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老师 我们法人借款50万 必须要在12/31还进来吗
文文老师
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提问时间:12/31 17:06
#税务#
是的,归还后,次年再借
阅读 60
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现在开票系统里面是当月的进来的票减去开出去的票吗?这个月没有开完的票可以累积到下个月开出去吗
家权老师
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提问时间:12/31 17:05
#税务#
那个不能累计的哈,下月重新计算开票额度
阅读 107
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2019年成立的公司,股东实缴截止日期是什么时候
文文老师
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提问时间:12/31 17:05
#税务#
2019年成立的公司,股东实缴截止日期2032年6月30日
阅读 71
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老师您好我们给个体商店提供销售牛奶半年累计10万左右,对方不要发票,可以做无票收入不?还是必须要开票?
家权老师
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提问时间:12/31 17:04
#税务#
知道对方的名称就可以开发票
阅读 75
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老师你好,注销公司时,实收资本还有10万,要怎么清为0呢
家权老师
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提问时间:12/31 17:02
#税务#
可以直接退回给股东的
阅读 64
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老师 广州社保购买有半年了 但是医保个人账户没钱
文文老师
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提问时间:12/31 17:00
#税务#
你好,是灵活就业医保吗
阅读 59
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老师消费者以公司名义开普通发票 这个开票信息怎么填呀 金额填上去没有税率怎么办
文文老师
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提问时间:12/31 16:53
#税务#
你好,是个人代开发票还是?
阅读 74
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老师,河南26年残疾人个税专项扣除啥政策?和25年有啥区别?之前是免税,现在变成啥了?
郭老师
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提问时间:12/31 16:53
#税务#
根据《中华人民共和国个人所得税法》第五条规定,经省政府同意,现将我省残疾、孤老人员和烈属所得及因自然灾害遭受重大损失减征个人所得税有关政策公告如下: 一、对残疾、孤老人员和烈属的综合所得和经营所得,按每人每年8000元的限额减征应纳税额:不足8000元的据实减征。 (一)关于减征对象认定 1.残疾人员是指持有民政、退役军人事务、残疾人联合会等主管部门颁发的有效证件的人员。 2.孤老人员是指年满60周岁且无法定赡养义务人或法定赡养义务人丧失劳动能力的个人。 3.烈属是指烈士的父母或抚养人、配偶、子女。 (二)关于优惠政策执行 1.纳税人同时符合残疾、孤老人员和烈属个人所得税优惠政策的,选择其中一项适用优惠政策,不能累加执行。一经选定,一个纳税年度内不得变更。 2.纳税人取得的综合所得和经营所得,应按纳税年度合并计算其减征税额。同时有综合所得和经营所得的,可自行选择减征顺序,应先在其中一项所得中减征,减征不完的可以在另一项所得中继续减征。 3.残疾、孤老人员和烈属取得综合所得和经营所得可在预扣预缴、预缴环节减征个人所得税。符合综合所得、经营所得汇算清缴规定情形的,在次年进行汇算清缴时办理。 4.残疾、孤老人员和烈属取得综合所得、经营所得办理汇算清缴时,汇算清缴地与预缴地规定不一致的,用预缴地规定计算的减免税额与汇算清缴地规定计算的减免税额相比较,按照孰高值确定减免税额。 5.残疾、孤老人员和烈属个人临时从事生产经营取得的经营所得,代开发票时不享受减征政策,可以在年度汇算清缴时办理。 二、因自然灾害遭受重大损失的,由省政府根据受灾情况另行确定。 因自然灾害遭受重大损失,是指纳税人因大风、冰雹、洪涝、地震、滑坡、泥石流以及其他自然灾害造成的重大损失。 三、纳税人同时符合本公告第一条和第二条情形的,适用最优惠政策,不再累加执行。 四、纳税人符合本公告规定条件减征个人所得税的,由纳税人自行判断是否符合减征条件,自行申报减征,相关证件及证明材料由纳税人留存备查,并对材料的真实性、完整性负责。留存备查材料,除需具备居民身份证件,还包括:残疾人员需具备有关部门颁发的有效证件,孤老人员需具备有关部门开具的证明材料,烈属需具备有关部门颁发的烈士证书和有关证明材料。 纳税人享受减征事项的,需填报《个人所得税减免税事项报告表》,并报送扣缴义务人或者主管税务机关。 五、各级财政、税务、民政、卫生健康、退役军人事务、应急管理、残联等部门应加强工作配合和信息共享,确保政策执行到位。 六、本公告自2026年1月1日起施行。《河南省地方税务局关于个人所得税有关政策问题的通知》(豫地税发〔1995〕第147号)同时废止。 河南省财政厅 国家税务总局河南省税务局 2025年7月8日
阅读 70
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公司做汽修的,又有卖配件的,这个税率都是一样的吗
家权老师
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提问时间:12/31 16:51
#税务#
是的,都是一样的税率的
阅读 80
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我们给甲方开3%的专票,回来办公费用发票可以抵扣进项吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 16:45
#税务#
您好,可以的,这个可以抵扣的
阅读 69
收藏 0
我们做餐饮的,现在改成了查账征收了,小规模纳税人 ,经营个人所得税抵扣要普票还是专票
刘艳红老师
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提问时间:12/31 16:38
#税务#
您好,这个要普票就可以了
阅读 76
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老师,请问下我司9月份预付了一笔货款4214131.22元给a公司,a公司10月开票给我司只开了4188516.18元,少了25615.04元,问了a公司说这个25615.04元是结算费率错了做了调账分摊,请问这个我要怎么做账合适?
郭老师
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提问时间:12/31 16:36
#税务#
你好,这以后发票还给你开进来吗?如果不开的话,你就和有发票的一样做,但是抵扣不了所得税
阅读 320
收藏 1
老师好,请问:老板用于个人的消费在公司报销,这块能在公司扣出吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 16:36
#税务#
您好,这个可以计入福利费中
阅读 91
收藏 0
请问企业所得税汇算清缴可以减少收入吗
家权老师
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提问时间:12/31 16:35
#税务#
只有国债利息和投资收益可以减少
阅读 55
收藏 0
老师,请问一下,我是今年刚成立的建筑劳务分包公司,这个月除了开免缴增值税的30万元发票外,又多开了80万元的建筑分包的劳务票,那我这个季度怎么交税款?要缴哪些税款?能列个明细给我吗?
暖暖老师
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提问时间:12/31 16:35
#税务#
你好缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税,工资申报个人所得税
阅读 78
收藏 0
老师您好,以前年度个人所得税单位申报记录里的税金和实际缴纳的税金不一致,实际缴纳时候多了12.06,当月发生过更正申报,在系统里的记录是最后一次申报的记录吗?我看银行的扣款记录是第一次申报的时间,这种情况要怎么查询是那个人出了错误呢?
郭老师
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提问时间:12/31 16:16
#税务#
系统申报之后的是更正之后的金额, 然后你去查完税证明,这里是实际支付的 或者查银行回单
阅读 56
收藏 0
老师会出现什么情况,如果和报关单顺利不一样的
朴老师
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提问时间:12/31 16:15
#税务#
同学你好 是不是有错别字?
阅读 105
收藏 0
老师,发票的工程名称写总承包工程后面少写了桩基工程四个字这个有没有影响
家权老师
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提问时间:12/31 16:12
#税务#
没有影响的,正常做账就行
阅读 61
收藏 0
您好老师,合同名称和开票名称不一致有问题吗?合同名称具体,开票名称模糊,可以吗?
家权老师
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提问时间:12/31 16:05
#税务#
开票名称要开明细具体
阅读 60
收藏 0
我们购入玉米,比如出厂是35吨,到厂子卸货是34.93吨,其中0.07是杂,就是那些玉米皮之类的,我们自己承担,开发票的话,数量就不一致可以嘛,算是我们合理损耗了吧
刘艳红老师
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提问时间:12/31 16:04
#税务#
您好,是的, 这个算是合理损耗
阅读 54
收藏 0
只要发票左边带旅客运输服务字眼,不管是不是滴滴平台还是小猪平台开的,都能正常计算抵扣对吗
家权老师
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提问时间:12/31 16:03
#税务#
直接根据发票上的税金抵扣
阅读 47
收藏 0
25年第三季度研发一款新产品,再25年第四季度将这款产品销售。请问研发这款产品产生的人工费跟材料费能申报研发加计扣除吗
文文老师
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提问时间:12/31 15:56
#税务#
你好,若在科技局立项,且在税局备案了 ,可以
阅读 60
收藏 0
我们公司交给供电局电费,然后公司部分出租给A公司,A公司承担的电费,我们公司可以直接开电费发票给A公司吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 15:56
#税务#
您好,可以开分割单,最好别开
阅读 102
收藏 0
我们是做电商行业的,领导做的账很粗糙,收入退款费用都是随便确认的。这样的账务处理安排我负责,她汇报。内心很不认可,是否有必要换工作
刘艳红老师
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提问时间:12/31 15:55
#税务#
您好,如果做得不爽,可以换个工作
阅读 56
收藏 0
老师,你好,请问对公付了保险费,但是发票开不回来了,账务怎么处理
文文老师
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提问时间:12/31 15:55
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 50
收藏 0
请问材料发票有了进项,销项怎么开?要完全根据进项的数量开具吗
家权老师
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提问时间:12/31 15:47
#税务#
根据出库的数量和销售单价开具
阅读 55
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不征税项目和免税项目的进项税处理如下: 不征税项目:对应的进项税额可以抵扣,因为不征税收入本身不属于增值税征税范围。 免税项目:对应的进项税额不得抵扣(需做进项转出),因免税属于税收优惠,但享受优惠的同时需放弃进项抵扣权。 依据:《增值税暂行条例》第十条及财税[2016]36号文第二十七条。 这个是刚刚从正保AI得到的回复,怎么理解
朴老师
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提问时间:12/31 15:45
#税务#
增值税抵扣链条是否参与 不征税项目:不属于增值税征税范围,不参与抵扣链条,对应进项税只要不专用于免税 / 简易计税等不得抵扣项目,可以抵扣。 免税项目:属于增值税征税范围但免征销项税,抵扣链条断裂,对应进项税不得抵扣,需转出。
阅读 498
收藏 2
老师您好,我们公司打了8万给这家公司,然后这家公司可以开给我们的发票,只有经营范围内有的都可以开是吗
家权老师
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提问时间:12/31 15:45
#税务#
根据业务内容开票就行
阅读 67
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你好,不征税项目和免税项目能都抵扣进项税?
文文老师
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提问时间:12/31 15:42
#税务#
不征税项目和免税项目,不能抵扣进项税
阅读 116
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老师您好 2025年资产负债率怎么算?
刘艳红老师
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提问时间:12/31 15:42
#税务#
您好 资产负债率=负债总额÷资产总额×100%。
阅读 55
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