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老师,你好,2025年的退税已经退完了,但是收汇还没有收完, 有什么风险 呢?
朴老师
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提问时间:04/14 13:56
#税务#
超期未收汇且不符合视同收汇的,已退税款会被追回,还要按内销补税,同时影响企业退税信用等级。
阅读 44
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老师,固定资产转让出售的账怎么做?净值大,亏损的
刘艳红老师
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提问时间:04/14 13:56
#税务#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
阅读 75
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员工因公伤残住院中,目前公司为其购买社保,但工资不正常发放,这种情况如何入账!不发工资个税如何申报,同时个税人数和缴纳社保人数不一样会不会有问题?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 13:52
#税务#
您好,他的工资0申报就可以
阅读 123
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老师我现在在填写企业所得税申报表年报,请问我们公司交易性金融资产收益,要填写在那张表格,那一栏?怎么填写?
小菲老师
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提问时间:04/14 13:44
#税务#
同学,你好 交易性金融资产处置收益应填入《纳税调整项目明细表》(A105000)第4行“(三)投资收益”,并根据税会差异进行调整。
阅读 60
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税收优惠红利账单是什么意思?有房土,所得税等,要怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:04/14 13:35
#税务#
您好,最下面打个勾,提交就可以
阅读 89
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老师财务三个报表的关系是什么呀,23年和24年相互之间又有什么关系呀
小菲老师
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提问时间:04/14 13:32
#税务#
同学,你好 资产负债表 —— 是某个时点的快照(如2023年12月31日、2024年12月31日),展示企业“家底”:拥有多少资产,欠了多少钱,股东剩多少权益。 2024年的期初数 = 2023年的期末数,这是两年数据衔接的核心纽带。 利润表 —— 是一段时期的视频(如2023全年、2024全年),记录企业赚了多少钱:收入、成本、费用、最终净利润。 利润表中的“净利润”会转入资产负债表的“未分配利润”,连接两张表。 2023年的净利润影响2024年初的未分配利润,2024年的净利润则影响2025年初的未分配利润。 现金流量表 —— 是资金流动的流水账,解释“赚的钱是否真的变成现金”。它分为经营、投资、筹资三大活动。 现金流量表的“现金及现金等价物净增加额” = 资产负债表中“货币资金”的期末与期初差额。 利润表的净利润是现金流量表“经营活动现金流”的起点,但需调整非现金项目(如折旧、应收应付变动)。
阅读 86
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老师,我们客户和他的几家分公司都和我们有业务来往,这样有风险吗?业务是真实的
小菲老师
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提问时间:04/14 13:29
#税务#
同学,你好 业务真实就不要要紧
阅读 47
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老师,小规模企业增值税表说明发下
朴老师
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提问时间:04/14 13:25
#税务#
第 1 栏:3% 征收率销售额(含专票、普票、未开票) 第 2 栏:代开 / 自开增值税专用发票销售额 第 10 栏:小微企业(企业)季度≤30 万免税销售额 第 11 栏:个体工商户季度≤30 万免税销售额 第 15 栏:按 3%/5% 计算的应纳税额 第 16 栏:减按 1% 征收的 2% 减征额 第 22 栏:本期应补 / 退税额 专票不免税,普票季度超 30 万全额缴税
阅读 41
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我小规模纳税人,卖活的鸡,申报表是这样填写吗?他那个提示是不是可以不要管
朴老师
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提问时间:04/14 13:09
#税务#
填写的不对 把小微企业免税销售额(行 10)的 3689.78,从服务列剪切到货物及劳务列。 服务列的行 10 金额清零,保持 0.00。 核对免税销售额行 9,货物及劳务列同步更新为 3689.78,服务列保持 0.00。 保存申报,提示会自动消失。
阅读 115
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资产第二季度和三季度季度平均值不对,需要更正吗
小菲老师
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提问时间:04/14 13:08
#税务#
同学,你好 要更正的
阅读 32
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有一个️超了30万,增值税和附加税季度末分录怎么处理啊
刘艳红老师
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提问时间:04/14 13:00
#税务#
您好, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 附加税 借:税金及附加 贷:应交税费-附加税
阅读 52
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老师,咨询下我们4月份公司准备注销,然后所属期4月份申报的个税正常是3月份的,那4月份的工资要发放的话,是不是要和三月份的一起合并申报
暖暖老师
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提问时间:04/14 12:58
#税务#
你好分开申报才对的
阅读 44
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三月刚注册的新公司,个税零申报这个需不需要管
朴老师
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提问时间:04/14 12:57
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 73
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#请问# 老师!下图中的营业税是不是填要缴的增值税呀谢谢!
朴老师
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提问时间:04/14 12:56
#税务#
不是的。这一行空着不写
阅读 93
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应付账款余额大于实际余额,属于交接以前历史的原因。如果要调整余额应该做借:应付账款,贷:以前年度损益调整,还是借:应付账款,贷:营业外收入。或是其他什么分录?
小菲老师
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提问时间:04/14 12:45
#税务#
同学,你好 借:应付账款,贷:以前年度损益调整
阅读 52
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老师,我们公司的房产原来出租从租计征房产税,现在其中有一个房产证租客退租了,是不是要从价计征房产税呢
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:40
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 93
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调整更正了22年12月份的增值税申报表,补报收入2万,附加税申报表也调整了,必须要更正哪些表
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:39
#税务#
您好,12月的企税表,汇算清缴表,还有财务报表,都要更正
阅读 75
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省内项目跨区域经营,用预交企业所得税吗
小菲老师
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提问时间:04/14 12:35
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 26
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朴老师,印花税的税目有哪些?到底有哪些合同需要交印花税?我公司25年的的租赁合同没有交印花税怎么办?
朴老师
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提问时间:04/14 12:34
#税务#
同学你好 这些就是哦
阅读 46
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我开发的客户 把客户介绍给A公司,A公司转我3万费用,要求我开发票,我开发票的项目名称应该开什么
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:30
#税务#
您好,这个开现代服务*服务费就可以
阅读 58
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老师,固定资产报废取得的收入,需要申报增值税嘛
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:23
#税务#
您好,要的,这个要申报的
阅读 35
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老师好!1月份开了一笔沥青发票,进项发票是1100吨,金额4504500元,销项发票数量1290吨按照合同开出去了,金额5308350元,导致1季度利润虚高,要缴纳所得税16194.38元,现在我有什么办法少缴纳所得税吗?
小菲老师
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提问时间:04/14 12:22
#税务#
同学,你好 暂估成本
阅读 45
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老师,退休人员返聘签劳务合同,要按劳务收入申报吗,那预缴那么多,人家也不干
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:21
#税务#
您好,是的,这个汇算清缴会退的,只是先交而已
阅读 41
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老师,请问招待费没有发票的,但是报财报的时候是体现了有多少业务招待费的,我现在做汇算的时候把无发票的单独踢出来填到A105000表第30行(十七)其他,在第15行(三)业务招待费支出账载金额直接减去无发票的金额,这样做对吗?还是说不需要填到30行去,直接在15行税收金额那里改呢?
小菲老师
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提问时间:04/14 12:08
#税务#
同学,你好 第15行(业务招待费支出):仅填写有发票部分的账载金额,税收金额按有票部分的60%与收入0.5‰孰低计算。 第30行(其他):将无发票部分的金额全额填至此行调增。
阅读 60
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非营利组织商会小规模的所得税季度申报表银行利息收入填在哪一行
小菲老师
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提问时间:04/14 12:01
#税务#
同学,你好 银行利息(会计入财务费用 - 利息收入,冲减费用):不单独填行,直接并入第 3 行 “利润总额”(按利润表本年累计数填)
阅读 88
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老师,请教一下你, 我们投票需要用到审计报告,事务所出具的审计报告会作调整 ,不影响税务吧?
家权老师
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提问时间:04/14 11:58
#税务#
是的,那个不影响税务的
阅读 93
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老师,请问一下给客户的赔付的货损可以税前吗,客户没有给退货 就按相应价值给客户赔付了
家权老师
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提问时间:04/14 11:55
#税务#
那个是可以扣除的
阅读 78
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老师,收不到款,财税上要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:50
#税务#
您好,账上做坏账处理,这个是后面也收不到了,是吧
阅读 74
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你好老师,我公司是收购废旧汽车每次价格都不一样,大概不同价格8就种,这个结转成本怎么取单价合适
家权老师
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提问时间:04/14 11:47
#税务#
那个按全月一次加权平均处理
阅读 78
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你好 请问老师 小规模纳税0申,增值税已申报,但是财务报表和企业所得税点开,一直都是空白页,好几天登陆就是这样,请问下原因是什么呢
Fenny老师
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提问时间:04/14 11:42
#税务#
你好,你这个要问税务局(12366)那边,看是不是系统原因。 或者换浏览器试试。 电子税务局对浏览器版本、JavaScript、Cookie 支持有较高要求。建议: 使用 最新版 Chrome、Edge 或 Firefox 浏览器;
阅读 82
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