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老师,您好,建安企业的所得税是按开票金额的老师,您好,我们签订工程施工合同,付款方式是工程开工付合同价款的50%,完工验收合格后付到工程价款的97%,扣留3%作为工程质保金,请问对方可以按合同总价一次性开一张发票给我们吗?
一鸣老师
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提问时间:11/08 16:53
#建筑#
可以的,没问题的哈
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老师:人工费、机械使用费、机械租赁费、工程施工,期末全部转入存货了,需要再做一个啥分录呢
青老师
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提问时间:12/19 17:54
#建筑#
你好; 你实际是建筑工程公司吗 ; 你要 结转 也是转主营业务成本 ; 除非你没有结转部分 ;在工程施工的余额会计入负债表的存货栏次去的
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老师,营改增之前的劳务成本,当时有文件说是不是工资表可以按成本入账
新新老师
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提问时间:06/23 11:36
#建筑#
你好 员工工资表是记成本的
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收到工程质量检测公司的专票,备注栏里需要备注工程名称和地点吗?
文文老师
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提问时间:07/07 15:41
#建筑#
开票内容是建筑服务吗
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请问,购买的固定资产一次性扣除记什么科目?
东老师
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提问时间:09/29 12:02
#建筑#
您好, 账上还是按月计提折旧的
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老师,分包收到得发票结转成本,主营业务成本二级科目应该选哪个,谢谢
新新老师
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提问时间:07/07 16:25
#建筑#
分包成本就可以。这样设置。
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请问老师,2020年9月入账的一辆原值257010的车辆,预计使用15年,采用年数总和发和双倍余额递减法计提折旧,到2022年5月,折旧额怎么算啊
小万老师
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提问时间:06/05 10:43
#建筑#
同学你好,年数总和法的话,2020年的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*15/12*3=8031.56,2021年的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*15/12*9+257010/(15*(15+1)/2)*14/12*3=31590.81,2022年1-5月的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*14/12*5=12493.54,截止到2022年5月的累计折旧额=8031.56+31590.81+12493.54=52115.91。 双倍余额递减法,2020年的折旧额=257010*2/15/12*3=8567,2021年的折旧额=257010*2/15/12*9+(257010-257010*2/15)*2/15/12*3=33125.73,2022年1-5月的折旧额=(257010-257010*2/15)*2/15/12*5=12374.56,截止到2022年5月的累计折旧=8567+33125.73+12374.56=54067.29
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老师,一个小公司原来注册资本是20万,已实缴,今年进行股权变更,注册资本增加到500万,没有实缴,原来的会计给做账了,借:其他应收款 480万元 贷:实收资本 480万元,印花税也交了,现在能做红字分录冲掉其他应收款和实收资本吗?这样的账我能接吗?
答疑苏老师
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提问时间:07/17 06:31
#建筑#
你好,交接清楚是可以的,这不是你做的。印花税已经交了,不能红冲了。
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上月计提人工费:借:工程施工 _合同成本-某某项目 贷应付账款-人工费,结转成本:借:主营业务成本 贷:工程施工-合同成本-某某项目,,,我上月分录核算项目-某某项目做错了,把工程施工-某某项目A搞成B了,请问这个月如何正确调整分录?
新新老师
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提问时间:03/17 14:36
#建筑#
你好 更正 借 借工程施工 A贷工程施工B
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老师,我们是建筑施工单位有劳务资质,包了劳务这部分我们再往下包给个体工商户干,只要营业范围有建筑施工的个体户是不是就可以开票干活
郭老师
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提问时间:09/07 08:12
#建筑#
你好,建筑的需要有经营范围,而且需要有建筑资质,个体后台有吗?
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选择不抵扣勾选认证,报税出现两张不抵扣勾选认证发票报税需要做处理吗?
王超老师
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提问时间:10/09 07:58
#建筑#
你好 你进行了勾选,但是你不进行抵扣的话,那么你账务处理作为进项转出就可以的
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在公司小规模之前取得的成本专票,再公司生成一般纳税人后能抵扣吗
郭老师
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提问时间:12/07 10:46
#建筑#
规模期间如果没有收入的可以。
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请问下异地工程项目预缴增值税,7月的预缴截止8月15吗
易 老师
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提问时间:08/12 18:55
#建筑#
是的没错, 是这样的
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建筑劳务公司跟总包签订的临建设施,场区围挡合同,包工包料,这个没有成本票,需要代开发票,这个代开发票开什么内容呢?
郭老师
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提问时间:11/15 12:51
#建筑#
你好,你们有施工的经营范围吗?
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我可以把申报错的买卖合同改成我其他施工合同吗,因为我还有其他施工合同,按次申报,比如我10.1号签的合同,我10月5号按次缴纳印花税,所属期起我选10.5所属期选10.5这样可以吗
青老师
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提问时间:11/10 10:40
#建筑#
你好; 是的。按次申报; 就写10.5号即可
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税局查账公司下有几个小规模开票,开票人不是我,但票是我开,这在同一个ip开票种有风险吗?
东老师
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提问时间:11/04 06:28
#建筑#
您好,只要是真实业务就没啥事
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资产负债表里面实收资本是0,所有者权益合计有金额,实收资本是看哪个金额呢
一鸣老师
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提问时间:12/14 17:51
#建筑#
就是看实收资本的金额呀
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老师,建筑行业小规模纳税人,没有开票也没有结算单,确认不了收入,该怎么处理
新新老师
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提问时间:06/22 09:08
#建筑#
你好。你好,收入是按完工百分比确认就行。
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老师,我们是一般纳税人建筑公司,然后开具的普票应该填在纳税申报表里面那一栏啊
郭老师
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提问时间:08/01 09:18
#建筑#
你好开的是9%的嘛,9%提供服务,开具其他发票里面。
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老师 建筑企业 跨区项目 收到甲方预付款 还没有开票 也是要先预缴吧 和开票时预缴操作是一样的吗
郭老师
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提问时间:03/18 14:52
#建筑#
对的,是的,正规的,需要这么做的。
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老师好我们建的厂房按价值直接入账还是要通过在建工程
新新老师
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提问时间:09/27 11:17
#建筑#
你好,按照在建工程转到固定资产。
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向法人支付往来摘要写什么,科目一般挂哪个
一鸣老师
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提问时间:11/23 15:06
#建筑#
就写法人往来款,一般就是其他应收或者应付款
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老师,请教一下,税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出,抵税当期的增值税表报已做更正申请,现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢?
一鸣老师
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提问时间:12/23 16:38
#建筑#
先更正21年的财务报表,然后再重新汇算
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建筑公司,向劳务公司购买劳务票,是属于劳务分包吗,都说要讲究三流一致,所以也会跟劳务公司签个合同,合同封面写建筑工程施工劳务分包合同。 是属于劳务分包吗?能够在预缴的时候差额征税吗
新新老师
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提问时间:03/31 14:50
#建筑#
你好,如果是分包需要有分包合同的,你看一下你的合同。分包可以差额计税。
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建筑行业小规模个税申报出现以下图片应该怎么处理
郭老师
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提问时间:10/03 11:32
#建筑#
你是换了电脑申报的吗?
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老师好,这个跨区域涉税事项信息反馈上面的已预交税款金额应该是填已经缴的增值税款对吗?后面的应补预交税款金额是手动修改为0对吗?
木木老师
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提问时间:08/09 15:10
#建筑#
对的对的,前面就是已经补的那一部分,可以手动改为零。
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建筑劳务一般纳税人可以分项目。选择简易征收或者一般计税吗?也就是说一家公司可以选择好几种计税方法吗?
小菲老师
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提问时间:10/24 12:14
#建筑#
同学,你好 是可以的
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老师你好,母公司的房产,子公司负责管理,子公司收入的租赁费,怎么处理子母公司的账务?税务上怎么交税
宋生老师
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提问时间:09/25 08:39
#建筑#
你好,这个在税务局看来就是母公司租给子公司,然后子公司再出租。 这个事情的关键主要是看谁开发票给客户。
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填了跨区域涉税事项报告是不是需要外地预缴税款了
宋生老师
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提问时间:09/23 13:46
#建筑#
你好,是的。是需要预交。
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老师,职工的办不、话补记入什么科目
家权老师
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提问时间:09/21 16:03
#建筑#
没明白你说的啥呢?
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