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物业公司收到住建局对于小区加装电梯的款项23万,钱收到后支付给了电梯公司,这要如何做分录?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 21:35
#税务#
您好,这个是业主自已出的钱吧
阅读 79
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老师,我在电子税务局上发票证明开具。有一个表格式和文本式。同一区间的,为什么它的合计金额不一致?
暖暖老师
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提问时间:04/14 21:32
#税务#
你好,金额应该一样的!只是格式不一样
阅读 56
收藏 0
老师,您好交通运输,取得什么样的普票能抵扣增值税
刘艳红老师
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提问时间:04/14 21:32
#税务#
您好,ETC的过路费,这种是可以的
阅读 108
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小规模申报印花税购进金额+销售金额,购进金额是含税吗,账上都是含税的
王小龙老师
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提问时间:04/14 21:25
#税务#
同学您好,理论上是按照合同金额,合同金额一般都是含税的 所以现实中,大家计算印花税的时候,都用发票上的含税金额作为基数
阅读 114
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老师,为什么我做完帐负债表是不盈利的,利润表为什么是盈利的呢
王小龙老师
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提问时间:04/14 21:24
#税务#
同学您好,假设您的利润表是盈利的,那么资产负债表上,未分配利润期末数=未分配利润期初数+利润表本年利润,未分配利润是负数,说明您的未分配利润期初数是负数,就是以前是亏损的,
阅读 60
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老师好!请问汽油费用微信支付是借管理费用,贷方是什么科目?谢谢!
暖暖老师
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提问时间:04/14 21:16
#税务#
你好贷其他货币资金微信支付
阅读 68
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私车公用的情况下,车辆交强险、商业险、车船税、年检费、折旧费、日常保养、正常损耗维修费可以放承租方税前扣除吗?
赵老师
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提问时间:04/14 21:06
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 私车公用费用能否在承租方税前扣除,需看是否签订租车协议。 如果签订了租车协议,且协议中明确规定车辆相关费用由承租方承担,那么与车辆使用直接相关的费用,如车辆交强险、商业险、车船税、年检费、日常保养、正常损耗维修费等,在取得合法有效凭证的前提下,通常可以在承租方税前扣除。但折旧费不能扣除,因为车辆所有权不属于承租方。 若没有签订租车协议,私车公用补贴可以税前扣除,不过对于车辆交强险、商业险、车船税、年检费、日常保养、正常损耗维修费等费用,一般不能在承租方税前扣除。 另外,车船税即使没有单独发票,保险费发票备注栏注明的车船税信息可作为税前扣除的依据。而商业保险费,为特殊工种职工支付的人身安全保险费和符合规定的商业保险费可以在企业所得税税前扣除,为投资者或者职工支付的其他商业保险费则不能扣除。 祝您学习愉快!
阅读 370
收藏 2
现在报三月份的增值税,我4月14号开回来的增值税发票可以抵扣吗?还是说一定要3月开回来的进项发票才可以
暖暖老师
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提问时间:04/14 21:01
#税务#
你好不可以的,只能3.31号之前开具发票可以抵扣
阅读 38
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老师,分公司项目是**我公司的,分公司企业所得税是独立核算。注销时账上有未分配利润20031元,是不是得转入总公司里呢? 还有老师,20031元的利润是不是得收**人的个税
董孝彬老师
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提问时间:04/14 20:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
收藏 0
老师,你好,我公司是公交公司,2025年8月份购进一批固定资产新能源公交车,我公司已入账,目前计提7个月折旧,现在想把这批固定资产出售,出售价是多少合适?我们把这车买给另一个公交公司,开票额多少划算?
朴老师
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提问时间:04/14 20:56
#税务#
1. 出售价:建议不低于账面净值,同时参考同车型二手市场价,卖给关联方更不能低价。 2. 开票:按实际成交价开13%专票,已抵扣过进项,不能简易计税。 3. 最划算:售价略高于净值,有小幅收益,税务风险最低。
阅读 66
收藏 0
直播行业税负率大概多少
朴老师
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提问时间:04/14 20:38
#税务#
同学你好 增值税还是所得税
阅读 95
收藏 0
老师,你好,请问天猫平台收入哪里还可以查询,平常那个路径,数据还没出来
朴老师
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提问时间:04/14 20:27
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 44
收藏 0
个人开的药房,怎么写分红协议合法呢,每个月都可以把赚到的利润公转私吗
郭老师
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提问时间:04/14 20:21
#税务#
一个股东交了所得税直接分就可以 一般不需要分红协议 可以
阅读 61
收藏 0
老师,开给对方普票好多张,税号错了一个数字,目前对方还没发现,已经有半年多了。那汇算清缴的时候对方会发现吗
朴老师
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提问时间:04/14 20:17
#税务#
大概率会发现,且风险很高。立即红冲全部错误发票,重新开具税号正确的普票给对方。 主动联系对方财务,说明情况并换票,避免对方汇算清缴时因发票不合规调增应纳税所得额,引发纠纷。 同步更正你方对应属期的增值税申报(若跨期,按规定红冲后重新申报),确保账务与申报一致。
阅读 78
收藏 0
连续12个月销售额达到500万当月升为一般纳税人,从什么时候开始的?
郭老师
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提问时间:04/14 20:15
#税务#
从超标当月起需转为一般纳税人
阅读 53
收藏 0
上一年度计提多了工资,今年1月如何做账务处理昵
朴老师
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提问时间:04/14 20:06
#税务#
同学你好 是什么企业会计准则
阅读 39
收藏 0
老师您好,今年2026年小额零星支出无票的是不是从500元调至1000元
朴老师
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提问时间:04/14 19:39
#税务#
同学你好 对的 是这样
阅读 88
收藏 0
京东外卖商家报税务的收入按哪个报?按实际到账金额填写还是什么
郭老师
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提问时间:04/14 19:24
#税务#
按照扣除手续费之前的 按订单对方确认送达的减去退了的
阅读 66
收藏 0
你好,现在季报计入成本费用的职工薪酬要从哪个地方取数?实际支付的又从哪个地方取数是1~3月的累计数吗?每月工资是次月发的,那实际数据和计入成本的数据就是相差了一个月金额对吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/14 19:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 96
收藏 0
朴老师,开发票时不同税率的产品需要分开开吗?
朴老师
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提问时间:04/14 19:10
#税务#
同学你好 分开行次开 可以一张发票
阅读 43
收藏 0
总公司安排工程部的过来验收我们公司的装修 我们是单独的分子公司,工程部坐火车过来他们自己买车票。我们给报销火车票费以及滴滴打车的费用,这个怎么算
郭老师
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提问时间:04/14 19:03
#税务#
你好,这些做招待费里面的 你说的这个怎么算是什么意思
阅读 86
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老师,现在还记手工账吗?
郭老师
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提问时间:04/14 18:50
#税务#
很少了 我知道的还有一小部分 大部分内账
阅读 37
收藏 0
汇算清缴后收到一张去年的发票应该如何处理
董孝彬老师
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提问时间:04/14 18:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 143
收藏 1
汇算清缴前收到一张去年的费用发票,没入账,应该如何处理
郭老师
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提问时间:04/14 18:49
#税务#
做到利润分配未分配利润 纳税调减
阅读 66
收藏 0
老师,报26年一季度所得税时,有预交所得税款,已申报缴纳,随后5月所得税汇算清缴后,有亏损,那这个亏损是弥补二季度后的税款?还是需要更正退1季度缴纳的所得税?
郭老师
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提问时间:04/14 18:43
#税务#
你好,弥补第二季度之后的所得税
阅读 84
收藏 0
个体户申报个税和增值税在一个平台吗
董孝彬老师
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提问时间:04/14 18:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 124
收藏 1
老师,像海底捞那些半年报一次价的蔬菜,比如我当时报价12元/公斤的香菜,突然间香菜市场价涨到24元,这样的亏损,能不能在账务上直接按实际做,还是要留点利润交企业所得税
苏晓燕老师
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提问时间:04/14 18:34
#税务#
您好,账务按照实际成本做,您说的留点利润交所得税是您企业内部沟通,
阅读 73
收藏 0
老师 2026年做2025年汇算清缴 发现2025年存在大量2024年发票 2024年发票在2025年入成本 需要纳税调增吗
郭老师
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提问时间:04/14 18:15
#税务#
不需要的,不用调整
阅读 63
收藏 0
个人核定征收经营所得,年底需要汇算清缴吗
刘艳红老师
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提问时间:04/14 18:04
#税务#
您好,不用,这个不用做
阅读 48
收藏 0
朴老师 签合同(比如房租合同、买卖合同、运输合同、技术合同、保管合同、仓储合同)都要在合同种注明不含税金额是多少,这样的话交印花税是以不含税金额来交。不然就是以含税金额来交对吗?
家权老师
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提问时间:04/14 17:49
#税务#
是的,你很棒,就是那样子的
阅读 47
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