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附表四在增值税主表里有体现吗
宋生老师
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提问时间:05/15 11:08
#税务#
你好,是的,但是要手动填进去。
阅读 5800
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老师您好,我们公司租了农民的荒山、田地,农民没有票,怎么入账?
宋生老师
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提问时间:06/21 16:25
#税务#
你好,你可以用收据入账,但是没有发票不能税前扣除。
阅读 5799
收藏 20
老师,公司位于镇下面的村,房产税和土地使用税需要交吗
郭老师
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提问时间:06/20 22:41
#税务#
房产税交 土地使用税不用
阅读 5799
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老师,商贸企业新增了国内货运代理服务,报税的时候应该怎么报呢?
郭老师
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提问时间:05/16 10:03
#税务#
你好,6%附表1,一般计税服务一行里面。
阅读 5799
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这个表的本年累计数是在科目余额表里累计借贷方找吗,
廖君老师
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提问时间:05/15 17:02
#税务#
您好,是的,期间选1-12月,发生额的借贷方累计
阅读 5799
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老师,机动车统一发票就是专票,那普票是怎么写的
小菲老师
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提问时间:05/15 10:16
#税务#
同学,你好 机动车统一发票就是专票,没有普票
阅读 5799
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个体户一般纳税人也是能抵扣进项税额的是吗
东老师
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提问时间:05/16 11:20
#税务#
你好,也可以抵扣进项税额的。
阅读 5798
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在填企业所得税汇算年度申报表时,将部分账面上的管理费用填止营业成本,请问在填纳税调整项目明细表时还需要调增吗?如要调增应该在哪里填写?
bamboo老师
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提问时间:05/15 15:40
#税务#
您好 请问管理费用什么原因要纳税调增
阅读 5798
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老师,如何处理乱账?没有头绪了
陈钊老师
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提问时间:06/21 22:06
#税务#
您好,处理乱账可以按照以下步骤进行: 1. 收集资料:收集企业的会计凭证、报表、账本、合同等所有相关财务资料。 2. 核对账目:从总账开始,逐一核对各个科目余额与实际情况是否相符,检查明细账目与总账的一致性。 3. 清理资产负债:盘点现金、银行存款、存货、固定资产等,核实往来账款,清理长期挂账的款项。 4. 纠正错误:对于发现的记账错误、漏记等问题,按照会计准则进行更正。 5. 完善制度:建立健全财务管理制度和内部控制制度,防止再次出现乱账。 6. 编制调整分录:根据核对和清理结果,编制调整分录,使账目准确。 7. 重新建账:如果乱账情况非常严重,可以考虑重新建账,但要确保数据的准确过渡。 8. 税务申报调整:结合账目调整情况,对税务申报数据进行相应修正。 9. 后续监控:持续监控账目情况,确保新账的规范和准确。 处理乱账需要耐心和细心,逐步梳理,不要急于求成。如果自己实在觉得困难,也可以考虑聘请专业的财务人员或机构来协助处理。
阅读 5797
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老师,娱乐公司收到的场地服务费,需要报文化事业建设费吗
小锁老师
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提问时间:06/21 13:25
#税务#
您好,这个的话是需要申报的,要
阅读 5797
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个体户开票金额、季度99233元、要交多少税费
东老师
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提问时间:06/21 09:13
#税务#
您好,这个免征增值税,个税需要看核定征收还是查账征收
阅读 5797
收藏 24
从租收入是全年的,这个时间填6月底还是12月底?现在申报上半年房产税
小锁老师
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提问时间:05/15 17:58
#税务#
您好,这个的话,是填写6月底
阅读 5797
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食品加工企业税负是多少?
宋生老师
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提问时间:05/15 15:10
#税务#
你好,你问的是什么税?你是小微企业吗?
阅读 5797
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公司是服务性企业,主要的成本是差旅和工资,我把工资和差旅归集到了主营业务成本里,企业所得税汇算清缴的时候应该怎么填报
朴老师
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提问时间:05/15 15:55
#税务#
1.工资成本:在计算主营业务成本时,你需要将工资费用计入其中。这通常涉及到两个会计分录:首先是计提工资,即借主营业务成本,贷应付职工薪酬;然后是支付工资,即借应付职工薪酬,贷银行存款。在填报企业所得税汇算清缴表时,工资成本应作为“主营业务成本”的一部分进行填报。你需要确保填报的金额与你的会计记录一致,并附上相关的工资支付凭证和计算依据。 2.差旅费成本:差旅费通常也属于企业的主营业务成本之一。在会计记录中,你可能已经将差旅费计入到了“主营业务成本”或者相关的费用科目中。在填报企业所得税汇算清缴表时,你需要将差旅费成本作为“主营业务成本”或者相应的费用项目进行填报。同样,你需要确保填报的金额与你的会计记录一致,并附上相关的差旅费报销凭证和计算依据。
阅读 5797
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请问老师,我司与台湾、越南有业务往来,提供软件开发服务和硬件打包做一个合同,收到款项后,软件服务免增值税,硬件正常缴增值税?按收款比例划分免税和缴税这样可以的吧?
小菲老师
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提问时间:05/16 14:57
#税务#
同学,你好 软件服务免增值税,硬件正常缴增值税?按收款比例划分免税和缴税这样可以的吧? 可以的
阅读 5796
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收入不中断费用中断(为享受6万元扣除)怎么处理
文文老师
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提问时间:08/21 11:27
#税务#
是指每月5000元,无法正常扣除?
阅读 5795
收藏 5
筹建期装修费,设计费是记入管理费用—开办费吗?什么时候开始摊销?是收到发票的时候再摊销吗?
郭老师
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提问时间:06/21 20:16
#税务#
租赁的房屋吗?金额大吗?
阅读 5795
收藏 24
请问对于价值低,够不上固定资产标准,但是使用期限又超过一个会计年度的物品如何处理?
朴老师
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提问时间:06/21 15:23
#税务#
1.作为低值易耗品进行核算:可以设置“低值易耗品”科目进行管理,在领用时可以根据具体情况采用一次摊销法、分次摊销法或五五摊销法等进行摊销计入成本或费用。 2.直接计入当期损益:如果金额确实非常小,也可以在购买或领用当期直接计入相关的费用科目,比如管理费用、销售费用等。 3.建立备查簿登记:对这些物品进行登记管理,便于掌握其使用情况和数量等信息,同时在需要时可以根据实际情况进行相应的处理。 例如,企业购买了一批价值较低但耐用的办公工具,如剪刀、订书机等,就可以作为低值易耗品进行核算,领用时进行摊销;或者一些价值特别低的物品,如几元钱的清洁用品等,可能就直接计入管理费用。具体的处理方式应根据企业自身的情况和管理要求来确定。
阅读 5795
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你好,我们做废钢回收,公司转给我们个人500万,公转私500万,我们涉及什么税,分别交多少
蓝小天老师
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提问时间:05/15 10:50
#税务#
你们个人收到款项,是支付公司负责代扣代缴个税
阅读 5795
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公司股东股权转让要交哪些税,多少比例,交税计税是什么?股权转让需要税务和工商做哪些事情?
耿老师
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提问时间:05/13 14:47
#税务#
你好!公司股东进行股权转让时,主要涉及以下几种税费: 1. **个人所得税**:根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,自然人股东转让股权所得的收益需缴纳个人所得税。税率依据个人转让股权的收入减去原值和合理费用后的余额按照“财产转让所得”项目适用20%的税率进行征收。 2. **印花税**:股权转让合同需缴纳印花税,根据《中华人民共和国印花税暂行条例》,产权转移书据包括股权转让合同,一般按合同金额的万分之五贴花。 3. **企业所得税**:如果转让方为法人企业,则其转让所得并入当期损益,依法缴纳企业所得税。 4. **土地增值税**:特定情况下,如涉及房地产企业的股权转让可能触发土地增值税。 5. **增值税**:一般情况下,非上市公司股权转让不征增值税,但特殊情况下(如涉及金融商品转让)可能需要缴纳。 6. **关税**:对于涉外股权转让可能涉及的税费,需要依照相关税法执行。 具体的税费计算需要根据实际的交易情况、股权转让的价格、原始购买成本等因素来确定。 股权转让过程中,税务和工商部门需要进行的步骤通常包括: 1. **税务部门**: - 纳税申报:转让方需向税务部门申报应纳税款。 - 缴税:依据申报结果缴纳相应的税款。 - 办理税务变更登记:完成交易后,根据新的股权结构在税务部门进行变更登记。 2. **工商部门**: - 提交材料:提供股权转让协议、新旧股东名册等相关文件。 - 工商变更登记:在工商局完成股权变更手续,更新公司的注册信息。 - 领取新营业执照:变更登记完成后,公司将获得反映新股权结构的营业执照。 这是一般大体情况,具体的需要看企业实际情况决定
阅读 5795
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请问假如其他应付款预提科目有100万余额,其他应付款其他明细科目余额有-50万,那请问本来预提的100万,可以只补50万的成本吗
小锁老师
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提问时间:06/21 16:22
#税务#
您好,这个是可以的,能补50万的这个
阅读 5794
收藏 24
小企业会计准则里面财务报表里面没有无形资产累计摊销科目,这个要怎么办?
聂小芹老师
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提问时间:06/21 10:09
#税务#
你好,可以先计入贷方无形资产的
阅读 5794
收藏 24
销售二手车的公司需要报什么资质
宋生老师
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提问时间:05/15 17:04
#税务#
你好,现在二手车不需要其他资质了
阅读 5794
收藏 12
如果对方公司给我公司开普通发票 票面一个点或者三个点 是不是对于我公司来说都可以 反正也不能抵扣
小锁老师
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提问时间:06/21 13:45
#税务#
您好,对的,就是这个意思的
阅读 5793
收藏 24
老师好,我们新注册一家小规模纳税人,需要提交哪些资料?有哪些注意事项?
李爱老师
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提问时间:05/15 11:24
#税务#
您好,现在从市场监管局网站提交后,需要提交的资料可以直接下载。额外提供的是股东、法人、经办人身份证证件,产权人证明等。
阅读 5793
收藏 0
老师你好我们公司老板娘的工厂白云工厂,老板的公司田元,白云工厂的销售收入都会转到田园,那工厂转款到田元不需要田元还回去的款项怎么做收入
廖君老师
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提问时间:05/16 08:27
#税务#
您好,这个不是收入,是往来,就是田元欠白云的 借:银行 代:其他应付款-白云
阅读 5792
收藏 4
老师,请教一下,贸易收入11832590 需要交多少印花税?,这是怎么算的?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:41
#税务#
你好,这个是万分之三减半。
阅读 5791
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老师您好,公司是生产设备的,外包了一些人做生产组装的工作,现在外包公司开发票过来,入账是在哪个科目合适,是制造费用下面的吗?
bamboo老师
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提问时间:05/15 17:29
#税务#
您好 外包人工费计入制造费用科目就好了
阅读 5791
收藏 24
老师,会计举报公司虚开发票有什么后果吗?开票不是本人开的,账是本人
文文老师
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提问时间:05/15 15:26
#税务#
不会有严重后果的,可能老板不会让你继续在公司做了
阅读 5791
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首先总公司和分公司分开核算,总公司亏损,但分公司有盈利,分公司盈利不足以弥补总公司的亏损,两家的实收资本都未到位,两家年终汇算清缴可以怎么做
朴老师
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提问时间:05/15 11:10
#税务#
同学你好 企业所得税是统负盈亏还是自负盈亏
阅读 5791
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