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有一个人在我们公司**社保不拿工资,在别的公司领工资不交社保,请问我们公司需要按照员工给他申报个税吗? 这个账务又该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:06/05 14:06
#建筑#
同学,你好 当作正常员工申报社保个税
阅读 671
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建筑行业的老师们,工程技术服务 发票这样开可以吗
一鸣老师
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提问时间:06/03 11:18
#建筑#
怎么没有显示税目呢?你是提供的技术服务还是提供的工程施工服务?
阅读 671
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老师好 50万的工程款可以转好多劳务出去?
易 老师
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提问时间:06/02 12:41
#建筑#
同学您好,一般参考往年比例,没有的,筑施工企业人工,材料,费用的占比是多少,材料占比55%,人工20%,管理费占比12%,利润占比13%
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老师,如何计算建筑行业异项目一共缴纳了多少税款,老师,就是我不会计算有预缴的建筑行业的税负,实在弄不清楚,还请老师详细解答一下
玲竹老师
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提问时间:06/01 21:59
#建筑#
您好 应纳增值税=销项税额-进项税额 跟注册地的项目一样的计算税负率 预缴的也是单位实际缴纳的 比如销售额 1000 销项税额90 进项税额60 预缴了20 在机构所在地申报再缴纳10 实际一共缴纳了30 税负率30/1000*100%=3% 这样可以理解吗
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建筑工程项目上采购安装变压器如何入账
郭老师
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提问时间:06/01 18:58
#建筑#
你好给别人的吗 工程施工材料费
阅读 671
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请问 我们叫 劳务公司 开 劳务费发票给我们,请问税务要求我要配套那些附件?要不要工资表之类?谢谢?
一鸣老师
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提问时间:05/18 09:15
#建筑#
能证明这个劳务费的金额来源就行
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小规模纳税人本季度利润100万,企业所得税怎么算要交好多钱的税
青老师
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提问时间:05/16 17:45
#建筑#
你好; 23年的话; 这个是按照5%计算的; 所得税 =100万*5%
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建筑行业外地预缴增值税,比如本月销项减进项是120万,外地预交20万,本月应纳税100万。请问预缴怎么做分录,期末结转怎么做分录
刘倩老师
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提问时间:05/10 13:38
#建筑#
你好,借,应交税费,应交增值税,已交税金贷,银行存款。 其实这个没有说要结转,可以不用结转。
阅读 671
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建筑行业 机械租赁 可以开具发票 大类为 *建筑工程机械* 吗?
青老师
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提问时间:05/08 15:24
#建筑#
你好; 你们是 机械单纯的租赁吗 ? 好判断大类的
阅读 671
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您好,老师,我是3月有1笔建筑服务异地增值税预缴申报好了,并且已经扣完增值税和附加税了,在申报3月的时候没有把这笔已经交过的税收减掉,导致又扣了1次重复的税额,现在要更正申报,要先填附表四(税额抵减情况表)吗?填在第几列,还是直接主表填28行?
郭老师
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提问时间:04/28 08:58
#建筑#
对的,是的,附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写,然后主表28行里面填写。
阅读 671
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老师,您好现在小规模季度超30万,普票按百分之一交税,是吧
新新老师
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提问时间:04/28 11:15
#建筑#
你好,是的,是这样的对的。
阅读 671
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以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额,按照 3%的征收率计算应纳税额,,,,,请问在什么情况下适应这句话
新新老师
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提问时间:04/25 15:32
#建筑#
建筑业异地预缴增值税的时候这样计算。
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建筑业和建筑安装业都属于建筑业吗?在账务处理上有什么区别呢,新建建筑安装业建账需要注意些什么呢
小菲老师
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提问时间:04/23 11:32
#建筑#
同学,你好 建筑业和建筑安装业都属于建筑业吗? 都属于建筑业 没有什么区别
阅读 671
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老师,我公司,个税申报的工资薪金总额和所得税税前扣除的工资薪金不一致,有风险吗?会被税务稽查吗?
郭老师
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提问时间:04/05 12:27
#建筑#
你好,哪一个多哪一个少的。
阅读 671
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老师,做账时发工资的凭证后面需要什么附件
易 老师
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提问时间:02/04 13:36
#建筑#
同学您好,工资计算表就可以了
阅读 671
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建设单位要求公司今年就给开票,但是明年才能进行施工,公司把票开了,就需要进收入,那么这个成本要怎么预计入账?因为还没有发生支出的成本的,是不是可以预计一些成本?
小菲老师
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提问时间:10/31 13:40
#建筑#
同学,你好 是的,可以的
阅读 671
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房开企业,总包施工合同已签,又需补签补充合同,这种情况下:方案1:补充合同出来后,与施工合同一起到税局备案并申报印花税。方案2:先备案这份施工合同并申报印花税,待补充合同出来,另行备案并申报印花税。请问,上述方案中,那种方案正确?谢谢
鲁老师
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提问时间:10/07 17:34
#建筑#
你好同学,方案2比较合适的
阅读 671
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购买税控盘及税控盘维护费分录怎么做?
朴老师
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提问时间:07/11 08:38
#建筑#
1、一般纳税人购入金税盘时, 借:固定资产(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金; 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:管理费用 2、小规模纳税人购入金税盘时, 借:固定资产(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金; 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用
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间接人工,间接材料有哪些?
刘倩老师
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提问时间:06/09 09:37
#建筑#
你好!间接人工比如车间管理人工,间接材料,比如包装物等
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请问这个从业人数是怎么填写的?
星河老师
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提问时间:06/21 11:14
#建筑#
同学, 根据《财政部国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税[2009]69号)第七条规定,从业人数,是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和;从业人数和资产总额指标,按企业全年月平均值确定,具体计算公式如下: 月平均值=(月初值+月末值)÷2 全年月平均值=全年各月平均值之和÷12年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标.
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老师:请问2023年小规模纳税人新政中月销售额10万以下免增值税,是否意味着季度30万以下免税?谢谢!
王超老师
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提问时间:01/10 09:23
#建筑#
你好 不是的,现在是按照月度来计算的,不是季度的
阅读 671
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老师好!开具材料专票不需要备注项目名称和地址吧
郭老师
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提问时间:07/20 11:31
#建筑#
这个不用备注的,不是强制备注的。
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老师 建筑企业 跨区项目 收到甲方预付款 还没有开票 也是要先预缴吧 和开票时预缴操作是一样的吗
郭老师
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提问时间:03/18 14:52
#建筑#
对的,是的,正规的,需要这么做的。
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老师,我现在做老板私户的账,但是不知道怎么挂分录?想请教一下,就是公户转材料商买材料,但不是真的买,材料商只是赚税点的,然后材料商把税点扣下来后,通过它自己的私户把扣完税点的钱转老板私户,那对于我方私户要怎么做账呢?
郭老师
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提问时间:01/05 12:55
#建筑#
借其他应收款或者是其他应付款,个人账户 贷原材料。
阅读 671
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老师,我是建筑公司一般纳税人,我们公司有一个A项目,我们的A项目给甲方开的发票所交纳的增值税能工程成本吗?如果不能记成本,那增值税记到哪里?
邹老师
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提问时间:02/02 16:07
#建筑#
新年好,交纳的增值税,是负债科目,不是成本。 借:应交税费—未交增值税 , 贷:银行存款
阅读 671
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请教老师:建筑业要交哪些税,各个税如何计算?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 07:31
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 670
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请问建筑公司在异地做工程,如果在异地开设了分公司是不是就不用预缴了?如果是那对于总公司的账务处理和税收成本来说是预缴好一点还是开分公司好一点呢?
宋生老师
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提问时间:11/21 16:34
#建筑#
你好,是的,可以分公司去做。 最终的还是一样的
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国企房屋建筑业做账应该注意哪些问题?
小青青老师
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提问时间:10/18 22:33
#建筑#
您好同学,建筑业做账需要关注的事项包括收入、成本、税金等方面。 1.首先是收入的核算方法。收入的核算方式包括收到预付工程款、工程完工结算和结转收入。 2.其次是成本的核算。成本的核算是建筑业做账中最为关键的部分之一,发生的合同成本、材料费用、人工费用和机械费用等方面都应准确记录。 3.最后是税金的核算。税金核算主要包括月末结转增值税和下月缴纳增值税。对于预缴和一般计税的方法,公司需要按照规定付款并进行借、贷方操作。
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建筑业增值税税负一般在多少
高辉老师
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提问时间:09/30 12:09
#建筑#
你好,建筑业增值税税负1.5%
阅读 670
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补交18年28140应退28020钱没有退,我们直接抵扣了,怎么做账
郭老师
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提问时间:09/20 11:29
#建筑#
借利润分配,未分配利润 贷应交税费房产税28140 之前应该退的28020哪个科目有余额
阅读 670
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