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有一个️超了30万,增值税和附加税季度末分录怎么处理啊
刘艳红老师
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提问时间:04/14 13:00
#税务#
您好, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 附加税 借:税金及附加 贷:应交税费-附加税
阅读 51
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老师,咨询下我们4月份公司准备注销,然后所属期4月份申报的个税正常是3月份的,那4月份的工资要发放的话,是不是要和三月份的一起合并申报
暖暖老师
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提问时间:04/14 12:58
#税务#
你好分开申报才对的
阅读 44
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三月刚注册的新公司,个税零申报这个需不需要管
朴老师
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提问时间:04/14 12:57
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 73
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#请问# 老师!下图中的营业税是不是填要缴的增值税呀谢谢!
朴老师
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提问时间:04/14 12:56
#税务#
不是的。这一行空着不写
阅读 93
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应付账款余额大于实际余额,属于交接以前历史的原因。如果要调整余额应该做借:应付账款,贷:以前年度损益调整,还是借:应付账款,贷:营业外收入。或是其他什么分录?
小菲老师
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提问时间:04/14 12:45
#税务#
同学,你好 借:应付账款,贷:以前年度损益调整
阅读 52
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老师,我们公司的房产原来出租从租计征房产税,现在其中有一个房产证租客退租了,是不是要从价计征房产税呢
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:40
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 92
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调整更正了22年12月份的增值税申报表,补报收入2万,附加税申报表也调整了,必须要更正哪些表
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:39
#税务#
您好,12月的企税表,汇算清缴表,还有财务报表,都要更正
阅读 75
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省内项目跨区域经营,用预交企业所得税吗
小菲老师
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提问时间:04/14 12:35
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 26
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朴老师,印花税的税目有哪些?到底有哪些合同需要交印花税?我公司25年的的租赁合同没有交印花税怎么办?
朴老师
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提问时间:04/14 12:34
#税务#
同学你好 这些就是哦
阅读 46
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我开发的客户 把客户介绍给A公司,A公司转我3万费用,要求我开发票,我开发票的项目名称应该开什么
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:30
#税务#
您好,这个开现代服务*服务费就可以
阅读 58
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老师,固定资产报废取得的收入,需要申报增值税嘛
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:23
#税务#
您好,要的,这个要申报的
阅读 35
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老师好!1月份开了一笔沥青发票,进项发票是1100吨,金额4504500元,销项发票数量1290吨按照合同开出去了,金额5308350元,导致1季度利润虚高,要缴纳所得税16194.38元,现在我有什么办法少缴纳所得税吗?
小菲老师
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提问时间:04/14 12:22
#税务#
同学,你好 暂估成本
阅读 45
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老师,退休人员返聘签劳务合同,要按劳务收入申报吗,那预缴那么多,人家也不干
刘艳红老师
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提问时间:04/14 12:21
#税务#
您好,是的,这个汇算清缴会退的,只是先交而已
阅读 41
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老师,请问招待费没有发票的,但是报财报的时候是体现了有多少业务招待费的,我现在做汇算的时候把无发票的单独踢出来填到A105000表第30行(十七)其他,在第15行(三)业务招待费支出账载金额直接减去无发票的金额,这样做对吗?还是说不需要填到30行去,直接在15行税收金额那里改呢?
小菲老师
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提问时间:04/14 12:08
#税务#
同学,你好 第15行(业务招待费支出):仅填写有发票部分的账载金额,税收金额按有票部分的60%与收入0.5‰孰低计算。 第30行(其他):将无发票部分的金额全额填至此行调增。
阅读 60
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非营利组织商会小规模的所得税季度申报表银行利息收入填在哪一行
小菲老师
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提问时间:04/14 12:01
#税务#
同学,你好 银行利息(会计入财务费用 - 利息收入,冲减费用):不单独填行,直接并入第 3 行 “利润总额”(按利润表本年累计数填)
阅读 88
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老师,请教一下你, 我们投票需要用到审计报告,事务所出具的审计报告会作调整 ,不影响税务吧?
家权老师
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提问时间:04/14 11:58
#税务#
是的,那个不影响税务的
阅读 93
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老师,请问一下给客户的赔付的货损可以税前吗,客户没有给退货 就按相应价值给客户赔付了
家权老师
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提问时间:04/14 11:55
#税务#
那个是可以扣除的
阅读 78
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老师,收不到款,财税上要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:50
#税务#
您好,账上做坏账处理,这个是后面也收不到了,是吧
阅读 74
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你好老师,我公司是收购废旧汽车每次价格都不一样,大概不同价格8就种,这个结转成本怎么取单价合适
家权老师
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提问时间:04/14 11:47
#税务#
那个按全月一次加权平均处理
阅读 78
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你好 请问老师 小规模纳税0申,增值税已申报,但是财务报表和企业所得税点开,一直都是空白页,好几天登陆就是这样,请问下原因是什么呢
Fenny老师
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提问时间:04/14 11:42
#税务#
你好,你这个要问税务局(12366)那边,看是不是系统原因。 或者换浏览器试试。 电子税务局对浏览器版本、JavaScript、Cookie 支持有较高要求。建议: 使用 最新版 Chrome、Edge 或 Firefox 浏览器;
阅读 82
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老师我现在在填写汇算清缴企业所得税的数据,其中资产总额平钧值,是每个季度的平均数/4,最后一季度,审计报告的资产期末和第四季度的不一样,请问我要按审计报告的资产总额,填汇算清缴的平均吗?第四季度的财务资产总额我要更正吗?
小菲老师
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提问时间:04/14 11:42
#税务#
同学,你好 资产总额计算: 季初、季末数 → 全部用审计报告审定后的资产负债表数 季度平均值 =(季初 + 季末)÷2 全年平均值 = 4 个季度平均值 ÷4
阅读 51
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老师,请问23年已经提完折旧的固定资产,25年汇算资产原值和累计折旧摊销额还需要填这项资产吗?
家权老师
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提问时间:04/14 11:41
#税务#
只要没报废都得填报,只是不填当年计提的折旧
阅读 43
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老师你好,这个是个体户开超500万后要报报表,上面这些是未建账前核定征收挂的账,现在这样调平可以吗?
朴老师
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提问时间:04/14 11:39
#税务#
可以调平,但这只是账务核销,还需补两步合规动作: 补审批说明:每笔调整附《往来清理说明》,注明为核定遗留挂账、确认无债权债务后核销; 补证据链:配套合同、发票、付款凭证(能补则补),证明业务真实。 仅做分录不附资料,税务查账仍可能被认定为调账不实或虚减 / 虚增收入。
阅读 86
收藏 0
老师,业务员报销油费,按1元/公里报销,没有发票怎么报
家权老师
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提问时间:04/14 11:39
#税务#
那么直接在工资里边造车补
阅读 43
收藏 0
老师好,在做汇算清缴,25年公司卖了一辆公司名下的车,请问老师,那么报汇算清缴时一定要报a105090(资产损失税前扣除及纳税调整明细表)这张报表吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:37
#税务#
您好, 要的,在2025年企业所得税汇算清缴时,若公司处置了名下车辆且产生资产损失,需填报《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)
阅读 189
收藏 1
老师,1季度从业人数是按25年12月底的还是26月1月的?
家权老师
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提问时间:04/14 11:33
#税务#
季末是看3月末,季初是按12月末
阅读 31
收藏 0
朴老师,租赁合同需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:04/14 11:32
#税务#
你好,那个需要按租赁合同交印花税
阅读 28
收藏 0
老师,第一季度产生一笔业务,发票4月份才收到,现在4月份取得的发票可以入账到第一季度里面吗
家权老师
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提问时间:04/14 11:31
#税务#
可以的,可以3月就暂估成本费用
阅读 47
收藏 0
老师我们4月升了一般纳税人,4月初交了一笔电费,对公转的,开票过来备注的是2月的电费开的专票,这个怎么入账,用从新开普票吗。
家权老师
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提问时间:04/14 11:26
#税务#
那个直接含税计入成本费用就行,做不抵扣勾选
阅读 83
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印花税可以交的时候计提吗?现在所有东西都申报了才发现忘记计提印花税了,可以在次月做计提吗?有什么坑吗
家权老师
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提问时间:04/14 11:22
#税务#
一般都是发生当月计提,申报的时候交
阅读 85
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