提问时间:06/20 19:33
#税务#
您好, 确认营业外收入后就要交企税
阅读 5826
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老师你好我们公司老板娘的工厂白云工厂,老板的公司田元,白云工厂的销售收入都会转到田园,那工厂转款到田元不需要田元还回去的款项怎么做收入
廖君老师
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提问时间:05/16 08:27
#税务#
您好,这个不是收入,是往来,就是田元欠白云的 借:银行 代:其他应付款-白云
阅读 5826
收藏 4
汇算清缴截止日期是哪天
文文老师
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提问时间:05/15 14:46
#税务#
汇算清缴截止日期是5.31
阅读 5826
收藏 0
老师,个税报错了,可以网上作废重新申报嘛?怎么操作的呢?
文文老师
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提问时间:05/15 15:39
#税务#
若是当月的,可以更正申报
阅读 5826
收藏 0
从租收入是全年的,这个时间填6月底还是12月底?现在申报上半年房产税
小锁老师
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提问时间:05/15 17:58
#税务#
您好,这个的话,是填写6月底
阅读 5825
收藏 24
你好,老师我给对方付了款项,有部分发票没开出来,对方必须要把发票开出来给我吗?
小菲老师
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提问时间:05/16 13:11
#税务#
同学,你好 之后需要开出来
阅读 5824
收藏 0
公司名下没有车,有机械租赁,汽油票能税前扣除吗
邹老师
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提问时间:06/21 16:08
#税务#
你好,这个汽油 是因为租赁使用的机械所发生的支出?
阅读 5823
收藏 11
请问假如其他应付款预提科目有100万余额,其他应付款其他明细科目余额有-50万,那请问本来预提的100万,可以只补50万的成本吗
小锁老师
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提问时间:06/21 16:22
#税务#
您好,这个是可以的,能补50万的这个
阅读 5823
收藏 24
不是说小微企业分为100万和100-300万两个区间来算吗,为什么题目中直接x了5%
小林老师
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提问时间:06/21 10:08
#税务#
你好,23年小微企业统一都是5%
阅读 5823
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这个怎么打 老师 还有认证勾选的怎么打
郭老师
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提问时间:06/21 11:00
#税务#
你好,勾选平台里面抵扣勾选 有一个农产品抵扣 是自产自销,他给你开的是免税普通发票吗?
阅读 5822
收藏 24
老师,请问支出给村民的土地流转款,如何做账,购买的生产设备实验仪器折旧按几年。购买的喷码机还没有投入使用,要计提折旧吗?
黄陆壹老师
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提问时间:05/15 11:35
#税务#
首先,关于支出给村民的土地流转款如何做账,这主要取决于款项的用途。 如果土地是用于抵押贷款,那么这笔款项应计入当期的管理费用。会计分录可以这样做:借:银行存款;贷:管理费用。 如果购买土地或者转让土地的时候支付了评估费,那么这笔费用应计入土地的成本,即无形资产。会计分录可以这样做:借:银行存款或应收账款;贷:无形资产-土地使用权、应交税费-营业税、城建税、教育费附加、营业外收入-出售无形资产收益。 其次,关于生产设备和实验仪器的折旧问题。仪器设备的折旧年限一般没有特别限定,但通常普通设备的折旧年限是5到10年。然而,具体折旧年限应充分考虑公司的财务盈利状况和折旧方式。如果设备价值较高,折旧年限也可能相对较长。 最后,关于购买的喷码机还没有投入使用是否要计提折旧的问题。企业通常应对所有固定资产计提折旧,但以下情况除外:房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产;以经营租赁方式租入的固定资产;已提足折旧仍继续使用的固定资产。因此,如果喷码机是你们的固定资产且已经购置,即使还没有投入使用,也需要计提折旧。
阅读 5822
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老师,娱乐公司收到的场地服务费,需要报文化事业建设费吗
小锁老师
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提问时间:06/21 13:25
#税务#
您好,这个的话是需要申报的,要
阅读 5821
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我当时23年调22年投资收益转多了,多转了400万,24年怎么调回来
甜椒老师
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提问时间:05/15 20:15
#税务#
同学您好!这个是当时的调整分录吗?
阅读 5821
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老师,企业安排残疾人就业,如果享受残保金政策,除了在申报残保金时采集信息,是否需要在残联中心备案?我咨询了有的说需要有的说不需要,有么有什么政策明确规定
耿老师
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提问时间:05/15 17:49
#税务#
企业安排残疾人就业后享受残保金政策**不需要在残联中心备案**。 企业安排残疾人就业,并享受残保金政策时,关键点在于按规定比例安排残疾人就业,并在申报残保金时提供正确的信息。根据现行的政策,用人单位需要按月安排残疾人就业才能减免当月的残保金,而且应当避免重复或不对称的就业信息记录,以免影响残保金的减免甚至受到行政处罚。 至于是否需要在残联中心备案,现行政策中并没有强制要求企业在残联中心进行备案的规定。企业主要是通过向地方残疾人联合会或指定机构申报残疾人保险金的支付金额,并依据审计结果决定是否需要缴纳残保金。全国统一平台的接入国家政务服务平台意味着信息已实现全国联网,这样企业只需确保其申报的信息准确无误即可。 现行政策没有明文规定,主要看当地怎么执行
阅读 5821
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老师您好,关联交易财务状况分析表,没有交易怎么填写划分标准说明?
宋生老师
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提问时间:05/15 19:31
#税务#
你好!没有交易不用做这个
阅读 5821
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老师,怎么在电子税务局里申报公积金?具体步骤是啥?
刘艳红老师
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提问时间:04/22 10:39
#税务#
您好, 不是在电子税务局,在当地公积金网站上面,打开后首页有操作手册的
阅读 5821
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老师,个体户工商户开增值税专票税率是3%还是1%?
家权老师
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提问时间:10/16 18:00
#税务#
小规模2023-27年开票的税率:适用3%的普票按1%,专票可以根据客户需要任选1%或3%。 另外农产品免税,不动产租赁和销售按5%。
阅读 5820
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