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老师好,税率百分之17降为百分之13,含税金额1900,怎么算出税率差,和怎么开百分之13发票呢
朴老师
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提问时间:07/31 16:32
#税务师#
1900到底是13%的价税合计还是17%得价税合计
阅读 787
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这个不太好理解,求助
桂龙老师
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提问时间:07/31 09:52
#税务师#
同学,你好, 2023年2月订合同的时候,没有明确金额。 5月份,双方结算后,确定了金额,那么在6月份的时候,就要申报印花税了
阅读 787
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这个客户之前给她开票金额为6195元 发票遗失 公司规定是加税重开,13%的税率 那么应该开多少钱的发票? 普通发票。 不要复印件。 多少金额?
郭老师
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提问时间:07/31 10:12
#税务师#
你好,还是原价开就可以的,之前的发票红冲让对方去税务局报备,发票丢失就行。
阅读 787
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不是三年和还要加收滞纳金吗?没说加收滞纳金怎么也对呢,上题却因为没说税款的万五就给判错了
小天老师
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提问时间:07/30 23:03
#税务师#
您好,您说得对,这个不能选,表述不完整 因应税船舶违反规定造成少征或者漏征税款的,海关可以自应当缴纳税款之日起3年内追征税款,并自应当缴纳税款之日起按日加征少征或者漏征税款0.5‰的滞纳金
阅读 787
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要在北京退休,能断缴社保吗
易 老师
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提问时间:07/27 09:18
#税务师#
同学您好,这个各地不一样,建议请到当地官网 查询或您可与主管员联系确认
阅读 787
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老师,厂区外的岔路口几家企业合资的道路修缮的建筑服务发票,怎么账务处理?
郭老师
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提问时间:07/26 13:02
#税务师#
金额大的长期待摊费用。
阅读 787
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老师,对于A选项有疑问,不是直接捐赠不能扣吗?虽然后面是给目标脱贫地区,但他直接的也能扣?不通过红十字中心或县级以上政府来捐赠可扣??
冉老师
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提问时间:07/25 18:25
#税务师#
你好,学员,因为是目标脱困地区的 可以直接扣除的
阅读 787
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该题目中从哪里可以看出2025已扣除现金折扣100?
金金老师
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提问时间:07/19 14:18
#税务师#
您好,题目看不出来,只是说,现金折扣默认是按照折扣后的
阅读 787
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2013年8月1日以后购进的固定资产都可以抵扣进项税吗
王雁鸣老师
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提问时间:07/17 22:07
#税务师#
同学你好,2013年8月1日以后购进的设备类固定资产都可以抵扣进项税,不动产类固定资产不可以。
阅读 787
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求这道题的解法,谢谢
暖暖老师
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提问时间:07/17 11:08
#税务师#
应交增值税560/1.05*5%=26.67 扣除税金26.76*12%+560*0.0005=3.49 扣除项目合计434+16+3.49=453.49 增值额是560/1.05-453.49=79.84 增值率79.84/453.49*100%=17.60% 土地增值税79.84*30%
阅读 787
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我一个供应商我们付款12300元,但是他开发票只开了12000元,多付的300元说下次开运费发票过来,我怎么做账呢
venus老师
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提问时间:07/16 10:12
#税务师#
同学,对方支付多少就做多少→_→下次300发票给你帐就平了
阅读 787
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请问老师,我勾选、认证了14张专票的进项税发票,为什么申报的时候只出来13张。
玲竹老师
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提问时间:07/11 19:34
#税务师#
您好 请问可以手工修改数据么
阅读 787
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为什么买了税务师课程,看不了2022年的内容
金金老师
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提问时间:07/10 21:14
#税务师#
您好,现在已经在更新最新的课程啦
阅读 787
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老师您好!我们公司还没有启用数电票,还有纸质版的发票,可以启用吗?因为税控盘服务费准备到期了,
王超老师
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提问时间:07/10 15:14
#税务师#
你好 可以阿,这两种发票都是可以同时使用的
阅读 787
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求这道题土地增值税的解法
wu老师
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提问时间:07/09 16:49
#税务师#
你好 可扣除项目: (1)发票金额600万元 (2)发票旧房购置价及按每年加计 5%,600×5%×7=210(万元) (3)购房契税18万元 (4)转让环节税金0.5+(1000-600)÷(1+5%)×5%×(5%+3%+2%)=2.40(万元) 可扣除合计:600+210+18+2.4=830.4 增值额=1000/(1+5%)-830.4=121.98 增值率=121.98/830.4=14.69%,小于50%,适用税率30%。 应交土地增值税=121.98*30%=3.66万
阅读 787
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网银年费做哪个科目啊
一鸣老师
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提问时间:07/06 16:49
#税务师#
你好,这个计入财务费用手续费
阅读 787
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老师 这个题怎么理解,我感觉我理解不了
来来老师
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提问时间:06/29 10:07
#税务师#
你好 一般是B 出口退税 借:应收出口退税款 应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 贷:应交税费——应交增值税(出口退税)
阅读 787
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老师,不太理解为何这个税后利润为何不用除持股比例?被投资企业税后利润应该按我所持有的股份再来分配吧?
一休哥哥老师
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提问时间:06/29 11:23
#税务师#
分回来的28500的投资收益就是乘以了投资企业的持股比例后的金额
阅读 787
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你好,请问下老师,请问下之前预缴的所得税,到年度汇算清缴时,利润是亏损的,之前预缴的税款退回来了,请问下怎么做会计会录呢
朴老师
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提问时间:06/27 11:48
#税务师#
同学你好 是什么会计准则
阅读 787
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该题未涉及变更原行政行为,AD为什么错误?
小天老师
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提问时间:06/16 16:27
#税务师#
您好,是否强制执行按行政强制法,AD说直接是不对的
阅读 787
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老师,对于A选项,我感觉之前有做过什么孳息是不征的,那个是针对增值税还是企业所得税??
薛薛老师
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提问时间:06/15 17:05
#税务师#
尊敬的学员您好!不征税收入的孳息免税,这是企业所得税,增值税是流转税。
阅读 787
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老师,这题1-3问不太理解?第一问为何不扣除在外勘查费用?第二问为何可以做用交的税剪掉返还的算限额?
罗雯老师
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提问时间:06/15 13:28
#税务师#
你好,因为第一问不是公司或者子公司发生的勘察费用,所以不能税前扣除。第二问可返还的所得税就相当于这部分不需要交,返还给公司,所以需要减除
阅读 787
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画圈的金额是怎么计算出来的?不是应该是8850除以1.09吗?
来来老师
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提问时间:06/13 20:30
#税务师#
你好 农产品抵扣进项税=8850*0.09=796.5 增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 依据 财政部 国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知(财税〔2017〕37号) 财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知(财税〔2018〕32号) 财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)
阅读 787
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请问贷方的租赁负债—租赁付款额的32000是怎么计算出来的?
薛薛老师
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提问时间:06/11 10:27
#税务师#
尊敬师长的学员您好!租赁负债额=50000*(135/125-1)*8
阅读 787
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老师请问公司租的房子办公。房东未提供发票。公司支付租赁费时需要代扣代缴个税吗
郭老师
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提问时间:06/06 19:35
#税务师#
对的是的,正规的需要这么做的
阅读 787
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国家税务总局有权起草、拟定税收法律、法规草案,提出税法修订以及税收政策建议草案,并会同有关部门审议上报,按照相关立法程序提请审理,税法一经审定颁布,税务机关以及一切纳税单位和个人都必须严格遵守。( )
青老师
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提问时间:06/06 11:36
#税务师#
你好; 你这个主要是问什么; 要判断 对错吗
阅读 787
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老师好!这题自产涂料用于集体福利要视同销售缴纳增值税的吧?
邹老师
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提问时间:05/31 09:05
#税务师#
你好,这题自产涂料用于集体福利,是需要视同销售缴纳增值税的
阅读 787
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入库前的仓储费用是计入存货成本的。这里是因为使用前,所以不是计入存货成本吗?
易 老师
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提问时间:05/28 22:18
#税务师#
同学您好,您好,您的具体 问题/情况 是什么 ?
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今年利润负数2000元,上年利润负数3000元,怎么做同比增长率
一鸣老师
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提问时间:05/27 16:21
#税务师#
上年利润负数3000元,怎么做同比增长率=-2000/(-2000+3000)*100%
阅读 787
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个体工商户,核定征收,如果5月开普票12万,6月开普票8万,4月没有开票,按季度申报纳税的,请问该季度是否要交增值税?
金金老师
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提问时间:05/26 21:41
#税务师#
您好,那你这样,最后是不需要的了
阅读 787
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