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每月增值税进项额大于销项税额,需要做结转分录吗,具体分录是什么;若每月销项税额大于进项税额,具体分录又是什么?
朴老师
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提问时间:04/09 16:52
#建筑#
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 2376
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请问小微企业的分公司季度预交所得税可以享受小微企业优惠政策吗?
郭老师
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提问时间:04/09 16:51
#建筑#
你好不可以的,享受不了。
阅读 2313
收藏 0
老师,公司租村委合作社的楼做员工宿舍楼,因为电表户头是村委名,水电费没法开发票给我司,只能提供收据,请问这样可以税前抵扣吗
meizi老师
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提问时间:04/09 16:45
#建筑#
你好;收据是什么类型的; 截图来看看;好判断
阅读 2209
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请问支付项目吊车费用(搬运费),应该如何做账务处理
家权老师
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提问时间:04/09 16:41
#建筑#
计入工程施工-直接费用-机械使用费
阅读 2185
收藏 0
老师,我可不可以这样,23年的第1、2季度我在申报24年1季度,有一栏弥补以前年度亏损可不可以填写
宋生老师
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提问时间:04/09 16:38
#建筑#
你好,你要做汇算清缴,它就自动会弥补的。
阅读 2185
收藏 9
一般纳税人异地缴纳增值税及企业所得税会计分录
家权老师
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提问时间:04/09 16:34
#建筑#
借:应交税费-预交增值税/所得税 贷:银行存款
阅读 2109
收藏 9
公司从个人处租办公楼无法取的发票,钱又是对公户支付,是不是汇算清缴要调增?有没有其他办法?
宋生老师
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提问时间:04/09 16:27
#建筑#
是的,这个就是要调整,要么就有发票,要么就没发票,就只有这两种。
阅读 2249
收藏 9
新版电子税务局在通用申报里面怎么没有其他收入申报啊?
郭老师
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提问时间:04/09 16:21
#建筑#
你好,你去税种认定里面看一下,有这个税种认定。
阅读 2269
收藏 10
老师, 请问一下, 我们公司请了一些农民工,但是这些农民工都不愿意交社保怎么办啊
朴老师
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提问时间:04/09 16:19
#建筑#
那你按劳务申报哦
阅读 431
收藏 2
一个柑橘园项目:180亩种植柑橘树苗,及相关配套设施项目包括田间道路,购买肥料,及新建排水沟排水.在做财务决算填资产明细的时候资金我是填在下表固定资产的建筑及构筑物一览里面,还是填到固定资产产业一览里面
婵老师
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提问时间:04/09 16:06
#建筑#
我不太清楚贵公司的常规操作,但是如果贵公司柑橘园是目的用于销售柑橘的话,那只有建筑物及土地计入固定资产及无形资产,柑橘应该正常计入库存商品或者生物性资产
阅读 1959
收藏 8
计提及缴纳增值税会计分录
朴老师
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提问时间:04/09 16:02
#建筑#
贷主营业务收入 贷销项 然后增值税结转 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 2121
收藏 0
话费抬头开成个人可以报销吗?
宋生老师
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提问时间:04/09 15:58
#建筑#
你好,可以计入补贴报销。
阅读 2213
收藏 9
老师,在超市给公司买些茶水间食品和办公室用品是公户对公户好些还是员工个人来报销好些
宋生老师
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提问时间:04/09 15:55
#建筑#
你好,两种方法都可以的。这个没关系。
阅读 2120
收藏 9
一般计税总包取得简易计税分包开来的发票可不可以扣除
文文老师
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提问时间:04/09 15:43
#建筑#
你好 可以的,可以扣除
阅读 2213
收藏 9
我收到这样1张发票,做的业务招待费,合适吗
家权老师
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提问时间:04/09 15:20
#建筑#
买药招待客人,什么情况?
阅读 1974
收藏 8
老师,我小规模公司,怎么要交税,哪里可以减税
玲老师
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提问时间:04/09 15:19
#建筑#
我们符合小微企业吗?所得税的小微企业吗?
阅读 1875
收藏 8
老师,增量财务净现金流量,减去3000啥意思?
云苓老师
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提问时间:04/09 15:11
#建筑#
增值税是价外税,增值税金额的不同并不影响企业的净现金流量
阅读 7176
收藏 30
请问安装服务里分包给个人,个人在税务局代开发票可不可以扣除这部分计税?
宋生老师
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提问时间:04/09 15:06
#建筑#
你好,分包方可以扣除,
阅读 2057
收藏 0
老师开40000的普票,按1%算销项税额是40000/1.01*0.01还是40000/1.03*0.01
邹刚得老师
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提问时间:04/09 15:04
#建筑#
你好,开40000的普票,按1%算,增值税=40000/1.01*1%
阅读 2373
收藏 0
老师公司组织了旅游,旅游费发票和每个人的机票可以所得税税前扣除吗?
晓庆老师
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提问时间:04/09 15:01
#建筑#
你好,因为员工旅游与生产经营无关,所以费用不能在税前抵扣
阅读 2176
收藏 9
我们是小规模,老板开了张专票来了,咋处理呀
刘艳红老师
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提问时间:04/09 14:59
#建筑#
您好, 和普票一样做账就可以了
阅读 2221
收藏 0
请问 办理跨区涉税事项报告,报验后,预缴税税款的计税依据是什么呀?
郭老师
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提问时间:04/09 14:52
#建筑#
你好,一般根据你收到的钱或者开的发票
阅读 2893
收藏 12
单位上月购电动轿车一辆,20万多,用于经营,上月购买时已计入固定资产,本月需计提折旧,请问按5年折旧可以么,本月做分录,借:管理费用-折旧费, 贷:固定资产,对么
东老师
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提问时间:04/09 14:31
#建筑#
你好,做账的话是这么做的
阅读 495
收藏 2
老师,23年第四季度税款未计提,所得税和附加税我反映在24年的财报可以吗?
玲老师
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提问时间:04/09 14:26
#建筑#
用以前年度损益调整科目计提。
阅读 2190
收藏 9
请问项目上可以不缴社保,只发工资嘛
玲老师
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提问时间:04/09 14:23
#建筑#
看合同,劳务合同不交社保。
阅读 2087
收藏 0
运输费用可以开3%的专票吗?
meizi老师
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提问时间:04/09 14:21
#建筑#
你好;小规模就可以开3%的专票的 ;比如放弃了1%优惠政策
阅读 2241
收藏 9
总分公司企业所得税备案后,在季报时,总分公司的企业所得税如何申报?
文文老师
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提问时间:04/09 13:49
#建筑#
按分配表的分配比例进行申报
阅读 662
收藏 3
请问一下,项目上工人的工资,没有买社保,也不是劳务,支付备注上写的是项目工资,应该如何做账务处理呀
宋生老师
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提问时间:04/09 13:39
#建筑#
你好,是这样子的,要么就跟公司签订了合同,要么就没有签合同。你确定一下,签订了合同的就得买社保,没签订合同的就得要开劳务发票。
阅读 2159
收藏 9
老师,你好,我们是建筑公司,现在要预收工程款,需要开一张预收款发票,可以开建筑服务预收款吗?发票怎么开?
高建老师
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提问时间:04/09 13:18
#建筑#
同学,你好。可以开预收不征税的发票。
阅读 2365
收藏 0
老师你好,我前面应收款是这样做的,一直没有给甲方开票。现在一次性给甲方开了7200万的专票,其中有2%的预交,现在我拿到发票账怎么做?是不是要冲待转销项税额,请老师指导一下,谢谢
耿老师
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提问时间:04/09 12:59
#建筑#
你好!确认主营业务收入,按发票税金金额结转销项
阅读 2092
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