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老师您好,想问下8月出口的没有开票,我10月申报这个8月的未开票出口收入,汇率是按照8月的汇率入账还是10月的汇率入账。
小智老师
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提问时间:11/03 14:20
#税务师#
你好!出口收入的汇率应按照收入实际发生时的汇率进行入账,所以应该使用8月的汇率来进行入账处理。
阅读 814
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租赁收款额和租赁付款额在数值上 是不是就差一个第三方的未担保余值
大贺老师
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提问时间:10/31 17:26
#税务师#
首先,租赁收款额包括以下组成部分: 承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额(扣除租赁激励)。 购买选择权的行权价格(前提是合理确定承租人将行使该选择权)。 承租人行使终止租赁选择权需支付的款项(前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权)。 由承租人、与承租人有关的一方、与出租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值1。 租赁付款额则包括: 承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额。 购买选择权的行权价格(前提是合理确定承租人将行使该选择权)。 承租人行使终止租赁选择权需支付的款项(前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权)1。 可以看出,租赁收款额比租赁付款额多出的部分主要是担保余值,包括出租人和承租人的担保余值以及独立第三方的担保余值1。此外,未担保余值也是租赁收款额的一部分,它表示租赁资产在租赁期末的预计残值减去担保余值后的余额2。 综上所述,租赁收款额和租赁付款额在数值上的差异不仅仅是第三方的未担保余值,还包括其他担保余值和未担保余值等因素。
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租赁合同以什么为计税依据,未明确租期的先贴5元吗,不是以全部租金为依据吗
小样儿demo
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提问时间:03/21 13:07
#税务师#
你好,你说的是印花税呀
阅读 814
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请问供应商给我开了发票,但是我不用付款,账务怎么处理,谢谢
cassie 老师
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提问时间:03/17 22:32
#税务师#
同学你好。不用付款的原因是此笔交易不存在?还是说这笔交易因为特殊原因不用支付。
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你好我们单位在市场上收的租金100+收的押金20-退的押金5-平台手续费1元=114打到我账上,我应该如何做账呢
朴老师
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提问时间:03/15 11:21
#税务师#
同学你好 发票砸开的呢
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这个题目的第四个选项不理解,只有以前期间的计提的原因消失才可以嘛,当期的情况不影响?
小菲老师
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提问时间:03/11 14:08
#税务师#
同学,你好 具体什么题目呢?
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老师你好问下,个体户一个月只能开10万发票吗
夏小夏老师
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提问时间:03/11 14:15
#税务师#
同学您好,没有发现有这个规定。
阅读 814
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重点群体以前年度退税的到账了,做到了借,银行存款,贷营业外收入,那结转怎么做分录
郭老师
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提问时间:01/12 09:09
#税务师#
你好,借营业外收入贷本年利润。
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请问老师,小规模纳税人第四季度28万普票➕专票6万超过30万。但是经纪代理服务差额征税,成本可以抵期初90万。请问抵扣后第四季度算是超过30万,还是没有超过30万呢。
金金老师
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提问时间:01/10 21:06
#税务师#
您好,这个的话是属于超过30万的这个的
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股权划转形成的资本公积需要缴纳营业账簿印花税吗?
宋老师2
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提问时间:01/09 10:37
#税务师#
你好,是的,这个是需要交的。
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我们给贴瓷砖瓦工的补贴和si膜的费用属于销售费用还是管理费用
艳子老师
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提问时间:01/05 19:41
#税务师#
您好, 这个计入管理费用就可以了
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老师,老板年底欠公司1000万借款,怎么计算个税
宋老师2
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提问时间:12/27 08:58
#税务师#
您好,这个就要看税务局怎么认定呢,如果认定你为分红的话要交20%。
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新公司注册对方已经开具发票,后面又因为市场监管系统有问题,系统重新分配了社会统一信用代码,请问原来开的发票怎么办?
新新老师
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提问时间:12/25 10:45
#税务师#
你好 开变更 后新 开发票 原来开出来的不用管
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13年以前的固定资产房产已经折旧,今年又追加了两万块钱办房产证那么需要改以前的报表吗?
宋老师2
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提问时间:12/05 15:34
#税务师#
您好!是的,正规的做法是需要盖以前年度的报表
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老师这题我算的420答案里没有,请问这题该选什么
liza老师
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提问时间:11/24 21:26
#税务师#
同学,您好!答案为367.5*(1+3*5%)=422.63元
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公司是一般纳税人 6%,主要做新能源核电开发,技术咨询;这个月销售18080元;不太清楚我们这个行业的 税负率是多少?因为是去年2022 12月开始营业,10月份才入第一下收入; 老师,请教一下 需要结转成本 正常是多少比例;及现在目前这个行业的税负率是多少?
向日葵老师
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提问时间:10/30 11:09
#税务师#
行业税负率约为3%,建议咨询税务热线12366
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增值税依据是销项减去进项,消费税是按领用多少交多少吗?
小天老师
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提问时间:09/27 20:24
#税务师#
您好,是的呢,形象理解:增值税是收付实现制,消费税是权责发生制
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租赁能延长资金融通期限怎么理解呢?
冉老师
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提问时间:09/26 15:39
#税务师#
你好,就是可以这么理解,租赁的付款是分期的
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老师这题目解析减600是啥意思?
小林老师
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提问时间:08/16 09:26
#税务师#
您好,根据您的题目,是500+(900-200-500)*50%,技术转让所得超过500万元部分,减半
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自产的商品发放给职工,职工需要按工资的组成部分缴纳个税,外购的商品发放给员工,员工是按照福利还是按照工资呢?
易 老师
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提问时间:08/10 22:57
#税务师#
学员朋友您好,做福利,个税的话也是合并到工资进行申报
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如果我要领发票,那是不是得先把所有发票都验旧了,才能领。还是验旧几张,就可以领几张
艳子老师
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提问时间:08/01 22:10
#税务师#
您好, 验旧几张只能领几张
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老师您好,这个题目中技术转让是属于财产转让吧?财产转让应纳税所得额不用再乘80%呢
冉老师
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提问时间:07/30 09:50
#税务师#
你好,学员,这个不乘以80%,是按照差额价税的
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一般保理业务我们要给对方保理公司付什么钱?
一鸣老师
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提问时间:07/25 17:15
#税务师#
付保理贷款的利息费用
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住房公积金缴最低基数,2320,那个人每月要缴多少钱
易 老师
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提问时间:07/17 18:15
#税务师#
企业选择的交费比例一般是最低5%,最高12%
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第5个那里全部含税收入,我填的是开票金额,不知道对不对,麻烦老板看一下,谢谢
丁小丁老师
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提问时间:07/16 14:05
#税务师#
您好!含税金额是发票上的价税合计金额
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经营租赁的汽车租赁,在电子税务局是填货物劳务还是服务不动产和无形资产里面
东老师
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提问时间:07/13 11:16
#税务师#
是服务不动产和无形资产里面
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申报表需要财务负责人审批 但是 分公司太多了 一个一个 负责人觉得比较麻烦 老师您有什么好的解决方法吗
李老师(1)
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提问时间:07/11 16:10
#税务师#
你好同学,你是说这是你们内部的规定呀,还是电子税务局的规定呀?
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请问税务师考证今年什么时候开始报名
文文老师
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提问时间:06/17 16:36
#税务师#
报名时间:2023年5月8日10:00至7月10日17:00
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就是开了普票21000元 也报税了 但是公户账上没有进账 进了老板私人账户 这个可以吗
新新老师
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提问时间:06/06 11:48
#税务师#
是的 可以的 发图了没看到
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老师计算第三题?为何算计税收入额,这个特许权2000,不是应该不超过4000元减800计入,为何也是打8折计入?
小天老师
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提问时间:05/27 16:48
#税务师#
您好,月度预缴和年度汇缴不一样,汇算清缴时,没有800的说法了
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