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补交18年28140应退28020钱没有退,我们直接抵扣了,怎么做账
郭老师
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提问时间:09/20 11:29
#建筑#
借利润分配,未分配利润 贷应交税费房产税28140 之前应该退的28020哪个科目有余额
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建筑行业,选择了一般计税和简易计税两种计税方法,然后开票的时候是不是可以选择税率和征收率
小智老师
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提问时间:08/30 15:51
#建筑#
建筑行业选一般计税或简易计税后,开票时主要依据项目性质定税率或征收率,一般计税多用标准税率,简易计税则适用特定低税率或征收率。
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老师,请问建筑工程行业做简易征收的实操流程怎么做?
朴老师
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提问时间:05/17 10:41
#建筑#
1.判断是否符合简易计税方法的条件:根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的规定,一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务、为甲供工程提供的建筑服务、为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。其中,建筑工程老项目是指《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目,或者未取得《建筑工程施工许可证》但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。 2.办理备案手续:如果符合简易计税方法的条件,纳税人需要向机构所在地主管税务机关办理备案手续。具体材料包括《建筑工程施工许可证》(复印件)或建筑工程承包合同(复印件)等。如果纳税人跨县(市)提供建筑服务并选择适用简易计税方法计税,需要按照相同的规定向机构所在地主管税务机关备案,但建筑服务发生地主管税务机关无需备案。 3.保留相关资料备查:纳税人需要完整保留简易计税方法建筑服务的资料备查,包括合同、发票、结算单等。这些资料将作为税务机关核查的依据。 4.计算应缴税款:根据简易计税方法的规定,纳税人需要按照销售额的3%征收率计算应缴税款。如果纳税人跨县(市)提供建筑服务并选择适用简易计税方法计税,还需要按照取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额计算应预缴税款。 5.提交申报并缴纳税款:纳税人需要在规定的期限内,通过金税盘上报汇总、打印或下载开票汇总表、填写流转税申报表等步骤,向税务机关提交申报并缴纳税款。
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老师,我们是建筑公司,别人**我们,这种**方式,弊端是什么呢
宋生老师
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提问时间:03/27 14:22
#建筑#
你好,你们的收入会比较大,然后成本费用发票可能跟不上
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老师我们是小规模建筑劳务公司,目前和对方签合同10万,但是其中8万是劳务人员工资,他们代我们发。清包工工程。 1、我们开票是差额开2万,还是10万 2、如果10万全开,我的成本8万如何做账? 3、我们顺便采购一些辅助材料,开票开工程服务吗?
cassie 老师
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提问时间:03/20 17:27
#建筑#
同学你好 开票还是正常10万开 工资计提,借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬 发放,借,应付职工薪酬 贷:应收账款 开发票,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交增值税
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老师好 请问下建筑行业自己的项目 不是**的 材料款发票必须要备注项目名称项目地址吗
宋老师2
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提问时间:03/15 15:11
#建筑#
你好!材料是不需要写备注的,你一定要备注也行,但是不强制要求。
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老师,您好,我想问一下我们是专业分包,我如果用简单的会计科目做账都需要哪些科目呢?不走工程结算和工程施工
郭老师
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提问时间:03/12 15:45
#建筑#
你好,借银行存款,贷主营业务收入、应交税费,借主营业务成本、 贷预付账款,应付职工薪酬
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老师早上好,请问一下,一般纳税人,月底的时候要计提税金及附加,但是这个数是按照哪个数计提的,是按进项税额吗?这个分录怎么写,
若素老师
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提问时间:03/08 09:18
#建筑#
你好,按照实际缴纳的增值税乘以附加税税率。
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土石方项目该怎么样做账,怎么设置会计科目?税率是怎么样的?感觉不知道怎么开头?
岳老师
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提问时间:03/02 21:40
#建筑#
这不是特殊行业,你直接套用核算软件里的会计科目就可以。一般纳税人9%税率。
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老师,建筑业的人工费税率一般是多少
王超老师
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提问时间:03/01 21:22
#建筑#
你好 你问的是增值税税率吧,这个是劳务费,按照13%的
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我们建筑公司2023年1月收到一张发票,23年2月已抵扣,现在开票方税务局发现发票有误,像这种情况,开票方怎么处理,我公司需要做什么
朴老师
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提问时间:03/01 09:20
#建筑#
同学你好 你们申请红字发票信息表
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建筑公司,我们是分包企业,承包人是我们的上游还是下游
棉被老师
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提问时间:02/22 09:42
#建筑#
你好 实务中一般理解为上游的
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老师,属于1月份的异地税,但是我在2月15日前交的,这个在抵扣的时候,还能在抵扣1月的吗?
陈陈陈老师
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提问时间:02/18 14:13
#建筑#
你好,是可以抵扣在一月份的
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老师 异地办理了外径证,开票后环境保护税和工会经费能在属地交吗?不在项目地缴纳?
郭老师
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提问时间:02/18 10:32
#建筑#
你好,你看项目所在地税务局那边要求,如果没有要求的可以啊。
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老师,你好,经营地涉税事项反馈表开具发票金额用填吗
郭老师
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提问时间:01/24 09:18
#建筑#
对的,是的,包含在里面的。
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老师,我们是建筑公司,我们找的外边的公司做的资料,对方给我们开的建筑服务*资料服务费,这样对吗
一鸣老师
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提问时间:01/23 17:01
#建筑#
错误,应该是开其他现代服务* 资料服务费
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你好老师,我是小规模公司,这个月开了300万消防工程发票,下个月又要开300多万,请问申报时这个月开的发票还是按小规模1%交税吗,消防工程包工包料发票内容开建筑服务-工程服务对吗?
暖暖老师
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提问时间:01/23 10:55
#建筑#
你好,超过30万的按照全部申报的需要
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公司在电子税局上显示的行业大类是科技推广和信息服务,但是公司实际的主营业务是建筑安装,材料销售 ,一般开九个点的建筑服务 和13%的材料销售专票,难得开一次6%的咨询服务,需要更改行业大类吗?不改有什么影响呢?
朴老师
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提问时间:01/22 15:29
#建筑#
这个不需要的 只要申请兼营就可以
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老师问一下,单位没有设计和监理的资质,但是营业执照的营业范围有设计和监理。那么开票的服务名称可以是设计费或者是监理费用吗
小天老师
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提问时间:01/09 19:48
#建筑#
您好,可以开的。 这个没有文件规定,有实际业务发生直接开就可以,税局只查是不是有实际业务发生
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建筑公司承包甲方的项目,其中包含购置机械车辆,请问这个购置的车辆如何入账?
新新老师
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提问时间:11/16 14:39
#建筑#
你好,那这个不正常啊,你这个车辆是什么车辆和这个建筑有啥关系?
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甲方提供水电,属于甲供材吗
新新老师
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提问时间:11/01 09:12
#建筑#
提供电的可以 水的,最好和税务局再确认一下。
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公司6/7/8/9月份没有发工资,也没申报个税,现在添加个税人员信息可以时间选到56月份吗?那前几个月的个税没有申报该怎么办?
文文老师
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提问时间:10/31 15:18
#建筑#
可以,现在添加个税人员信息可以时间选到56月份
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在同一家劳务公司,有雇员在两个地方发工资,那两个地方都要报个税么
文文老师
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提问时间:10/30 10:56
#建筑#
是,两个地方都要报个税
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老师好 我们是在农村修路 这个都是雇佣当地的农民工 工资怎么处理 做账怎么办 没法开票给我们
郭老师
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提问时间:10/27 15:51
#建筑#
你好,社保要求严格吗?或者是你看一下他们到了退休年龄。
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老师你好!请问小规模纳税人建筑公司增值税申报表主表第23行本期预交税款是️的什么内容
何江何老师
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提问时间:10/23 22:28
#建筑#
您好,指的是如果去税务代开票,现场交的。
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老师 我们是建筑行业,人力资源系统打印单位参加城镇社会保险基本情况只能查询最后一个月的吗,只能打印最后一个月的吗
东老师
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提问时间:10/23 16:10
#建筑#
查询几个月的,就得看你们当地的规定
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老师 这道题怎么算 谢谢老师
大明明老师
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提问时间:10/23 16:42
#建筑#
借:在建工程100000+3000+5000+650+1800 贷:银行存款100000+3000 应付职工薪酬1800 原材料5000 进项税额转出650
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老师,问下个体工商户经营所得汇算清缴在几月份
小菲老师
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提问时间:10/23 10:34
#建筑#
同学,你好 按照规定,对于一个人名下注册了两家或两家以上的个体户,在年终后需要进行“经营所得”的 汇算清缴 ,汇算时间为次年的1月1日至3月31日。
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老师,我想开个体户,注册资金是10万,后续注销需要缴满10万的注册资金吗?
逝水流痕老师
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提问时间:09/20 16:08
#建筑#
同学您好,是的,需要把认缴的缴满
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老师问下建筑施工企业购买的固定资产如挖机装载机工程已经完工了、还有一些项目在做但用不着这些机械其他项目签订了劳务分包合同、我现在这些机械折旧可以摊到现在的项目上吗?作为管理费用、有什么问题吗
向阳老师
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提问时间:09/19 22:41
#建筑#
您好,同学,请稍等下
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