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老师，请问纳税凭证在哪里查？
文文老师 | 提问时间：11/07 15:12

#税务#

可通过电子税务局【我要办税】-【证明开具】-【开具税收完税证明(文书式)】查询开具;

阅读 33

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老师小规模公司能开13%的专票吗
文文老师 | 提问时间：11/07 15:12

#税务#

小规模公司，不能开13%的专票

阅读 67

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我们是小规模，房租跟水电费，对方公司都开成了1%的房租，这样开可以吗？另外这家公司注册地点在一个区，在另外一个区租了宿舍，这样也不太合理吧
家权老师 | 提问时间：11/07 15:10

#税务#

不行的税率错误，房租的税率是5%

阅读 40

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24857.82除以1.06=23450.77 再乘以0.06=1407.05 请问是不是这样核算不含税和税额？
家权老师 | 提问时间：11/07 15:08

#税务#

是的，就是那样计算的哈

阅读 46

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老师，麻烦问下新接手的酒店账发现前面的除了银行存款能对上其他都是乱七八糟的，该计提的应交税费也没有计提直接就缴纳了，工资也是。只有开办费摊销了，固定资产都没有。从开业到现在也没有库存现金，前会计是按照银行流水做的账，如果我现在接手只是兼职也只能按照银行流水做账，我本来是有正式工作的会不会有风险。
家权老师 | 提问时间：11/07 15:07

#税务#

烂账直接不手，找你做就是背锅的

阅读 41

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老师，请问手机租赁平台以什么金额作为销售收入？
文文老师 | 提问时间：11/07 15:04

#税务#

以订单金额做为销售收入

阅读 33

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提供无人机喷洒农药，收取的费用，税率是多少？小规模纳税人
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 15:00

#税务#

您好，这个是服务类的，按1%

阅读 48

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老师，请问送货单写着是条纹T恤的，但是发票写的是衬衫这样是可以的吗？
家权老师 | 提问时间：11/07 14:58

#税务#

不可以那样子的，税局会认定是虚开

阅读 43

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请问小规模如果当月有开增值税专票给客户，又有收到增值税专票的进项，进项能抵销项吗？
小菲老师 | 提问时间：11/07 14:51

#税务#

同学，你好不可以的

阅读 38

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请问老师，去年的专票纸质的老板才拿来报销，这个现在可以入账吗？
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 14:50

#税务#

您好，金额不大，直接入当年就可以

阅读 50

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请问我们的客户税务发函调过来，我们这的税务又函调了我们上游的加工厂，由于加工厂已经不营业（没人提交资料），又没注销，导致回涵异常，这种情况会影响我们的纳税人等级吗？
家权老师 | 提问时间：11/07 14:48

#税务#

那个不会的，不影响你们公司的，你们据实回复就行

阅读 27

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老师好，开发票给抖音公司的平台补贴，做什么科目？
小菲老师 | 提问时间：11/07 14:44

#税务#

同学，你好做收入分录，主营业务收入、其他业务收入

阅读 58

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小规模纳税人可以给甲方开具3%的建筑安装服务专票吗？对于甲方来说收到3%的专票有问题吗？合规吗？
文文老师 | 提问时间：11/07 14:44

#税务#

小规模纳税人可以给甲方开具3%的建筑安装服务专票甲方收到3%的专票没有问题，合规

阅读 65

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老师们下午好。请教个问题。我公司10月出口一单。成交方式CIF。报关单上运费，保费都有填写数据。单子下半部分商品栏所以商品价格合计数单纯就是商品本身的价格，没有加上运保费。也就是说报关单信息做错了，成立方式CIF，商品价格只填FOB价格。那现在是需要主动去找海关修改商品价格吗？假如不改报关单的话，我发票怎么开呢，报关单商品价格已经是错误的了，该加上没包含运保费，我没法用这价格扣除运保费来确认收入啊？
朴老师 | 提问时间：11/07 14:42

#税务#

建议改报关单（避免合规风险），暂不改的话发票开 CIF 总价（备注运保费），按 FOB 价（总价 - 运保费）确认收入，留存差异说明。

阅读 36

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小规模增值税季度不超过30w，确认收入的分录税费要单列出来吗
家权老师 | 提问时间：11/07 14:40

#税务#

是的，需要单独列出增值税，季末判断不交，就转入营业外收入

阅读 45

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我们的开业活动，找了广告公司，他们租了场地，布置了物料，对方开不了场地租赁费，可以开现代服务的哪一小类
文文老师 | 提问时间：11/07 14:35

#税务#

可以开现代服务*广告服务

阅读 65

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公司投资别的公司的实收资本怎么入账
小菲老师 | 提问时间：11/07 14:35

#税务#

同学，你好借：长期股权投资贷：银行存款

阅读 35

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老师，全年纳税证明，怎么打印，操作流程
家权老师 | 提问时间：11/07 14:34

#税务#

我要办税-证明开具-开具税收完税证明

阅读 27

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每一天的平均成本都不一样，因为每天的数量和平均成本都不一样，怎么算整个月的一个平均成本呢？
文文老师 | 提问时间：11/07 14:26

#税务#

存货单位成本=[月初库存货的实际成本+∑（当月各批进货的实际单位成本×当月各批进货的数量）]/（月初库存存货数量+当月各批进货数量之和）

阅读 62

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老师打印机开发票开什么类目
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 14:20

#税务#

1090627990000000000 其他文化、办公用设备或器具文化办公用设备 13%

阅读 53

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您好，办理出口退税。货款未收齐，可以先办理退税的吗
家权老师 | 提问时间：11/07 14:18

#税务#

根据相关政策，出口企业在满足一定条件下，即使未全额收汇也可以申请退税。这些条件包括：具备增值税一般纳税人资格；已办理进出口权的整套手续；完成出口退税认定手续；货物已报关出口。在上述基本条件满足的情况下，国家会退还出口企业在国内收取的增值税和消费税，使出口货物以不含税的价格进入国际市场。

阅读 59

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老师好，开票的时候，技术服务费，信息系统服务和软件开发服务，同一家公司，有的时候开混了，会有啥问题么
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 14:15

#税务#

您好，这个大类都是一样的，所以并不会有影响

阅读 30

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税务电话过来补税金，应申报不含税收入1653396.91元，销项税额214941.6元。当期申报不含税收入1295222.99元，销项税额157701.58元，应补收入358173.92元，销项税额是358173.92*0.13=46562.61元？
家权老师 | 提问时间：11/07 14:13

#税务#

是的，就是那样计算的

阅读 38

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请问下公司是自然人独资企业，法人代表都是同一人，没有员工，能不能用法人代表申报个税
小菲老师 | 提问时间：11/07 14:12

#税务#

同学，你好不可以的

阅读 43

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老师问下每周有五六百人兼职老师线上培训的，这部分成本占营业额60%，没有代扣代缴，怎么税前扣除，要计划怎么操作税前扣除没
小菲老师 | 提问时间：11/07 14:04

#税务#

同学，你好你这个情况，需要发票才可以税前扣除

阅读 31

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我们是一般纳税人，发票金额超过多少需要提供合同
小菲老师 | 提问时间：11/07 14:02

#税务#

同学，你好一般公对公都需要合同，没有金额限制

阅读 31

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老师，超豪华小汽车起征点从今年变动了，那考试时起征点按90万还是130万算呢？
暖暖老师 | 提问时间：11/07 14:00

#税务#

你好，按按照90万课本还是

阅读 176

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网上办理取消监事业务，经办人可以代办几家业务，
郭老师 | 提问时间：11/07 13:51

#税务#

你好，这个没有限制几个企业

阅读 46

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税务注销的时候显示存在开票活代开记录，且当前全链条发票领用等级为高或中
朴老师 | 提问时间：11/07 13:46

#税务#

税务注销时显示存在开票或代开记录，且当前全链条发票领用等级为高或中，表明企业不能直接进行简易注销或即办注销，需要通过一般注销流程。具体如下：联系主管税务机关：向当地税务部门咨询出现该提示的原因以及需采取的措施。提供相关证明材料：根据税务机关要求，准备企业注销税务登记申请审批表、企业财务清算报告等材料。注销发票领用等级：在税务机关指导下，填写注销申请表格，完成发票领用等级的注销手续。等待审核：提交申请后，等待税务机关审核企业的账务调整、经营情况的真实性和合理性等。完成注销手续：审核通过后，税务机关会出具相应证明材料，企业凭此继续完成工商注销、银行注销等其他手续。

阅读 346

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老师，请问如何在7月份的个税中添加人员信息，系统显示已经申报完成不可添加
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 13:45

#税务#

您好，这个要去窗口操作，线上操作不了

阅读 44

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