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老师公司小规模纳税人企业现在电商税同步后台销售额319169.43元第三季度开具红冲专票47000元，如何更正增值税申报表，是否要缴纳超过30万增值税？
朴老师 | 提问时间：11/07 16:54

#税务#

无需缴纳增值税。红冲后销售额未超 30 万，可享免税，登录电子税务局更正申报表，填写扣减红冲后的不含税销售额即可。

阅读 52

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老师，我们收到一张小规模采购的商品，但是我们要开出去是13%，这个有问题吗
文文老师 | 提问时间：11/07 16:53

#税务#

你好，若公司是一般纳税人，没问题

阅读 34

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老师麻烦问下，居间费个人的话按什么申报收入呢
朴老师 | 提问时间：11/07 16:53

#税务#

个人居间费申报收入分两种：偶尔取得按 “劳务报酬所得”，经常从事且注册个体工商户按 “经营所得”

阅读 53

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专票开票金额比实付金额可以大多少？因为有小数点除不尽
家权老师 | 提问时间：11/07 16:52

#税务#

选择含税，保持数量和总价一致，单价可以无限不循环

阅读 63

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发票额度调整的步骤，需要提供什么资料
朴老师 | 提问时间：11/07 16:50

#税务#

登录电子税务局，进入【我要办税】-【发票使用】-【发票额度调整申请】模块（或直接搜索 “发票额度调整申请”）。点击【新增申请】，填写申请信息，包括调整额度类型（短期 / 长期）、有效期、申请额度、申请理由等。上传相关附件资料，提交申请后等待税务机关审核。审核通过后，系统将自动调整发票额度，可在电子税务局查询结果。

阅读 44

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没有取得工资薪金的居民个人在计算个税预扣预缴时，还需要扣除5000元/月吗？
家权老师 | 提问时间：11/07 16:44

#税务#

没明白，你算什么业务的个税呢？

阅读 251

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外贸退税工作流程是怎么样的
朴老师 | 提问时间：11/07 16:42

#税务#

同学你好看这个图片

阅读 50

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个体户是查账征收，交完经营所得和增值税附加税，银行账户剩下的钱，个体户法人可以自由支取了吧？还是也得和公司一样通过分红或其他方式才可以拿到？
家权老师 | 提问时间：11/07 16:42

#税务#

是的，交了税就可以自由使用了

阅读 36

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个人投资国有土地修建家具城，获得经营权，目前国资委打算收回这个经营权，对于这个个人会涉及哪些税呢
文文老师 | 提问时间：11/07 16:41

#税务#

个人需要开具发票吗

阅读 36

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销售合同上单价总价50000.26 合同写的总额是50000 专票开50000这样合规吗？
文文老师 | 提问时间：11/07 16:40

#税务#

你好，这个是合规的，可以的

阅读 65

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老师，北京企业更改章程，股权变动，有工商的模版吗？我怎么没找到
家权老师 | 提问时间：11/07 16:29

#税务#

先下载你原来的章程，再修改。

阅读 40

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老师，这个月报十月份的老师你好，我们的公司被另一个公司用来走了个账，现在我们要让他给我们补税，有哪些税我们需要向他收
暖暖老师 | 提问时间：11/07 16:29

#税务#

你好，怎么走的？开具发票吗？

阅读 55

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老师，之前已抵扣的进项税金，现在接通知说这笔要做进项转出，之前做的分录是借：制造费用_安装维修费 10000，借：应交税费_应交增值税_进项税额 1000，贷：应付账款_人民币 11000。请问现在进项转出怎么做分录？
家权老师 | 提问时间：11/07 16:24

#税务#

借：制造费用_安装维修费 1000 ，贷：应交税费_应交增值税_进项税额转出 1000

阅读 110

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老师我公司是深圳建筑公司，在东莞有项目，上个月开出的发票有误当天就提交了红字发票确认单，但今天我登录税局发现没有开出红字发票，然后我今天开出来了，请问这种情况要预缴吗？
朴老师 | 提问时间：11/07 16:24

#税务#

无需额外预缴。原发票若已按规定预缴，红字冲销后通过申报调整即可；若原发票未预缴，需先补预缴，再凭红字发票调整。

阅读 35

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老师，公司发工资特别不及时，所以平时就按计提说报了个税，现在想调整按实发报，但这样就是本月没有发放，收入为0，但缴了社保，这个怎么申报好，我本来是社保个人部分填写了，收入没填，通不过
家权老师 | 提问时间：11/07 16:23

#税务#

申报个税0申报，社保那些不填

阅读 38

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小规模只能开3点的专用票吗？
家权老师 | 提问时间：11/07 16:22

#税务#

可以开1%的专票的哈

阅读 36

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要是3件商品，1件是0元，开具专票的时候如果不做折扣直接在备注栏备注0元商品为附带赠品有什么问题？
家权老师 | 提问时间：11/07 16:21

#税务#

不可以的，要开售价，再折扣掉

阅读 46

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你好，假设客户按收款额24857.82给我开票，我要求稅平摊，（不用含附加税）客户要怎么给我开票，计算方法是怎么算的，6%的税率
邹老师 | 提问时间：11/07 16:06

#税务#

你好，这里的24857.82 ，是含6%税款还是不含的？

阅读 45

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老师，新公司刚成立，股东转钱进公司没有备注投资款，做账可以进实收资本吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 15:59

#税务#

您好，是的，这个就是计入实收资本的

阅读 63

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六小问，外加工材料成本是多少，投入产出法，我看答案是30万
朴老师 | 提问时间：11/07 15:56

#税务#

高粱的总成本 = 收购数量 × 平均购买价 = 100,000 千克 × 3 元 / 千克 = 300,000 元（即 30 万）

阅读 138

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老板在外省注册一个新公司，在本地能做外省的申报吗？
文文老师 | 提问时间：11/07 15:56

#税务#

现在是电子税务局申报，通常是可以的

阅读 66

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预售销售，已全额开票，发货70%，按哪个算销项税额
家权老师 | 提问时间：11/07 15:53

#税务#

按发票上的税金计算增值税，不是按发货

阅读 221

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商品是0元这样开票不开0元商品行吗
家权老师 | 提问时间：11/07 15:46

#税务#

需要开售价，再折扣掉，才不视同销售

阅读 65

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我们进来的是家具，有的是打磨，上漆就好了，有的是进木材进来制作，进来的发票都是家具或者木材，我们卖出去的有柜子，花架，还有其他的等等，我们开票出去是开销售的明细吗？比如卖出去的是架子，就开家具*架子，这会造成进销不符吗
邹老师 | 提问时间：11/07 15:46

#税务#

你好，开票是按货物明细开具。不会。只要你们有对应的家具生产能力就可以了

阅读 60

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你好老师我结转增值税怎么下方是红字啊
朴老师 | 提问时间：11/07 15:46

#税务#

你是小规模还是一般纳税人？计提了吗

阅读 34

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老师，这2行金额必须一致吗，8b我填的计算抵扣的，10是我后选完发票自动提取的
家权老师 | 提问时间：11/07 15:39

#税务#

那个不一定一致的哈，勾选抵扣的客运服务增值税自动是在第10栏

阅读 50

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问下账面上有400万的工程物资怎么能处理掉？现在已经没有项目了
文文老师 | 提问时间：11/07 15:31

#税务#

可直接转营业外支出

阅读 51

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老师计提社保工资在发放怎么做分录
家权老师 | 提问时间：11/07 15:31

#税务#

正常工资相关的分录：比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按公司的部门分配计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资月份扣社保和个税借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15

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因销售产品发生的业务招待费为什么是计入管理费用而不是销售费用
家权老师 | 提问时间：11/07 15:21

#税务#

这是因为业务招待费主要用于企业日常运营中的交际应酬活动，如宴请客户、赠送礼品等，目的是为了维护与客户的关系，促进长期合作。这些活动并不直接与销售行为挂钩，而是属于企业整体运营管理的一部分。

阅读 121

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老师餐饮，娱乐不能抵扣可以做成本票吗
家权老师 | 提问时间：11/07 15:21

#税务#

可以报销，接待客户的可以扣除，自己公司的不行

阅读 49

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