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如果题目中说了与收入配比的成本,其他题目中表述的发生相关成本及相关税费就不用再扣除了!!是吗?划线这里计算利润时就没再被扣除
冉老师
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提问时间:09/23 12:11
#税务师#
你好,这个,是的,这个特意说明一下专有的成本的 总成本的话下面会有列示的
阅读 755
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07年企业改制由有限责任公司改为股份有限公司,吸收其他股东,有涉及什么税吗
朴老师
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提问时间:08/22 15:03
#税务师#
根据现行法律法规明确规定,就股份制企业除注册资本外的资本公积、盈余公积及未分配利润转增股本中个人股东取得的转增股本数额,应甄别缴纳个人所得税
阅读 755
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请问老师,小规模纳税人可以抵扣购买的税控设备款吗?图片中显示无论取得专票还是普票都可以抵扣进项税?
朴老师
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提问时间:08/10 09:19
#税务师#
同学你好 这个可以抵扣 可以全额抵扣
阅读 755
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老师,请问法律去年考了拟亲和姻亲,但是我看讲义课件都没有,是不是去年新增加的内容
易 老师
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提问时间:08/04 20:49
#税务师#
学员您好,是的,对的,增加的内容当年一般比较容易被考到
阅读 755
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老师,中级今年报财管,税务师想报一科,报哪一科合适呢
一鸣老师
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提问时间:08/04 09:40
#税务师#
这个不好说,买税务师的教材看看,那本对你来说简单就报那个
阅读 755
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中标价10.94 底价4 税率20.5% 配送费97扣 利润是多少?怎么算? 高开高返
王雁鸣老师
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提问时间:07/18 14:59
#税务师#
同学你好,配送费97扣是个什么意思,麻烦你再详细描述一下,以方便老师理解和解答,谢谢。
阅读 755
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老师您好!项目结算时,开票100万,扣除增值税2.912万,质保金其他保金11.65,到公司的钱85.438。那这个11.65该怎么做账呢?一直挂应收账款吗?那不是造成利润多吗
青老师
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提问时间:07/17 10:51
#税务师#
你好; 你这个具体业务是什么;才好判断你的科目的; 有**吗
阅读 755
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求这道题的解法,谢谢
暖暖老师
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提问时间:07/17 11:08
#税务师#
应交增值税560/1.05*5%=26.67 扣除税金26.76*12%+560*0.0005=3.49 扣除项目合计434+16+3.49=453.49 增值额是560/1.05-453.49=79.84 增值率79.84/453.49*100%=17.60% 土地增值税79.84*30%
阅读 755
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这题不理解麻烦细说 最好给个汇总
文静老师
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提问时间:07/09 22:34
#税务师#
同学,你好 土地增值税扣除项目如下 (一)取得土地使用权所支付的金额(适用新建房转让和存量房地产转让) (二)房地产开发成本(适用新建房转让) (三)房地产开发费用(适用新建房转让) (四)与转让房地产有关的税金(适用新建房转让和存量房地产转让) 包括增值税、城建税、印花税。教育费附加视同税金扣除。 (五)财政部规定的其他扣除项目(适用从事房地产开发的新建房转让) 从事房地产开发的纳税人可加计扣除=(取得土地使用权所支付的金额➕ 房地产开发成本)×20% (六)旧房及建筑物的评估价格(适用存量房地产转让)
阅读 755
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老师,这里怎么理解呢?又是视为一并抵押,又说无权优先受偿?矛盾吗?
晓纯老师
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提问时间:07/02 16:42
#税务师#
同学,您好,如果建设用地使用权的土地上之前就有建筑物,那么抵押一个另一个视为一并抵押,但是如果是新增的建筑物的,并不是一并抵押的
阅读 755
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公司注销,存货怎么处理呀,需要交什么税吗
邹老师
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提问时间:06/27 09:12
#税务师#
你好,公司注销,存货需要按销售或者报废处理,是需要缴纳增值税等税款的
阅读 755
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个体户开的发票怎么作废,直接在国税网站开的
朴老师
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提问时间:06/25 09:23
#税务师#
代开的发票要作废吗 代开的网站作废
阅读 755
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一般纳税人不是没有征收律之说吗?为什么A也对
小天老师
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提问时间:06/23 20:29
#税务师#
您好,有的,比如水力发电公司,他用的是水力根本没有进项税,只能简易计税的、还有下面这个也是 增值税一般纳税人的单采血浆站销售非临床用人体血液选择简易计税的;
阅读 755
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c不理解,不是3减2吗?为什么是适用税率?
晓纯老师
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提问时间:06/23 20:54
#税务师#
同学,您好,一般纳税人销售自己使用过未抵扣进项税额的固定资产,3%减按2%,其他物品,按正常税率
阅读 755
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老师,这题1-3问不太理解?第一问为何不扣除在外勘查费用?第二问为何可以做用交的税剪掉返还的算限额?
罗雯老师
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提问时间:06/15 13:28
#税务师#
你好,因为第一问不是公司或者子公司发生的勘察费用,所以不能税前扣除。第二问可返还的所得税就相当于这部分不需要交,返还给公司,所以需要减除
阅读 755
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为什么是报表编制是以前年度损益调整报表编制前发现不是在库存商品吗?
小天老师
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提问时间:06/14 20:53
#税务师#
您好,1分录是未销售在库存商品,2分录已销售,他本来科目是主营业务成本了,这个损益科目用 以前年度损益调整 来替代
阅读 755
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我5月份开了几张电子普通发票, 6月份对方企业让我把一部分电子普通发票冲红一下 我还用把红冲的发票发给对方吗
耿老师
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提问时间:06/06 17:59
#税务师#
你好!可以给对方一份电子发票
阅读 755
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老师税务师课程开课了吗
郭老师
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提问时间:05/30 22:36
#税务师#
你好 课程一直都有的
阅读 755
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印花税税率那个记忆口诀是啥
一鸣老师
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提问时间:05/26 11:15
#税务师#
一猪藏俩宝,五谷出二土。三奸商拦车买鸡。融资借钱零点五,营业账簿二点五。
阅读 755
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老师,公司租的宾馆,做为办公住宿,然后开的住宿费发票,一年15万,可以所得税扣除吗
邹老师
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提问时间:05/05 11:45
#税务师#
你好,公司租的宾馆,做为办公住宿,然后开的住宿费发票一年15万,是 可以在所得税税前扣除的
阅读 755
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问处置损益为什么不把之前计提的公允价值变动损益转到投资收益这部分加上呢
一休哥哥老师
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提问时间:04/14 11:32
#税务师#
问处置损益为什么不把之前计提的公允价值变动损益转到投资收益这部分加上呢? 答:以前是加的。现在新准则不加。
阅读 755
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老师好,我看不懂这道题的答案 我的计算是: 7月:(5000-875-800)=3325,小于4000;(3325-800)*20%=505 8月:(5000-875-800)=3325,小于4000;(3325-800)*20%=505 9月:(5000-875-600)=3525,小于4000;(3525-800)*20%=545 10月:5000-875=4125,大于4000,4125*0.8*0.2=660 11月:5000-875=4125,大于4000,4125*0.8*0.2=660 12月:5000-875=4125,大于4000,4125*0.8*0.2=660
小施老师
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提问时间:04/14 11:34
#税务师#
你好,学员,租赁所得按租金扣掉合理的费用后不满4000元的再扣800后的金额按20%交纳个税
阅读 755
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请问第二季度申报时,利润表本期数是填4-6的合计吗?上期是填1-3月的合计,对吗
邹老师
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提问时间:07/05 15:57
#税务师#
你好,第二季度申报时,利润表本期数是填4-6的合计,上期是填写上年4-6的合计
阅读 755
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老师请问税务师的考试中多选题的得分情况,如果我只选择一个答案,并且这个是正确答案之一会得0.5分吗?例题目的正确答案是ABCD; 我的答案只选择了A 会得到0.5分吗这情况
王雁鸣老师
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提问时间:10/01 10:45
#税务师#
同学你好,如果是2分的题目,会得到0.5分的。
阅读 755
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老师,你好,这道题中,答案应纳税所得额为什么减800,这800是减的什么,还有所得税费用是怎么算的?
柳老师
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提问时间:06/10 20:12
#税务师#
你好,折旧调减所得税800万元
阅读 755
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69题,e选项是不是因为题目中问的是汇鑫公司所涉犯罪所以没有受贿罪,
夕夕老师
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提问时间:12/08 14:08
#税务师#
同学你好,题目已知条件问的就是单位犯罪呢
阅读 755
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为什么查了很多税务师事务所股东只有一个人,而且有的注册资金才10万
易 老师
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提问时间:09/24 09:41
#税务师#
同学您好,可能有挂扣的人您可能不了解,2个人不能开税务师事务所,发起设立税务师事务所应当具备下列条件:有3名以上的发起人(普通合伙2人);有10名以上专职从业人员,其中有5名以上取得《中华人民共和国注册税务师执业注册证书》者;注册资本30万元以上;有固定的办公场所和必要的设施;审批机关规定的其他条件。
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必刷550,124页,第5小问,应交所得税为什么用(2000-1500)*10%
税法老师
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提问时间:10/16 19:02
#税务师#
不好意思,您指的是哪本必刷550科目呢
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物流辅助的税率是多少
新新老师
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提问时间:11/19 09:08
#税务师#
你好。你好,物流辅助服务的税率6%。
阅读 755
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老师,这个企业跟税法是一致的,都是一次性计入成本的,为什么还要调整呢?
冉老师
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提问时间:06/08 09:54
#税务师#
你好,学员,这个会计是计入资产成本的,按期摊销,税法是可以一次性扣除的,不一样的
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